FICO会计科目及记账
FICO基本概念(新手入门必知)
FICO基本概念(新手入门必会)对于新手来说，搞清楚FICO的基本概念，就可以游刃有余。
因为基本概念是最基本的基础知识，是迈向更高阶梯的台阶。
整理了33个FICO基本概念，供新手入门学习。
1、集团(client)的概念：是SAP中的最高等级;每一个集团建立主数据库2、公司：能够产生法定财务报表的组织单元;财务报表是在公司级别上建立合并的;一个公司可以包含一个或者多个公司代码。
3、公司代码：一个必须的企业结构;一个独立核算的会计主体;是一个能够进行会计核算的最小组织单元。
资产负载表和损益表是建立在公司代码级别上的。
4、业务范围：用于做内部报表、内部资产负载表和内部损益表的一个内部组织结构;有用于所有的公司代码，必须在所有的公司代码中有相同的含义;根据业务范围，更新总帐余额。
5、信用控制范围：它是一个组织单元或责任范围，用来控制客户信用范围;公司代码可以派给一个也只能是一个信用控制范围(可以是多对多关系。
满足对一个公司代码下不同产品的信用控制);多个公司代码可以派给一个信用控制范围。
6、控制范围：它是用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元;公司代码只能分配给一个控制范围;一个控制范围可以分配多个公司代码这允许跨公司成本分摊和报表。
7、经营组织：是获利能力分析中的核心组织要素，控制区域应转换为一个且仅一个经营组织，用于内部管理分段报告。
一个经营组织可可以包括多个成本控制范围。
8、主数据：是描述那些运用在会计，物料，供应商，客户等业务过程中的行为体;在一段时期内，信息往往保持不变;每个主数据库具有单一的名字或数字编号。
与业务数据的差别：主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。
业务数据是从R/3 中的正常业务处理获取的数据。
为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。
9、损益表：它包含一个留存收益的识别标记;在会计年度期末,损益科目结帐到留存收益表中。
FICO-月结年结
FICO-月结年结月结年结描述一下FI和CO会计在月末关账（月结）时需要做哪些工作？一、月结前的准备工作1)总账：所有的费用是否入账，税费、工资是否已计提，预制凭证是否全部已经过账2)应收：出库的货物是否已经开票，回款是否全部入账3)应付：入库的货物是否全部入账，发票是否全部校验入账，付款单是否全部入账4)资产：新入资产是否记账，完工的在建工程是否结转5)KO02检查CO-IO的结算规则是否设置好6)检查CO-PC领料、报工是否完成7)MM检查盘点是否完成入账（MI01创建账存凭证、MI04创建实存凭证、MI07创建差异物料凭证）8)维护外币汇率F-62/OB08：如果有外币业务，还需要维护汇率二、月结操作——FI（GL、AR、AP、AA）1)OB52/ S_ALR_87003642打开新账期：月底最后一天下班前操作2)AFAB资产折旧3)GR/IR清账F.134)GR/IR重分类F.19：a.货到票未到重估：借：GRIR 贷：应付暂估下月初做相反分录b.票到货未到重估：借：在途物资贷：GRIR 下月初做相反分录5)AR/AP重分类FAGLF101：借：应收账款贷：调整科目借：调整科目贷：应付账款下月初自动冲回6)外币评估FAGL_FC_VAL（手动外币评估F-05）：三种评估策略：不评估、评估下月冲回、评估下月不冲回a.外币存款：重估冲回，也可以不冲回。
若冲回，下次重估时以原金额为基数进行重估；若不冲回，则下次重估时以重估后的金额为基数进行重估。
b.外币应收应付业务：没有实现的业务，月底重估，下月初冲回；已实现的业务则在实现的时候重估，不冲回。
三、月结操作——CO1)CK40N标准成本标记（不一定每个月都做，大多数是一年做一次，先标记后发布）2)特殊订单结算：内部订单KO88、无物料订单（CO07创建无物料订单）3)成本中心月结：a.分配KSV5、分摊KSU5b.执行作业分割KSS2c.计算实际作业价格KSIId.订单价格重估MFN1 CON2（把计划作业价格和实际作业价格的差异结转到生产订单）e.调整尾差KB11N（成本中心在实际常常留下几分几毛钱，用KB11N调整）4)CO-PC生产订单月结：a.计算在制品KKAX KKAOb.计算差异KKS2 KKS1c.订单结算KO88 CO88d.检查生产订单余额与在制品科目余额是否一致S_ALR_87013127e.关闭完工订单CO02 COHV（避免在下个月重复投料和报工）四、查看报表F.01打开下一物料账期间MMPVMMRV勾选前一个期间可以记账年结年结：把科目余额结转到下一年作为期初余额。
FICO
每 一 个 供 应 商、客 户 都 必 须 有 主 数 据 是 物 料、销售和 财 务 交 易 的 中 心 数 据
一 地 控 收 般 数 据 址 制 数 据 付 交 易 公 司 代 码 数 据 会 计 信 息 收 付 交 易 信函
本位币 USD 1000 DEM 1580 USD (DEM:USD = 1:1.58) 1580 USD (DEM:USD = 1:1.60)
1600 USD 1580 USD 20 USD 1580 USD 1580 USD
29
MWAC业务改革推进培训资料
科目控制
汇率差额代码
指定需要进行科目余额汇兑损益的总帐科目 指定进行汇兑损益的方法
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MWAC业务改革推进培训资料
科目控制
税务类型
指定税收种类 指定销项税/进项税的种类 如果总帐与税务无关,则不需在税务方面予以说明
允许含/不含税过帐
31
MWAC业务改革推进培训资料
科目控制
统驭科目的科目类型 A 资产统驭科目 D 客户的统驭科目 K 供应商的统驭科目 当你记录明细帐时,系统自动更新相应的统驭科目 统驭科目不能直接过帐
凭证号 凭证类型 20000000 SA 20000001 SA 20000010 SA
凭证日期 01/15/97 01/15/97 01/28/97
