三个办法一个指引考试试题

一、单项选择题（共40题，每题1分。

在括号内填写正确答案）
1、“三个办法一个指引”规定的基本贷款流程中未包括下列哪个环节（ C ）。

A 风险评价
B 贷款发放与支付
C 贷款限额管理
D 贷后管
理
D ）。

A 单笔金额超过50万元的贷款资金支付
B 单笔金额超过500万元的贷款资金支付
C 单笔金额超过500万元，或超过项目总投资5%的贷款资金支付
D 单笔金额超过500万元，或超过项目总投资5%且超过50万元的贷款资金支付
3、流动资金贷款风险管理的核心要求是（ A ）。

A 贷款人受托支付
B 面谈面签
C 完善贷款合同管理
D 合理确定流动
资金贷款需求量
4、根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行核心资本充足率不得低于
（ B ）。

A 3%
B 4%
C 8%
D 13%
5、根据《广东省农村信用社信用担保机构担保业务操作指引》的规定，评定为B级的担保机构缴存农信社的保证金不得低于（ B ）。

A 20%
B 15%
C 10%
D 25%
6、根据《国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发[2009]27号）的规定，保障性住房和普通商品住房以外的房地产开发项目的最低资本金比例为（ D ）。

A 20%
B 25%
C 35%
D 30%
7、下列有关个人贷款说法不正确的是（ C ）。

A 以保证方式担保的个人贷款，贷款人应由不少于两名信贷人员完成
B 贷款人不得发放无指定用途的个人贷款
D 1年期以上的个人贷款展期期限不能超过3年
8、下列不属于固定资产贷款的品种有（ D ）。

A 房地产开发贷款B、土地储备贷款
C 项目融
资 D 贸易融资
9、根据《流动资金贷款管理暂行办法》的规定，对具有以下哪种情形的流动资金贷款，可以采用借款人自主支付方式。

（ D ）
A 单笔支付金额在500万元以下或在授信金额5%以下
B 与借款人新建立信贷业务关系
C 支付对象明确且单笔支付金额较大
D 借款人信用状况良好且单笔支付金额不大
10、在审查一笔银行承兑汇票贴现业务时，最重要的是要审查下列哪个因素（ A ）
A 承兑银行的资信
B 贴现申请人的资信
C 承兑银行与本行的往来关系
D 贴现申请人与本行
的往来关系
11、 A公司有三个股东，股东甲持股51%，股东乙持股30%，股东丙持股19%，如果股东甲向信用社借款，用A公司的房地产作抵押担保，则股东会决议事项（ C ）。

A 由股东甲通过有效
B 由股东甲和丙通过有
效
C 由股东乙通过有效
D 无效，公司资产不能为股东担保
12、甲向债权人借款100万元，由乙提供保证担保，保证期间，甲经债权人同意将60万元的债务转让给丙，但未取得保证人乙的书面同意，则（ D ）。

A 乙不再承担任何责任
B 乙对100万元承担担保责任
C 乙对60万元承担担保责任
D 乙对40万元承担担保责任
13、甲公司向信用社借款500万元，由乙公司提供保证担保，约定贷款利率为5‰，贷款期间由于甲公司在信用社的信用等级被下调一级，经协商甲公司同意将贷款利率提高到6‰，但未取得乙公司的同意，则（ C ）。

A 乙公司不再承担担保责任
B 乙公司按变更后的利率承担担保责任
C 乙公司对增加部分的利息不承担担保责任
D 乙公司只对贷款500万元本金承担担保责任
和丙公司提供保证担保，则下列说法正确的是（ B ）。

A 物保优于人保，贷款社只能先处置抵押物，不足部分再要求丙公司承
担
B 贷款社可以按合同约定实现债权
C 贷款社可以要求甲、乙、丙任何一方履行担保责任
D 贷款社只能先就甲公司的抵押物实现债权
15、在借新还旧贷款中，新贷和旧贷的保证人不同，下列说法正确的是（ C ）。

