贷款风险评估

贷款风险评估

一、借款人经营实力评价

1、借款人的销售能力；

2、借款人的生产能力；

3、借款人的技术能力。

二、借款人经营环境评估

1、借款人生产经营的产品市场容量如何、竞争程度如何、竞争对手的情况、

市场发展趋势；

2、国家法律、法规和政策对企业经营的影响。

三、借款人管理能力评估

1、借款人经营管理经验、业务知识和判断能力；

2、借款人的领导管理能力、对市场判断是否到位。

四、借款人财务状况评估

1、流动比率（短期偿债能力指标）

流动比率=流动资产/流动负债×100%

流动资金=现金（包括存款）+有价证券+应收款+存货

流动负债=应付款+应付票据到期部分+应付税款+应付利息

流动比率反映借款人在近期内流动资金的需求状况。流动比率越大，表明借款人以流动资金抵偿流动负债的程度越高，流动负债获得清偿的可能性也就越大，也就意味着贷款的保障程度也就越高。

2、速动比率（短期偿债能力指标）

速动比率=速动资产/流动负债×100%

速动资产=流动资产-存货

速动比率越高，企业偿债能力越强。由于存货价值的变现一般都要打一个折扣，因此在流动资产中剔除存货更能体现出借款人的短期偿债能力。

3、资产负债率（长期偿债能力指标）

资产负债率=负债总额/资产总额×100%

资产负债率越小，企业长期偿债能力越强，必须小于70%，最好低于55%。

4、销售利润率（盈利能力指标）

销售利润率=税后净利润/总资产×100%

反映每单位销售额所能带来的净收益。销售利润率越高，借款人的经营管理就越有效，相应的，贷款的风险也就越小。

五、风险评估结论