货币金额 USD5,000.00 USD1,000.00USD5,000.00
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MWAC业务改革推进培训资料
帐户管理
不应使用分录项来显示下列科目 - 统驭科目 - 有累积功能的科目和可被其他应用模块(例如存货 科目)加以分析的科目 - 进项和销项的税收科目, 因为税务信息只与凭证有 关
FICO 统驭科目
什么是统驭科目？
(2012-06-12 21:42:24)
标签：
分类：AR/AP
统驭科目
it
1.一种会计科目，也是在FS00下面设定的，是连接AR/AP/AA模块与总账关联的桥梁，
在AR/AP里记账，不是直接记在会计科目上的，而是记在客户/供应商上面的，但反映在总账却是要反映在会计科目上；所以在AR/AP/AA的主数据里，设定一个统驭科目，自动记到总账里。
2.统驭科目一般不可以直接从FI记账
3.统驭科目类型有AR、AP、Asset、物料等
4.在客户/供应商主数据里只能设定一个，但：
1)可以用OBXR/OBYR设定特殊总账标志来实现记账需求。
2)备选统驭科目
特殊总帐标志是在过账凭证时用于区分不同的统御科目使用的。
如对于客户主数据中设置的统御科目为应收账款，但是实际业务中会有预收账款、应收票据等，这时就需要设置特殊总帐标志来进行区分。
当然除了设计特殊总帐标志外还可以用备选统御科目来实现，因为在大型集团中统御科目有很多，而特殊总帐标志只有一位往往无法满足实际需要，这时可以使用备选统御科目。
FICO-会计科目表
科目名称-中文 现金-人民币 现金-港币 现金-美元 现金-欧元 现金-日元 现金-葡币 银行存款-渣打银行-港币 银行存款-渣打银行-美元 银行存款-渣打银行-定期存款 银行存款-汇丰银行-港币-结算户 银行存款-汇丰银行-美元 银行存款-汇丰银行-欧元 银行存款-汇丰银行-港币-储蓄户 银行存款-汇丰银行-港币 银行存款-汇丰银行-欧元 银行存款-汇丰银行-定期存款 银行存款-汇业银行-港币 银行存款-汇业银行-葡币 银行存款-工商银行-港币 银行存款-建行联想办-人民币 银行存款-建行联想办-港币 银行存款-中行-港币 银行存款-中行-人民币 在途资金 应收账款-集团内 应收账款-集团内-汇兑损益评估 应收账款-集团外 应收账款-集团外-汇兑损益评估 应收票据 应收票据-汇兑损益评估 其他应收款-集团内 其他应收款-集团内-汇兑损益评估 其它应收款-集团外 其他应收款-集团外-汇兑损益评估 其他应收款-员工借支 其他应收款-备用金 其他应收款-押金 其他应收款-汇兑损益评估 坏账准备 预付账款 预付账款-汇兑损益评估 预付账款-工程款 直接物料 间接物料 直接物料-内销 间接物料-内销 在途物料-内销 在途物料-外销 低值易耗品 维修物料 低值易耗品-内销 维修物料-内销 材料成本差异-直接物料 材料成本差异-间接物料 材料成本差异-低值易耗品 材料成本差异-维修物料 材料成本差异-半成品 材料成本差异-产成品 材料成本差异-内销直接物料 材料成本差异-内销间接物料 材料成本差异-内销低值易耗品 材料成本差异-内销维修物料 材料成本差异-内销半成品 材料成本差异-内销产成品 材料成本差异-其它 半成品-自制 半成品-外购 半成品-内销自制 半成品-内销外购 在制品 在制品-内销 产成品-自制 产成品-外购
ltd所有者权益类31110100catpitalsurplusoverflowcapital所有者权益类31110200catpitalsurplusotheracceptantdonativethancash所有者权益类31110300catpitalsurplusacceptantdonativecash所有者权益类31110400catpitalsurplusprovisioncapital所有者权益类31110500catpitalsurpluschangedifferencescapital所有者权益类foreigncurrency31119999catpitalsurplusothers所有者权益类31210100profitsurplusfundreserve所有者权益类31210200profitsurplusenterpriseespansionfund所有者权益类31210300profitsurplusinvestmentsreturnedfromprofit所有者权益类31310000本年利润currentyearnetprofit所有者权益类31410100profitdistributionundistributeprofit所有者权益类31410200profitdistributionundistributeprofitadjustment所有者权益类prioryear?sprotitloss31420000少数股东权益equityfewstockholders所有者权益类31430100incorporativedifferencesfinancialreportsforprioryears所有者权益类31430200incorporativedifferencesfinancialreportsforyear所有者权益类41000001manufacturingcostscostsmateriel41000002manufacturingcostswages41000003manufacturingcostsexpensemater41000004manufacturingcostsexpenseelectricity41000005manufacturingcostscostsmanufacturingconsignment41000006manufacturingcost
FICO-月末结账步骤
FICO-月末结账步骤：1，VF04查看当月所有交货都已经开好发票，并与实际打印发票要一致，这样可保证当月收入与成本匹配。