A 无论新贷保证人是否知道贷款的用途，都要对新贷承担保证责
任 B 旧贷保证人应当对新贷承担保证责任
C 新贷保证人不知道借新还旧事实可以不承担保证责任
D 以上都不对
16、根据《广东省农村信用社统一授信指引》的规定，贷款社与客户签订授信协议等法律文件，但该客户超过（C ）仍未使用该授信额度的，该授信额度终止。

A 一个月
B 三个月
C 半
年 D 一年
17、根据《广东省农村信用社个人经营性贷款操作指引》的规定，个人经营性贷款的借款人年龄不得超过（B ）。

A 65周
岁 B 60周岁
C 与贷款期限之和不超过65周岁
D 70周岁
公司借款期限自2010年3月5日起至2010年12月8日，B公司提供保证担保，约定B公司承担保证责任直至主债务本息还清时为止，则B公司的保证责任期间届满为（ C ）。

A 2010年12月8日
B 2011年6月8日
C 2012年12月8日
D A公司还清贷款本息之日
19、下列各项业务中，可引起现金流量变动的是（B ）。

A 到期未能收到的应收票据转为应收账款
B 出售固定资产取得的价款
C 赊购商
品 D 计提坏账准备
20、住房按揭贷款的借款人年龄与贷款期限之和不超过（ B ）。

A 70年
B 65年
C 60
年 D 55年
21、下列情况哪个不属于关联企业范围（ C ）。

A 相互间间接或直接持有一方的股份总和达到25%或以上
的
B 直接或间接同为第三者所拥有或控制股份达到25%或以上的
C 企业与另一企业之间借贷资金占企业自有资金25%或以
上
D 企业借贷资金总和的10%是由另一企业担保的
22、2005年3月10日甲以其不动产为抵押与乙签订为期1年的借款合同。

2006年2月10日，乙将甲抵押的不动产作为标的与丙签订买卖合同，甲得知后对此表示反对。

按照法律规定，乙丙双方所签订的合同在效力上是（ B ）。

A 有效合同
B 无效合
同
C 可撤销合同
D 效力待定合同
23、某期限为8年的技改贷款，如贷款到期后，借款人向银行申请展期，则银行给予展期的期限累计不得超过（ C ）年。

A、1
B、2
C、3
D、4
24、除特殊情况外，个人贷款资金应采取哪种方式向借款人交易对象支付（ A ）
A 贷款人受托支付
B 借款人自主支付
C 当事人约定的支付方式
D 按贷款用途分别适用相关贷款管理办法的规定
25、银团贷款的支付管理与控制由（ A ）负责。

A 牵头行
B 代理行
C 参加行
D 各银团贷款成员共同约定的任一成员行
26、某甲向信用社借款10万元，期限5个月，期满后，又过了两年多，该甲仍拒绝还款，可追究其还款责任的理由有（ C ）。

A 信用社负责人多次变动，未及起诉
B 信用社经办人调动时未妥善交接
C 该甲1年前曾向信用社提交过还款计划书
D 该甲完全有能力还款
27、同时满足四项条件（①借款人生产经营活动正常，能按时支付利息；②重新办理了贷款手续；③贷款担保有效；④属于周转性贷款）的“借新还旧”贷款原则上要划为（ B ）。

A 正常贷款
B 关注贷
款 C 次级贷
款 D 可疑贷款
28、下列说法正确的是（A ）
A 有限公司对外提供担保，必须根据章程规定出具董事会或股东会、股东大会决议
B 董事会决议只要有二分之一多数通过即可
C 某有限公司有五个股东，其股东会决议有四个股东签名，则该决议有效
D 有限公司至少要有两个股东
29 、A 公司将一幅土地抵押给银行后，在还清银行贷款前又在该土地上修建了房产，下列说法正确的是（ D ）
A 银行对土地和房产均享有抵押权
B 银行对房产享有有限抵押权，只有在抵押人为债务人情况下才能就房产优先受偿
C 银行对房产不享有抵押权，所以不能处分该房产
D 银行对房产不享有抵押权，但可以处分该房产，但不能就房产部分优先受偿
30、国务院2010年4月17日发出的《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》规定，对贷款购买第二套住房的家庭，贷款首付比例不得低于（C ）。

