用友T3练习题

用友T3-用友通标准版财务业务一体化的练习题

时间：2010-04-30浏览：1038 次

前提：这个是用友T3-用友通标准版财务业务一体化的练习题，也是给客户的测试题，此份练习题可以作为员工的考试题。

总体说明

1、志诚家具公司为一般纳税人的工业企业，增值税率17%,适用新

企业会计制度，其主营业务为生产加工家具，2008年年7月1日开

始启用标准版10.1，涉及模块：除老板通、移动商务以我的所有模

块，启日期为08年7月1日。

2、操作员：张三账套主管主要为凭证的审核人员

李四日常业务操作人员，全模块操作权限，除凭证审核以外

3、存货有分类，客户、供应商无分类，无外币核算业务。

4、会计科目编码方式：4222,其他为默认。

二、期初设置

（一）、公共档案

1、部门：1、财务部

2、办公室

3、采购部

4、销售部

5、生产车间

2、职员：001张三财务部002赵浩办公室

003李明采购部004王强销售部

005刘华生产车间

3、结算方式：1现金2现金支票3转账支票

4、存货分类：01原材料

02库存商品

03其他

5、存货档案：原材料类（01）编码代码名称计量单位税率属性

01001 me木材吨17%外购、生产耗用

01002 hm海绵块17%外购、生产耗用

库存商品（02）02001 sf沙发个17%销售、自制

02002 yg衣柜个17%外购、销售

02003 xzt写字台个17%外购、销售

02004 xmzcj西门子厨具套17%外购、销售

其他（03）03001 yf运费公里7%劳务费用

（二）、总账

1、凭证类别：

收（借方必有1001、1002）含义：借方必有现金或银行存款

付（贷方必有1001、1002）、含义：贷方必有现金或银行存款转（凭证必无

1001、1002）含义：借贷都没有现金或银行存款注：如果借贷方都有现金或银行存款，统一为付款凭证。借：现金1000

贷：银行存款1000 凭证类别：付款凭证

2、会计科目：现金、银行存款指定会计科目应收账款：客户往来辅助核算其他应收款（1133）个人借款（113301）：个人辅助核算应付账款（2121）

应付款（212101）：供应商往来辅助核算暂估应付款（212102）管理费用、营业费用：部门辅助核算

3、客户：001 城乡超市002 集美家具城供应商：001 海淀木材城002 西门子厨具店注：在无分类下增加客户、供应商三、期初数据的录入

（一）总账

资产期初余额负债与所有者权益期初余额

现金2188.33 应付－海淀木材城1170.00 银行存款46850.00 应付－暂估应付款2000.00 应收－城乡超市5850.00 应付工资2000.00 －集美家具城7605.00

原材料1700.00 实收资本100000.00

库存商品6500.00 未分配利润64598.33

固定资产110000.00

累计折旧10925.00

合计169768.33 合计169768.33

注：（1）区分有、无辅助核算会计科目输入方式的不同；（2）输完后，要进行试算平衡，只有平衡以后才能进行业务操作；（3）如果会计科目期初余额有数，要进行会计科目的删除、修改等，需要去掉期初余额。

（二）工资模块：

1、工资类别：单个一一代扣个人所得税一一工资不扣零一一人员编码长度：3位启用账套月份：07年1 月1 日

2、人员类别设置：管理人员、生产人员

3、人员档案

人员编号姓名部门人员类别

001 张三1 财务部管理人员

002 赵浩2 办公室管理人员

003李明3采购部管理人员

004王强4销售部管理人员

005刘华5生产车间生产人员（注意）

4、工资项目设定

基本工资数字长度8小数2增项

奖金数字长度8小数2增项

事假扣款数字长度8小数2减项

公式设置：人员类别为“管理人员”的基本工资为2000元，其他为1600元

5、以账套主管的身份登录，赋与业务操作员李四权限设置

6、更换操作员，以李四进行登录，输入“工资变动”

奖金各为500元，事假扣款：李明50元，王强60元

（三）固定资产模块

1、初始化按照默认方式进行，对账科目设定一下，设定账务系统接口。

2、资产分类：分类编码分类名称使用年限净残值率

01房屋建筑物20年5%

02生产用机器设备10年5%

03简易建筑物5年5%

04办公用设备5年5%

3、部门对应折旧科目

财务部：财务费用、办公室：管理费用、采购部：管理费用销售部：营业费用

生产车间：生产成本-基本生产成本

4、原始卡片录入：

联想服务器一台，办公室使用，2006-01-01购入，原值10000元，已提折旧633.33 元；

本月业务

1、1号，提取现金5000兀，现金支票，票号001。（总账模块）

借：现金贷：银

行存款

2、1号，办公室购买爱普生打印机一台，以3000兀现金支付。（固

定资产模块）

借：固定资产

贷：现金

3、1号，以现金支付员工工资2000元。（总账模块）

借：应付工资

贷：现金

4、2号，采购部李明从海淀木材城采购木材15吨，单价90元（不含

税价），收到专用发票，发票号1001，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票300元（按数量分摊），发票号

1002确认应付账款。材料已入库。（采购一一库存一一核算）

采购入库一一专用发票一一结算处理（运费分摊）一一审核采购入库单——核算中记账--购销单据制单生成凭证

借：原材料15X90+300X93%=1629

应交税金—应交增值税（进项税）15X90X17%+300X7%=250.5

贷：应付账款一海淀木材城1579.5

--长江运输公司300

5、3号，采购部李明从天成市场购入沙发靠垫20个，单价20元，

入库存商品库，收到普通发票一张，现金支付，发票号1003。

与上题不同之处：一张普通发票、现金支付借：库存商品400元贷：现金400元6、5号，对题4业务确认的应付海淀木材城的款项，以转账支票进行支付，票号003。

采购模块增加一张付款单，结算方式是支票，保存后进核销处理，核

算模块供应商往来进行核销制单。

借：应付账款-海淀木材城1579.5