2，COOIS查看生产订单状态，收货数与确认数应一致，另外，为了尽量减少在产品的影响，把所有订单都做TECO 技术完成处理3，S_ALR_87013611 查看成本中心报表, 在后续成本要素分配分摊过程中, 做一步都要在这里刷新报表查看结果是不是正确4, KSV5/KSU5 分配与分摊.KSV5分配在初级成本要素之间, KSU5分摊则是在初级与次级之间进行费用的重分配, 最终目标是把生产费用合理地分摊到生产成本中心去. 如果是各车间共同费用分摊到各生产车间，最好是采用 KSV5，这样可以费用的原始科目分摊转移（注：这个对后面的差异计算及作业价格重估有影响）。
如果是采用KSU5，则要用到次级（43类型）成本要素进行结转，这样查看报表时看不清楚费用科目的来龙去脉。
KSU5 如果不用次级成本要素，则必须用到成本结构（TC：KSES 维护）。
还要注意循环的属性：重复和累计的选择，以及接受方以什么为基数分配接收。
KSU5应该也可以实现KSV5的功能。
如果要在生产成本中心之间再进行分摊转移，则应该采用KSU5.5，KSS1差异计算（如果KSV5/KSU5错误应用，差异计算也会错）6，KSS2作业成本分割（固定与变动）（注意同上）7，KSII 作业价格重算（得到实际作业价格）(结果受到上面三步的直接影响)8，KO8A 联产品成本预结算（预分配）9，KKAQ 在产品成本计算（注意全部成本结算结束后按订单跟FI核对一下总额）10，KKS1订单成本差异计算11，CO88生产订单结算（这里如果在结算版本中配置的在产品转出的会计科目同时生成了初级成本要素就会出错, 必须删除这个科目的成本要素）12，CKLMCP 因为以下内容较多，并且交错影响，所以直接拷贝上来了。
物料账月末处理：选择 CKMLCP物料账月末处理：确定顺序 CKMLCP物料账月末处理：单级处理确定 CKMLCP检查单级处理确定中的错误（如果处理中发现错误，并进行了修改，请重新从“物料账月末处理：选择 CKMLCP”开始操作）物料账月末处理：多级处理确定 CKMLCP检查单级处理确定中的错误（如果处理中发现错误，并进行了修改，请重新从“物料账月末处理：选择 CKMLCP”开始操作）产品成本估算：CK40N物料价格标记：CK24/CK40N打开物料期间MMPV（打开期间前，必须已处理完所有的单级及多级的错误，仍然打开的是零）物料价格下达CK24/CK40N （1，必须OB52先打开会计期间，否则无法下达。
sap fico的基础知识
SAP FICO（Financial Accounting and Controlling）是SAP企业资源计划（ERP）系统中的财务会计和控制模块。
它提供了一套全面的财务管理和控制功能，帮助企业进行财务核算、预算管理、成本控制、利润分析和报告等。
以下是一些关于SAP FICO的基础知识：财务会计（Financial Accounting）：财务会计是SAP FICO模块的核心组成部分，用于记录和处理企业的财务交易和财务报表。
它包括总账会计、应付账款、应收账款、资产会计、银行账务等功能。
控制会计（Controlling）：控制会计模块用于企业内部成本管理和利润分析。
它包括成本中心会计、利润中心会计、订单管理、产品成本计算等功能，帮助企业实现成本控制、利润分析和业绩评估。
主数据（Master Data）：SAP FICO使用主数据来管理企业的基本财务信息。
主数据包括总账科目、供应商、客户、资产等，它们用于记录和跟踪企业的财务交易和报表。
金融报表（Financial Reports）：SAP FICO提供了一系列标准的金融报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，帮助企业进行财务分析和决策。
预算管理（Budgeting）：SAP FICO模块支持预算管理功能，允许企业制定、执行和监控预算计划，并与实际财务数据进行比较和分析。
集成性（Integration）：SAP FICO与其他SAP模块以及第三方系统进行集成，实现与采购、销售、物料管理等其他业务流程的数据交互和共享。
了解SAP FICO的基础知识有助于企业理解该模块的功能和潜力，以便更好地利用SAP ERP 系统进行财务管理和控制。
请注意，SAP FICO是一个复杂的模块，实际应用和配置可能涉及更多细节和深入的学习。
sap fico
SAP FICO什么是SAP FICO？SAP简称“Systems, Applications and Products in Data Processing”，是一家德国软件公司，也是全球最大的企业管理软件制造商之一。
SAP提供了一系列的软件解决方案，旨在帮助企业管理和整合各个部门的相关业务流程。
SAP FICO是SAP软件中的一个模块，它涉及企业财务和管理会计两个方面。
FICO代表财务（Financial Accounting）和管理会计（Controlling）的缩写。
该模块提供了全面的财务管理功能，帮助企业实现财务控制和决策支持。
SAP FICO的主要功能1.财务会计：SAP FICO的财务会计功能包括资产会计、总账会计、应收账款和应付账款管理等。
它可以帮助企业管理资金流动、制定预算、跟踪资产等。
2.管理会计：SAP FICO的管理会计功能用于监控企业的成本、利润和利润中心等。
它可以帮助企业进行成本核算、利润分析、盈余管理等。
3.预算管理：SAP FICO提供了一系列的预算管理工具，帮助企业制定、监控和分析预算。
它可以帮助企业在预算执行过程中进行实时监控和调整。
4.银行管理：SAP FICO的银行管理功能用于管理企业与银行的关系和交易。
它可以帮助企业处理银行对账、支付和收款、现金管理等。
5.成本控制：SAP FICO提供了强大的成本控制工具，帮助企业降低生产成本、提高利润率。
它可以帮助企业在生产过程中进行成本核算、成本分析和成本控制。
SAP FICO的优势和价值使用SAP FICO可以为企业带来多个优势和价值，包括：1.一体化解决方案：SAP FICO可以与SAP的其他模块无缝集成，实现企业各个部门之间的数据共享和协同工作。
这样可以提高企业的工作效率，减少重复工作和错误。
2.实时数据分析：SAP FICO提供了强大的数据分析功能，可以帮助企业实现实时的财务和管理信息分析。
这有助于企业及时了解自身的财务状况和经营情况，做出更明智的决策。
SAP_FICO财务会计课程小结
（3）在建工程增、减、期末结算
（5）期末FI结账
二、SAP功能讲解
