集团公司投融资部门制度

投融资管理部制度

第一章总则

第一条为加强集团公司（以下简称“公司”）内部

控制，规避风险，提高经济效益，促进公司规范运作，根

据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规和公司章程

等规定，结合集团公司实际，制定本制度。

第二条本制度所称投融资决策主要是指公司投资、

融资及资产项目的管理决策，包括：对内投资、对外投资、对外融资等。

第二章对内投资决策管理

第三条对内投资是指公司利用自有资金或银行贷款进

行基本建设、技术改造、购买大型机器、设备及项目建设等。

第四条公司对内投资的决策程序：

（一）相关业务部门按照公司规划方案，结合相关部

门和单位组织编制的项目可行性研究报告，提出相关投资

计划；

（二）按本制度规定的审批权限履行审批程序；

（三）管理层根据审批结果负责组织实施，相关部门

按公司有关规定办理项目建设手续。

第三章对外投资决策管理

第五条对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数

量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产等作

价出资，对外进行各种形式的投资活动。

第六条公司设立的投资科由投资科人员及相关的领导

组成，负责履行对外投资的相关工作。

第七条按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期

投资和长期投资。短期投资主要指公司购入的能随时变现

且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等；长期投资主要指投资期限超

过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债

券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

（二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然

人成立合资、合作公司或开发项目；

（三）参股其他境内、外独立法人实体；

（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；

（五）其他投资行为。

第八条公司短期投资的决策：

（一）投资科及相关的领导负责预选投资机会和投资

对象，根据投资对象的盈利能力编制短期投资计划；

（二）管理层根据审批结果负责组织实施。涉及证券

投资的，公司必须执行严格的联合控制制度，即至少要由

两名以上人员共同操作，且投资操作人员与资金管理人员

分离、相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的

投资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签字。

第九条公司长期投资的决策：

（一）投资科及相关的领导对拟投资项目进行初步评估，提出投资建议，提交总经理办公会研究；并按照审核

意见，组织相关部门对其进行调研、论证，再次提交公司

研究；

（二）提交总经理办公会审议；

（三）投资科及相关的领导根据审批结果负责组织实施。

第十条公司在进行投资决策时，需聘请技术、经济、

法律等有关机构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考

虑项目的报酬率，更要关注投资风险的分析与防范，对投

资项目的决策要采取谨慎的原则。

第十一条公司在进行投资的过程中，需聘请审计公司

对投资项目进行监督，对违规行为及时提出纠正意见，对

重大问题提出专项报告。

第四章对外融资决策管理

第十二条当前阶段对外融资主要是债务融资，债务融

资是指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期

借款、长期借款、发行债券、融资租赁等。

第十三条公司对外融资的决策程序：

（一）财务部或者公司领导根据公司经营状况和资金

需求提出融资需求；

（二）融资科室及相关的领导根据融资需求来负责实施；

（三）公司向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司利益为首要原则，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借款归还

事件的发生。

（四）融资成本高于同期银行贷款利率10%时，需要分

管副总批准；融资成本高于同期银行贷款利率20%时，需要

总经理批准。

（五）未经总经理同意，各子公司及关联公司不得互

相拆借资金。