A 30%
B 40%
C 50%
D 60%
31、对集团客户授信应遵循统一原则、（ B ）、预警原则。

A、量化原则
B、适度原则
C、动态原则
D、合理原则
32、甲因业务需要，以其一处价值200万元的公寓作抵押，分别从乙银行和丙银行各贷款100万元。

甲与乙银行与6月5日签定抵押合同，6月6日办理抵押登记；与丙银行与6月8日签订抵押合同，同日办理抵押登记，后因甲无力还款，乙银行、丙银行行使抵押权，对甲的公寓依法拍卖，只得价款150万元。

下列分配方案正确的是（ B ）
A、乙75万元，丙75万元
B、乙100万元，丙50万元
C、乙50万元，丙100万元
D、乙70万元，丙80万元
E 以上均不正确
某企业2001年有关财务资料如下：年末流动比率2，速动比率为1.2，存货周转率为5次，年末资产总额200万（年初200万），年末流动负债35万，年末长期负债35万，年初存货30万，2001年销售净利率21%，资产周转率0.8次，该企业流动资产中只有货币资金、应收账款、存货。

完成33—37题
33、该企业的流动资产为（ A ）万元
A、70
B、65
C、100
D、60
34、该企业的资产负债率为（ C ）
A、20%
B、17.5%
C、35%
D、30%
35、该企业的年末存货为（ B ）万元
A、30
B、28
C、40
D、35
36、该企业的销售成本为（A ）万元
A、145
B、140
C、150
D、130
37、该企业的销售收入为（ B ）万元
A、180
B、160
C、200
D、240
某银行同意为某公司贷款8000万元，用于某固定资产投资项目。

该项目总投资为1.5亿元。

1月1日，贷款行为该公司发放允许其自主支付的贷款资金3000万元，自主支付贷款资金流情况如下：
完成38—40题
38、关于1月10日划出的800万元，下列说法正确的是（ D ）
A 化整为零
B 借款人属于贷款诈骗
C 贷款使用合规
D 贷款使用违规，应要求客户尽快将款项划回，或尽快归还贷款。

39、关于1月15日和1月16日划出的两笔款项，下列说法正确的是（ A ）
A 有化整为零嫌疑
B 有挪用贷款嫌疑
C 贷款资金支付正常，无违规嫌疑
D 贷款用途与约定用途相符，可以自主支付
40、关于1月20日划出的600万元，下列说明正确的是（ B ）
A 该项目受托支付起点为750万元，该笔支出未超过受托支付起点金额
B 该项目受托支付起点为500万元，该笔支出超过受托支付起点金额
C 该项目受托支付起点为400万元，该笔支付超过受托支付起点金额，支付方式违规
D 贷款资金已发放至借款人账户，允许其自主支付，因而不须涉及受托支付方式问题
二、判断题（共30题，每题1分。

对的括号内打“√”，错的在括号内打“×”）
1、《担保法》规定，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的设施一律不得抵押。

（×）
2、子公司不具法人资格，其民事责任由公司承担；分公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。

（×）
3、对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。

（√）
4、个人经营性贷款中，个人流动资金贷款的最高额度不得超过正常生产经营活动所需资金总额的70 %，其中保证担保的不得超过正常生产经营活动所需资金总额的60%。

（×）
5、以房产为抵押物的，抵押合同自抵押登记办妥之日起生效。

（×）
6、应付账款是企业的重要的无利息资金来源，属于企业的筹资活动。

（×）
7、现金流量表中的现金指的是库存现金。

（×）
8、贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。

（√）
9、根据《广东省农村信用社信贷资产五级分类管理办法（暂行）》的分类标准，当企业借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款时，原则上将其划分为次级类贷款。