（1）凭证结构
分类账
凭证类型
会计年度变式
记账期间变式
字段状态变式
货币类型
抬头文本控制
记账码
会计科目
（2）主数据
会计科目表FSP0
会计科目（公司级）FS00/FSS0
（3）业务处理
预制凭证创建F-65/FV50
供应商明细查询FK10N/FBL1N
（3）业务处理—MM-AP部分
输入采购订单ME21N
采购订单收货MIGO
采购订单发票MIRO
采购发票付款F-53/F-02
付款清帐F-44
供应商明细查询FK10N/FBL1N
（1）主数据
客户组OBD2
客户FD01/XD01
应收统驭科目设置FS00/FSS0
（2）业务处理—FI-AR部分
SAP FICO课程小结
FI-GL总分类账管理
FI-AP应付账款管理
FI-AR应收账款管理
FI-AA固定资产管理
FICO专题
目的与作用
主要处理与财务业务相关的凭证记账、账簿查询、报表管理等。（即：证、帐、表）
主要处理与供应商相关业务的采购记账、发票处理、付款、清帐、查询等。包括手工应付业务、MM集成应付业务。
（4）外币评估：自动评估与手工评估
一、财务业务背景讲解
财务会计基础知识
（1）会计基础
（2）凭证结构
公司采购业务与供应商处理流程
（1）FI-AP发票处理
（2）MM-AP发票处理
公司销售业务与客户处理流程
（1）FI-AR发票处理
（2）SD在建工程等的处理流程
SAP FICO 会计科目配置
一、现金1、备用金a、发生时：借：其他应收款-备用金（或直接设备用金科目）贷：现金b、报销时：借：管理费用（等费用科目）贷：现金2、现金清查a、盈余借：现金贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损益查明原因：借：待处理财产损溢-待处理流动资产损益贷：营业外收入（无法查明）其它应付款一应付X单位或个人b、短缺借：待处理财产损溢-待处理流动资产损益贷：现金查明原因：借：管理费用（无法查明）其他应收款-应收现金短缺款（个人承担责任）其他应收款-应收保险公司赔款贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损益3、接受捐赠借：现金贷：待转资产价值-接收货币性资产价值缴纳所得税借：待转资产价值-接收货币性资产价值贷：资本公积-其他资本公积应交税金-应交所得税二、银行存款A、货款交存银行借：银行存款贷：现金B、提取现金借：现金贷：银行存款C、先征后返增值税借：银行存款贷：补贴收入D、专款拨入借：银行存款贷：专项应付款（所有者权益章节做详细说明）三、其他货币资金A、取得：借：其他货币资金-外埠存款（等）贷：银行存款B、购买原材料：借：原材料应交税金-应交增值税（进项税）贷：其他货币资金-（明细）C、取得投资：借：短期投资贷：其他货币资金-（明细）－－存货存货1、存货取得A、外购借：原材料（等）应交税金-应交增值税（进项税）贷：应付账款（等）B、投资者投入借：原材料应交税金-应交增值税（进项税）贷：实收资本（或股本）C、非货币性交易取得（1）支付补价借：原材料应交税金-应交增值税（进项税）贷：原材料（固定资产、无形资产等）应交税金-应交增值税（销项税）银行存款（支付的不价和相关税费）（2）收到补价借：原材料应交税金-应交增值税（进项税）银行存款（收到的补价）贷：原材料（等）应交税金-应交增值税（销项税）营业外收入-非货币性交易收益补价收益＝补价-补价/公允价*帐面价-补价/公允价*应交税金和教育费附加D、债务重组取得（1）支付补价借：原材料（应收账款-进项税+补价+相关税费）应交税金-应交增值税（进项税）贷：应收账款银行存款（＝补价+相关税费）（2）收到补价借：原材料（应收账款-进项税-补价+相关税费）银行存款（补价）贷：应收账款银行存款（相关税费）E、接受捐赠借：原材料应交税金-应交增值税（进项税）贷：待转资产价值-接受非现金资产准备银行存款（相关费用）应交税金（税费）月底：借：待转资产价值-接受非现金资产准备贷：资本公积-接受非现金资产准备处置后：借：资本公积-接受非现金资产准备贷：资本公积-其他资本公积2、存货日常事务A、在途物资借：在途物资应交税金-应交增值税（进项税）贷：应付账款B、估价入帐借：原材料贷：应付账款-估价注：本月未入库增值税不得抵扣C、生产、日常领用借：生产成本制造费用管理费用贷：原材料（等）D、工程领用借：在建工程（或工程物资）贷：原材料应交税金-应交增值税（进项税额转出）E、用于职工福利借：应付福利费贷：原材料应交税金-应交增值税（进项税额转出）3、计划成本法A、入库借：原材料（等）贷：物资采购（计划成本）B、付款、发票到达借：物资采购（实际成本）应交税金-应交增值税（进项税）贷：银行存款（应付账款）C、月底物资采购余额转出借方（超支）：借：材料成本差异贷：物资采购贷方（节约）借：物资采购贷：材料成本差异计划成本＝实际入库数量（扣减发生的合理损耗量）*计划价实际成本＝包含合理损耗的购货金额（即发票价）材料成本差异率＝（月初结存差异+本期差异）/（月初计划成本+本期计划成本）D、分摊本月材料成本差异借：生产成本（等，+或-）贷：材料成本差异（+或-）4、零售价法成本率＝（期初存货成本+本期存货成本）/（期初存货售价+本期存货售价）期销售存货的成本＝本期存货的售价（销售收入）*成本率例：某商品公司采用零售价法，期初存货成本20000元，售价总额30000元。
SAP FICO核算总结
SAP FICO核算总结1．FI模块1.1 FI模块的核心工作为记账，国际准则下的会计科目（后面简称SAP会计科目）和记账规则有很大的不同，具体如下：1.1.1 与中国会计准则下的会计科目相比SAP会计科目没有层级结构而且多了很多新的概念，比如功能范围、统驭科目等。
以功能范围为例：SAP中制造费用、管理费用、销售费用这个种费用是通过功能范围区分的，传统国产软件对于这些通用的费用科目分别设明细科目，但是SAP中通过会计科目+成本中心确定费用的去向，因为在成本中心主数据中对应了功能范围。
1.1.2 SAP的记账规则与国产软件完全不同，会计分录的借贷由记账码决定，总账科目、固定资产、供应商、客户都有专属于自己的记账码，其中供应商和客户在维护主数据时会设定统驭科目（一般设定应收/应付账款科目），具体记账时比如针对某一客户的应收账款通过记账码+客户号决定会计分录的方向和科目，如果针对客户除应收账款之外的记账则应当通过记账码+客户号+特别总账标识决定会计分录的方向和科目。
