农村信用社风险分析报告

**县农村信用社风险分析报告

一、农村信用社当前面临着主要风险

当前农村信用社面临的主要风险主要有三个方面：

(一)部分社贷款管理混乱，形成新放贷款潜在风险，信贷管理急待加强。

个别信用社高级管理人员无视信贷制度和有关规定，在贷款发放上有章不循，违章操作，把关不严，人为造成信贷风险。表现为：主任(信贷员)考察贷款不实，会计主管事前监督不严，贷款会审事后监督不力。个别社主任在贷款审查上不负责任，会计主管在贷款手续把关上不认真履职，没有充分发挥好事前监督的作用，没有将隐患消灭在萌芽状态。加之，贷款会审质量不高，致使该发现的问题没有及时发现，形成潜在风险。

(二)不良贷款风险源较大，绝压不力，部分社明显反弹。

根据央行票据置换要求，不良贷款比例控制到2005年3月底占比12.69%，虽然全县已控制在12.49%，但仍有不少信用社不良贷款降不下来，出现反弹，个别社为逃避追究，有意不报联社进行责任追

究，还有个别社又继续向这些不良贷户增加新的投放，制造新的不良贷款，致使不良贷款严重反弹。

(三)干部职工风险意识差，防范和控制风险的措施不到位。

在业务经营过程中，不少信用社干部职工好人主义思想严重，对潜在风险隐患视而不见，熟视无睹，会计主管把关不严、稽核人员监督不力，对发现的问题不闻不问，不罚不纠，长此以往，任其发展，后果将不堪设想，急需我们改进工作方法，全面提高风险意识，依法合规经营，将各类风险的发生概率降到最低限度。

二、2005年度改革发展情况

（一）增扩股金情况：

一方面，加强老股金的清退转工作，我们依据自愿入股原则，对不需要入股或不够资格股起点的老股金按入股额1：1比例退还；对需要入股但达不到起点的老股金进行了增扩，对达不到入股起点但又不愿退股的社员股金进行了专户管理。清理老股金以信用社为单位，各社都成立了清理老股金工作组，明确了清理工作政策，依靠全体社干、代办站干和信用村管委会力量；工作中注重工作方法，加强政策宣传，做好引导和解释，恪守入股自愿原则，不搞强制清退和强制入股，及时建立信息反馈制度，对异常情况采取措施及时解决。另一方面，我县制定了《关于**信用联社增资扩股的实施意见》，按规范化

要求，在坚持入股自愿，一次性到位和必须以货币形式入股的前提下，股本金采取定量募股方式，以信用社规模大小以及服务所在地的经济结构确定了各社募股数额，分别募集了职工股、自然人股和企业法人股。在增扩股金中，我们积极做好宣传发动，提高服务水平，坚持股权结构多样和投资主题多元化原则，激励广大群众在规定的持股比例限制范围内多入股，入大股。2006年元月，我县农村信用社根据股金分红有关规定，结合2005年末经营利润额，对社员进行了股金分红。12月末，全县农村信用社股本金余额达到1.41亿元，较年初净增452万元，全县资本充足率达到9.9%以上。20 个信用社不同程度股金略有增加。

（二）降低不良贷款的进展情况

在清收不良贷款工作上，实行了“双线管、两手抓”战略，双线管即信用社自行清收和政府帮助清收，两手抓即对央行票据已置换的不良贷款和未置换的不良贷款分别设帐管理，清收一笔，销号一笔。在自行清收上，我们一方面在员工之间开展交叉清收，另一方面对已经形成的不良贷款逐笔落实责任，严格实行不良贷款责任追究制度，按比例每月对不良贷款责任人进行经济处罚。在政府帮助清收上。2005年二季度，根据省市县三级深化农村信用社改革领导小组文件要求，我县组成了由公检法、纪检委、工商、税务等部门和各乡镇党政一把手组成的联合清欠组，制定了国家公职人员不良贷款清收方案，成立

了由纪检委书记任组长的督促国家公职人员偿还农村信用社贷款领导组，下设了专门的清收办公室，把国家公职人员拖欠贷款细分了六个类形：一是对私贷公用已经被政府或单位认可的贷款，由政府县长与各乡镇书记签定限期归还目标责任书，确保按期足额还清贷款本息；二是对私贷公用还未经审计确认的，审计局或经管局在规定时间内进行审计，审计结果上报纪检委清贷办，对确认私贷公用的，由县长与单位一把手签定限期归还目标责任书，对确认不了的，由本人无条件限期还清贷款本息；三是对拖欠贷款的公职人员调往外县的，由县领导组办公室写出专题报告，上报市深化农村信用社领导组办公室，协调清收；四是对条管单位及金融部门拖欠贷款的人员，由县长与单位一把手签定限期归还目标责任书，从规定月份起只发300元生活费，剩余工资全部用于归还贷款本息；五是对私刻名章取得的贷款或借款责任有纠纷的贷款，由纪检委清贷办牵头，逐笔澄清底子，逐笔调查落实，待澄清后，该立案侦查的立案侦查，该移送司法机关的移送司法机关；六是对信用社内部职工拖欠贷款，由联社采取果断措施，强制收回。在细分类型，区别清收的此基础上，我们对所有拖欠人员所在单位下发了欠贷催还通知书，积极协调县财政局扣发欠款人员工资、配合公检法进行依法清收。2005年12月底，全县信用社不良贷款余额为1.17亿元，较年初反弹1123万元，不良贷款占各项贷款比例为12.5％，占比较年初下降了8个百分点,较三月底置换比例12.69%下降0.29个百分点。13个信用社不良贷款绝对额不同程度较年初减少,5个信用社超额完成了全年考核目标。

（三）人行委托处置不良贷款的清收变现情况

2005年3月31日取得7238万元央行票据，全部置换了呆帐贷款，受人民银行委托处置和清收，受委托后我们及时制定了《**县农村信用社专项票据置换的不良贷款保全和清收管理办法》，并对处置的不良贷款另立帐册，专人管理。由于我们票据置换的7238万元呆帐贷款多为98年以前发放的老贷款，存在贷款人死亡、贷款人失踪、私贷公用和公贷私用责任不清等问题，给清收已置换不良贷款带来很大的困难。针对这种情况，我们对已转换不良贷款进行了分类，按贷款性质、贷款用途等进行了分类，采取先内后外、先易后难、分类清收的办法，逐步逐笔对已转换不良贷款进行清收。先内后外就是先清收信用社内部职工的不良贷款，后清收系统外部的已不良贷款；先易后难就是通过逐笔分析，先收有可能收回的呆帐贷款，再啃硬骨头；分类清收就是将置换出来的不良贷款划分类型，如对于私贷公用的贷款，首先由审计部门确认属于私贷公用贷款，然后由政府、信用社和贷款单位进行协商，签定还贷责任书；对于公贷私用的贷款，由信用社和贷款单位及贷款使用人协商，把贷款划分落实到贷款使用人身上，并签定还贷责任书。对于那些已经签定了还贷责任书，暂不能收回的贷款，我们采取下发催收通知书等多种方法对贷款进行保全；对于那些贷款责任明确，贷款有钱不还的贷户，我们重拳出击，依法起诉，运用法律手段对呆帐贷款进行保全清收。