（×）
10、企业法人的分支机构在任何情况下都不能作为保证人。

（×）
11、根据《物权法》的规定，作为主债权的贷款诉讼时效届满，抵押权尚未行使的，人民法院不再保护。

（√）
12、借款人将债务全部或部分转让给第三人时，不必取得贷款人的同意。

（×）
13、商业银行不能向关系人发放贷款。

（×）
14、已经抵押的财产不能再出租给他人。

（×）
15、农村信用社仅对符合一定条件的优质客户提供可循环使用的授信额度。

( √）
16、农村信用社在办理信贷业务中，要遵循“三性原则”，其中首要追求的是效益性原则。

（×）
17、从事经营活动的事业单位、社会团体提供的保证担保无效。

（×）
18、出质人和质权人在合同中不得约定债务履行期届满质权人未受清偿时，质物的所有权转移为质权人所有。

（√）
19、根据《物权法》，抵押权人在债务人不履行债务时，只能先向法院提起诉讼，待法院判决后才能申请强制执行抵押物。

（×）
20、风险定价是指对风险资产的价格确定，它所反映的是资产所带来收益与风险的一种关系。

（√）
21、根据银监会《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，存在其他管理关系，可能不按公允价格转移资产和利润的授信客户，商业银行应该视同集团客户进行授信管理。

（√）
22、根据人民银行现行规定，商业贷款利率向下浮动的最大比例为10％。

（×）
23、公司客户应至少按季逐笔进行贷后检查工作，自然人客户应至少每半年逐笔进行贷后检查工作，农户应至少每年逐笔进行贷后检查工作。

（√）
24、保证合同中未约定保证方式的，法律推定为一般保证。

（×）
25、最高额抵押设立之前已发生的债权可以转入最高额抵押担保的债权范围。

（√）
26、在权责发生制下，损益表反映的销售收入就是企业已收到的现金。

（×）
27、个人贷款资金的授托支付，是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定的借款人交易对象。

（×）
28、发放房地产贷款，贷款人应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位。

（×）
29、办理流动资金贷款业务，贷款人应与借款人签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。

（√）
30、采用贷款人受托支付方式的，确因客观原因在贷款发放当天不能将贷款资金支付给借款人交易对象的，贷款人可以在第二天以后完成受托支付。

（×）
三、论述题（30分）
1、简述“三个办法一个指引”的核心要义。

（7分）
答：全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则、贷后管理原则和罚则约束原则。

（每个1分）
2、简述贷前调查的基本原则和内容。

（8分）
答：（1）基本原则：双人调查、实地查看、真实反映（每项1分）
（2）调查内容：申请人背景、申请人经营状况、申请人财务状况、借款用途和还款来源、担保人（每项1分）
3、某公司的资产负债情况如下所示：
其他资料：
（1）当年销售收入10亿，成本7亿，销售利润率30%；（2）预计第二年销售收入增长10%；
（3）企业拥有自有资金2000万元；
（4）企业近期内有一笔500万元的短期贷款需要归还；（5）企业主要依靠银行贷款筹措营运资金。

要求：
（1）试估算该公司的营运资金周转次数；（5分）（2）试估算借款人的营运资金量；（5分）
（3）试估算新增流动资金贷款额度。

（5分）
营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)
=360/（82.19+61.22-82.76+23.14-22.50）=360/61.29=5.87
（2）试估算借款人的营运资金量；（5分）
营运资金量=上年销售收入×（1-上年利润率）×（1+预计销售收入增长率）/营运资金周转次数
=100000×(1-30%)×(1+10%)/5.87
=13117.55
（3）试估算新增流动资金贷款额度。

（5分）
新增流动资金贷款额度=营运资金量-自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
=13117.55-2000-1000=10117.55
加上计划归还贷款500万元，调增至10617.55万元。

注：列出正确公式得1 分；
列出正确公式但计算错误得1.5分；
列出公式计算准确得满分；
没有列出公式但计算准确得3分；
第（3）小题没有加上500万元扣2分；
第（1）小题计算值在5.8-6范围内正确；
第（2）小题计算值在12833-13726范围内正确；
第（3）小题目计算值在10333-10776范围内正确。