1.1.3 SAP中涉及的会计科目多达600多个，其中有100多个科目不能手工记账，属于系统自动记账的科目，是为满足其他模块向FICO模块的集成需要和内控管理。
1.1.4 FI模块与其他模块的集成大概可以分为销售（SD模块）与FI的集成和采购（MM 模块）与FI的集成。
SD与FI的集成主要体现在在SD中系统发货时自动产生成本凭证（FI 中主营业务成本的确认凭证），SD中系统开票时自动产生确认收入和应收的凭证（属于FI 凭证）；MM与FI的集成主要体现在在MM中做收货后FI会自动确认库存，收到供应商发票MM中预制发票，FI会计只需进行发票校验就可以确认应付账款。
1.2 常用记账命令码和规则介绍1.2.1 财务常用记账码客户对应的特别总账标志如下：供应商对应的特别总账标志如下：1.2.2 手工记账常用的命令码：注意事项：凭证更改仅可修改抬头文本、原因代码等非重要信息，金额、科目等其他重要信息只能冲销重新记账；冲销凭证时冲销原因有以下四个选项：01、02属于蓝字冲销（不支持，虚增借贷方发生额），03、04属于红字冲销。
SAP前台操作手册_FICO_固定资产入账、折旧及冲销
固定资产入账及折旧文档修改记录版本版本描述编写人最后修改日期V1 初稿V2 终稿V3 修改1.业务说明如下图所示，固定资产模块管理的内容除了本身之外，还包括在建工程、无形资产、长期待摊费用等。
其中，固定资产、无形资产、长期待摊费用需要计提折旧，在建工程不用计提折旧。
当然，它们的价值都需要入账，包括在建工程。
2.资产过账资产过账有两种方式，在F-02和F-90那里都能做到。
F-90默认选择好了凭证类型和记账码，其他方面这两个功能在资产过账时是完全一样的。
在资产记账的时候，一定不要录入成本中心，在资产卡片录就行了。
2.1 固定资产一般过账(F-02)目前南泵购买固定资产入账用的就是这种方式。
1）先看拟入账固定资产12000209的基本情况。
2）用事物码F-02进入系统，为资产12000209入账。
按照下图填入相关内容，特别是要注意下图方框中的内容。
3）回车后进入下图，填好金额、税码。
文本等。
接下来输入进项税科目，税率用13%。
4）录完税额、文本等，接着录入供应商科目。
这里录入的是供应商编码，自动匹配统御科目，过账码也要注意。
5）回车后进入下图，填好金额等栏目后点击上方的过账按钮。
过账后提示。
6）进入FB03查看刚刚手工编制的凭证，如下图。
手工编制并过账凭证1000009904，系统会自动生成1000009905凭证，如下图。
7）去AW01N看资产卡片12000209的入账情况，如下图。
2.2 外部购置有供应商(F-90)1）进入路径：SAP菜单→会计核算→财务会计→固定资产→过账→购置→外部购置→有供应商或输入事务码F-90。
双击或者回车后，进入下一屏。
2）按照下表填写上图条目：34）按照上图中的标识录入相应的内容，回车进入下一屏。
5）按照上图的标识录入相应的内容，点击查看凭证概览，如下图：6）如果检查没有问题，点击，提示。
7）进入路径：SAP菜单→会计核算→财务会计→总账→凭证→显示或者直接输入事务码：FB03。
FICO概念及主要流程--一个高手FICO笔记
加入收藏网站搜索繁體首页新闻动态销售物料生产财务控制Basis ABAP其它模块下载培训与活动阅读文章FICO概念及主要流程--一个高手FICO笔记[日期：2008-03-20] 来源：作者：[字体：大中小]FICO概念及主要流程1 FI－Financial Accounting1.1组织结构1.1.1公司代码（company code）●命名格式：四个字母或数据组成。
●基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。
对外报送资产负债表和损益表的最小单位。
每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。
可用外币记帐，但在记入总帐时自动转换成本位币。
1.1.2业务范围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表，但要内部需求，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。
1.1.3company code & business area每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。
一个company code 也可包含多个business area。
business area和company code是多对多的关系。
1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和business area，还有利润中心profit center。
其中company code是对外出具资产负债表损益表，而businiss area 和profit center是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表1.2总帐－General Ledger1.2.1主数据－科目（Account）●sap中所有科目类型：总帐s供应商k客户 d资产a物料m其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。
另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。
[FICO模块(财务会计)]知识 (一)
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[FICO模块(财务会计)]SAP FI/CO 知识浓缩版（一）一、SAP FI/CO 模块设置1. 一般设置—货币—定义货币换算的换算率增加换算率：M(标准兑换)-EUR(欧元)-RMB(人民币)-比率2. 一般设置—货币—输入汇率增加汇率：M(标准兑换)-从EUR-到RMB-直接报价-开始生效日期3. 企业结构—定义—财务会计—定义公司维护公司名称、详细信息(地址、语言、国家、货币)4. 企业结构—定义—财务会计—定义信贷控制范围建立维护信贷控制范围，5. 企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码—复制，删除，检查公司代码拷贝建立一个公司代码，删除现有的公司代码，检查公司代码的一致性6. 企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码—编辑公司代码数据维护公司代码的名称、城市、国家、货币、语言7. 企业结构—分配—财务会计—给信贷控制区分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的信贷控制范围8. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—编辑科目表清单新建或拷贝会计科目表，维护科目表说明、语言、成本控制集成9. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—给科目表分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的科目表10. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义科目组科目表创建或拷贝不同的帐户组，指定帐户组名称、科目范围11. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义留存收益科目设置自动结帐科目，业务:BIL结转余额，损益表科目类型:X 科目：31410100利润分配-未分配利润12. 财务会计—财务会计全局设置—公司代码—输入全局参数设置公司代码的全局性数据：会计组织：会计科目表、公司、信贷管理范围、会计年度变式处理参数：字段状态变式、记帐期间变式地址：标题、名称、地址、邮箱、通讯、搜索等13. 财务会计—财务会计全局设置—会计年度—维护会计年度变式维护财务期间设定，一般选用的是K4-12个记帐期间4个特别期间14. 财务会计—财务会计全局设置—会计年度—向一个会计年度变式分配公司代码为公司代码指定一个会计年度变式，一般使用K415. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—定义未结清过帐期间变式定义一个过帐期间变式的代码16. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—未清和关帐过帐期间修改不同变式不同帐户类型的科目的可用期间17. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—将变式分配给公司代码为公司代码指定过帐期间变式18. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证号范围—定义凭证号范围查看和指定不同公司代码下的凭证范围。
SAP财务模块FICO概念及主要流程
SAP财务模块FICO概念及主要流程SAPFICO模块是SAP系统中的财务会计和管理会计模块，主要用于企业的财务管理和会计核算。
本文将详细介绍SAPFICO模块的概念、主要流程以及与其他模块的集成。
一、概念SAPFICO模块包括两个部分，即财务会计（FI）模块和管理会计（CO）模块。
财务会计模块主要处理企业的财务会计核算，包括总账、应收账款、应付账款、资产会计等；而管理会计模块则主要用于企业的成本核算、预算管理、利润中心会计等。
这两个模块相互关联，共同支持企业的财务管理和决策。
二、主要流程1.总账会计：总账会计是SAPFICO模块的核心流程，用于处理企业的会计科目、凭证录入、凭证记录和凭证查询等。
在总账会计中，可以设置不同的会计科目和科目组，录入和审核凭证，并生成相应的总账和会计报表。
2.应收账款：应收账款流程包括客户信用管理、开票和收款等环节。
通过SAPFICO模块，可以设置客户信用额度、进行销售订单的开票和发货，并进行收款的全流程管理。
3.应付账款：应付账款流程包括供应商管理、采购订单和付款等环节。
通过SAPFICO模块，可以设置供应商信息、管理采购订单并生成相应的付款凭证和付款通知。
4.资产会计：资产会计流程主要用于管理企业的固定资产。
通过SAPFICO模块，可以设置资产主数据、进行资产采购和折旧计算，并生成资产报表和财务报表。
5.成本核算：成本核算流程用于核算企业产品或服务的成本。
通过SAPFICO模块，可以设置成本中心、核算周期、成本元素和成本项目等，并进行成本分配和计算。
6.预算管理：预算管理流程用于管理企业的预算安排和预算执行。
通过SAPFICO模块，可以设置预算版本、预算分类和预算分配，并进行预算执行监控和报表分析。
三、与其他模块的集成SAPFICO模块与其他模块的集成非常紧密，主要包括以下几个方面：1.与人力资源模块（HR）的集成：财务会计模块与人力资源模块集成，可以实现员工薪资管理、报销管理和福利管理等。
[FICO模块(财务会计)]知识 (一)
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[FICO模块(财务会计)]SAP FI/CO 知识浓缩版（一）一、SAP FI/CO 模块设置1. 一般设置—货币—定义货币换算的换算率增加换算率：M(标准兑换)-EUR(欧元)-RMB(人民币)-比率2. 一般设置—货币—输入汇率增加汇率：M(标准兑换)-从EUR-到RMB-直接报价-开始生效日期3. 企业结构—定义—财务会计—定义公司维护公司名称、详细信息(地址、语言、国家、货币)4. 企业结构—定义—财务会计—定义信贷控制范围建立维护信贷控制范围，5. 企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码—复制，删除，检查公司代码拷贝建立一个公司代码，删除现有的公司代码，检查公司代码的一致性6. 企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码—编辑公司代码数据维护公司代码的名称、城市、国家、货币、语言7. 企业结构—分配—财务会计—给信贷控制区分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的信贷控制范围8. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—编辑科目表清单新建或拷贝会计科目表，维护科目表说明、语言、成本控制集成9. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—给科目表分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的科目表10. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义科目组科目表创建或拷贝不同的帐户组，指定帐户组名称、科目范围11. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义留存收益科目设置自动结帐科目，业务:BIL结转余额，损益表科目类型:X 科目：31410100利润分配-未分配利润12. 财务会计—财务会计全局设置—公司代码—输入全局参数设置公司代码的全局性数据：会计组织：会计科目表、公司、信贷管理范围、会计年度变式处理参数：字段状态变式、记帐期间变式地址：标题、名称、地址、邮箱、通讯、搜索等13. 财务会计—财务会计全局设置—会计年度—维护会计年度变式维护财务期间设定，一般选用的是K4-12个记帐期间4个特别期间14. 财务会计—财务会计全局设置—会计年度—向一个会计年度变式分配公司代码为公司代码指定一个会计年度变式，一般使用K415. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—定义未结清过帐期间变式定义一个过帐期间变式的代码16. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—未清和关帐过帐期间修改不同变式不同帐户类型的科目的可用期间17. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—将变式分配给公司代码为公司代码指定过帐期间变式18. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证号范围—定义凭证号范围查看和指定不同公司代码下的凭证范围。
SAP操作手册_FICO_总账所有处理流程
总账所有处理流程文档修改记录版本版本描述编写人最后修改日期V1 初稿，软件版本：V1511V2 终稿V3 修改1.总账模块简介总账模块是EPP-SAP系统的核心，其他模块的业务数据最终都会生成相应的凭证后归集到总账模块进行处理，使财务核算自动化、专业化，财务数据精细化。
2.会计科目相关操作2.1 流程说明会计科目是会计核算的最关键要素。
SAP的会计科目分两层管理：科目表层和公司代码层。
科目表层对会计科目进行统一命名和编号，只有在科目表层创建了的科目各公司才能使用，便于会计科目的统一管理。
在公司代码层能够定义一些科目记账时的属性，这又给公司提供了控制上的灵活性。
公司代码层的会计科目表包含了在公司内使用的所有会计科目。
在公司代码层创建会计科目，首先要在SAP系统中检查该科目是否存在于科目表层。
如果存在，直接在公司代码层创建该科目；如果不存在，首先需要在科目表层创建该科目，而后在公司代码层创建该会计科目。
本操作手册维护会计科目的方法是“集中”模式，在此种模式下增加的会计科目，会同时在科目表层和公司代码层增加。
2.2 创建会计科目(FS00)1）进入路径：SAP菜单->会计核算->财务会计->总账->主记录->总帐科目->单个处理->集中或直接输入事务代码：FS00。
双击或者回车后进入下一屏。
2）在上图中，输入总账科目代码、选择相应的公司代码后，点击创建按钮，创建科目进入可编辑状态。
在“类型/描述”页签下，有几个条目非常重要：一是总账科目类型，目前南方泵业分了四类总账科目类型：N营业外收支、P初级成本或收入、S 次级成本、X资产负债表科目。
P和S是用来做成本分配的科目，这两个绝对不能设置错误。
二是科目组，南泵分了七类：ABST往来统驭科目、ANL资产卡片科目、ERG费用要素科目、FIN流动资金科目、MAT物料管理科目、SAKO一般总账科目、SECC科目表外科目。
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1.课程要求 (适用岗位介绍) - Coursed Requirement (Job role)
> 欢迎您成为SAP系统的用户, 在本课程中, 您将会了解到: 总帐 (FI-GL) :会计科目的维护及总帐记帐 本针对的业务流程是 BPD-FIGL-001和BPD-FIGL-002
>财务经理和总帐会计在SAP系统中的职责是: 1 财务经理将负责会计科目的维护：创建、修改、删除、冻结 2 总帐会计将负责总帐记帐：预制凭证、审核、过帐
生产部门
仓库根据备料向车 间发料
生产开始，定时在 系统内输入报告点
在制品数量
材料报废，根据 MRB单到仓库补料
在系统内记录报废 材料数量和原因
仓库
仓库补发料
生产部门/ FIS
产品在最后报告点 做反冲扣料，成品
自动入WIP仓库
有无替代材料 使用
生产部门
无
有
生产部门/ FIS
成品退回车间，在 系统内做反冲回转
-- (30 分钟)
BPD introduction
3.. 系统演示
-- (50-60 分钟)
System Online Demo
4.. 练习安排- 上机练习 -- (30 - 90 分钟)
On-line exercise
4. 对岗位的要求 - 管理的改变 ( 20 分钟)
Change & Impact to this job role
深圳xxxxx ERP
最终用户培训
End User Training
课程号: FIGL.01 课程名: 会计科目及总账记账 时间: YOU CAN. IT DOES!
课程内容安排 - Road Map | Contents
1. 课程要求 - 适用岗位介绍 - 10 分钟 Course requirement - Job role ( 10 minutes)
一点建议:
• 明确岗位与职责
• 熟练操作 - 练习， 练习， 再练习 ...
• 了解与相关业务的关系
3.1 会计科目&总账记账
基本概念
3.1 SAP会计科目&总账记账|会计科目主数据
在科目表中数据
描述
短文本 总账科目注释
科目表控制
帐户组 资产负债表科目
损益表科目 组科目号
在公司代码中数据
公司代码的科目控制
在公司代码下创建
3.1 SAP会计科目&总账记账|凭证记账
凭证抬头 凭证日期 凭证类型 币别/汇率 凭证号
公司代码
记账日期
Line Item 1 记账码
会计科目
金额
Line Item 2 记账码
会计科目
金额
New Working Style / 新的工作方式
3.2 SAP会计科目&总账记账- 会计科目BPD 流程
2. 培训材料介绍 Training material introduction ( 10 minutes)
3. 课程安排: Training course agenda
1.. 会计科目及总账记账-- (30 分钟)
chart of account&document entry
2.. BPD (业务流程介绍)
有无不合格品
仓库
无
成品经包装后由车 间入成品成品仓库
有
手工更改反冲材料 号码
是否SAP操作 MF02
NON SAP step MF60 MB1A MF43 MF4A MB1A MF43
MF43 MF41
MB1B
以流程操作为中心
3. 业务流程操 作手册 - BPP
5. 哪些改变 ? --- 总结
4. 操作练习
> 所有文档和材料都在 培训资料: \\Archive\Document\04 - user training\FI (CO) 中 BPD: \\Archive\Document\20 - blueprint\Business Process Definition\FI (CO) 中 BPP: \\Archive\Document\04 - User Training \Bpp\FI (CO) BPP (请在上课之前将本课对应的 BPD 和 BPP 打印出来)
科目货币 统驭科目的科目类型
公司代码的科目管理
未清项目管理 显示行项目 排序码
公司代码的凭证创建控制
字段状态组
3.1 SAP会计科目&总账记账|创建会计科目主数据 举例：创建会计科目主数据
集中
会计科目 XXX 公司代码 1000
同时在科目表和公司代码下创建
分步
会计科目 XXX 公司代码 1000
在科目表下创建
培训的步骤
SAP是您的工具, 只要您按照以下的步骤学习和掌握, 您就会成为一名合格的用户
1.基本概念 6. 小测试 - 评估
2. 业务流程定 义 - BPD
执行部门
动作
PPC
在重复制造计划表
内调整生产计划
PPC
确定原材料，或半 成品使用的批号
PPC
原材料备料单
下达(打印) 每天 的生产指令
仓库
生产部门/ FIS
ROLE3.GL
123
操作步骤:
1. 会计科目 创建 数据: 119005 其他应收款 参考的BPP《bpp_fi_fs00》
2.. 凭证记账 数据:411203 租赁费 100元 101001 现金 100元
执行 人
事务
开始
参考文档
1
会计
制单
2
会计
记帐凭证预制
BPP_FI_FV50
3
财务经理
财务经理
N 复核
Y
凭证过帐
BPP_FI_FBV0
4
财务经理
查询帐户
BPP_FI_FS10
5
档案管理员
归档
结束
3.3 SAP会计科目&总账记账- 系统演示
3.4 SAP会计科目&总账记账- 练习
用户名 / 密码:ROLE1.GL ROLE2.GL
> 本课程学时约4小时
2. 培训材料介绍 - Training material introduction
> 在学习中, 您需要用到的培训资料有: 1. 培训资料 ----基本概念 2. BPD 业务流程定义 ---- 作为公司级的文件, 确定了公司以SAP为平台的业务流程 例: BPD-FIGL-001 / BPD-FIGL-002 3. BPP 业务流程操作定义 --- 系统操作书册, 详细定义了SAP具体的操作
执行人
1
会计
事务
填写科目维护表 （创建、修改、
删除3 财务经理
是否需要？
Y
确认相关参数 （合并报表科
目）
修改
4 财务总监 N
5 主数据维护人
批准 Y
维护科目主数据
BPP_FI_FS00
6 主数据维护人
通知相关人员 结束
3.2 SAP会计科目&总账记账- 凭证记账BPD 流程