外汇账户业务基本规定及处理流程详解演示文稿
外汇结汇手续和流程
外汇结汇手续和流程外汇结汇是指将人民币兑换成外币，或将外币兑换成人民币的过程。
在国际贸易、投资、旅游等方面，外汇结汇是非常常见的操作。
本文将介绍外汇结汇的手续和流程。
一、外汇结汇手续1. 银行账户在进行外汇结汇之前，需要先开立银行账户。
如果是个人结汇，需要开立个人外汇结算账户；如果是企业结汇，需要开立企业外汇结算账户。
开立账户需要提供身份证明、营业执照、税务登记证等相关证件。
2. 外汇结汇申请在开立银行账户之后，需要填写外汇结汇申请表。
申请表中需要填写结汇金额、结汇币种、结汇用途等信息。
如果是企业结汇，还需要提供相关的贸易合同、发票等证明文件。
3. 审批银行会对外汇结汇申请进行审批。
如果申请符合相关规定，银行会批准结汇。
如果申请不符合规定，银行会拒绝结汇。
4. 兑换银行会根据申请的结汇金额和币种，将人民币兑换成外币。
兑换汇率是根据市场汇率和银行的汇率浮动幅度来确定的。
5. 结汇银行会将兑换好的外币存入申请人的外汇结算账户中。
申请人可以在银行柜台或网上银行上查看账户余额。
二、外汇结汇流程1. 准备材料在进行外汇结汇之前，需要准备相关的证件和文件，包括身份证明、营业执照、税务登记证、贸易合同、发票等。
2. 开立银行账户根据个人或企业的情况，选择开立个人外汇结算账户或企业外汇结算账户。
开立账户需要提供相关证件和文件。
3. 填写申请表填写外汇结汇申请表，包括结汇金额、结汇币种、结汇用途等信息。
如果是企业结汇，还需要提供相关的贸易合同、发票等证明文件。
4. 提交申请将填好的申请表和相关证件和文件提交给银行。
银行会对申请进行审批。
5. 兑换银行会根据申请的结汇金额和币种，将人民币兑换成外币。
兑换汇率是根据市场汇率和银行的汇率浮动幅度来确定的。
6. 结汇银行会将兑换好的外币存入申请人的外汇结算账户中。
申请人可以在银行柜台或网上银行上查看账户余额。
7. 报关如果是进出口贸易，还需要进行报关手续。
报关需要提供相关的单证和文件，包括贸易合同、发票、装箱单等。
最新3.28外汇汇款业务柜台操作规程()解析
3.28外汇汇款业务柜台操作规程(2014)解析外汇汇款业务柜台操作规程为规范外汇汇款业务（包括境内外的外汇汇入、汇出业务）的柜台操作，根据国务院《外汇管理条例》、国家外汇管理局《个人外汇管理办法实施细则》、中国人民银行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，以及我行《反洗钱管理办法》、《关于将原柜台系统中对公外币汇款业务全部集中到国结系统操作的通知》、《中国光大银行核心业务系统对私国际收支申报操作规程》等有关规定，特制定本规程。
第一章境外外汇汇款业务一、付汇业务处理原则1、对公外汇汇出汇款业务：按照贸易金融部相关规定办理，经国结人员审查后，在国结系统处理并进行国际收支申报。
2、个人外汇汇出汇款业务：由网点采集业务影像信息，上传至分行在核心系统集中处理，并由网点进行国际收支申报。
二、收汇业务处理原则1、对公外汇汇入汇款业务：报文应定向确认给国结系统，由国结人员在国结系统完成入账并进行国际收支申报。
2、个人外汇汇入汇款业务：报文应定向到网点，由柜员在核心系统处理并进行国际收支申报。
3、外汇汇入款项应及时办理入账。
无法解付的款项，应在当日进行挂账处理。
第一节对公境外外汇汇款业务1.1境外外汇汇出汇款业务按照贸易金融部相关规定办理，待汇款业务处理完成后，国结人员应将汇款回单直接交给客户或传递回网点，再由网点交给客户。
1.2境外外汇汇入汇款业务一、报文定向境外外汇汇入汇款报文定向包括系统自动定向和人工定向两种方式。
（一）自动定向已开通对公汇入汇款直通功能的国结挂靠机构，对于格式规范、账号完整无误的对公汇入汇款报文，系统可自动将报文从总行直接定向至国结系统。
（二）人工定向未开通对公汇入汇款直通功能的国结挂靠机构或系统无法自动识别的报文（如收款人账号或报文格式不规范），将由总行人工定向至分行本部核心系统机构。
分行集中处理中心柜员使用[8724进报分类查询]交易查询是否有待处理报文，如有则使用[8763进报补充定向]交易，经[8789报文补充定向]交易复核后（可由[8768报文补充定向复核]交易联动，下同），将报文定向确认给国结系统。
外汇业务前台基本操作
外币理财、协议储蓄（“储汇聚财”产品） 外币理财、 个人存款证明 个人外币携带证
外币储蓄业务
活期储蓄： 活期储蓄：一美元起存，随时存取，方便灵活。
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定活两便： 定活两便：五美元起存，不确定存期，可以随时支取， 利率随存期长短而变动。 整存整取：十美元起存，约定存期，到期时一次支取本 整存整取： 息，存期从1个月到2年不等。 存款证明： 存款证明：可用于证明任一时点或时段上存款人在邮政 储蓄开立的个人账户中的存款币种及金额。 外币携带证： 外币携带证：作为居民或非居民个人携带一定金额外币 出境时的证明文件。
外币储蓄业务--外币储蓄业务---特殊业务(与本币的相似)
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查询 挂失 零星调节 止付 取消 冲正 帐户信息修改 密码维护 冻结 扣划 急付款 其他特殊业务（大额预约、补登折、换折、重打单据）
外汇业务
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个人结售汇业务
个人结售汇业务
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协议储蓄
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1、协议储蓄为非标准存期的外币储蓄产品。客户需持
外币活期（活期一本通或绿卡通）账户资金购买。 2、开户协议是客户购买协议储蓄产品的有效凭证。提 前赎回须凭开户协议办理。产品到期本息付还后， 开户协议自动失效。开户协议在存期内遗失，可在 原交易网点补办。 3、协议储蓄产品提前赎回必须为全额赎回。 4、产品到期或提前赎回前，不得对购买协议储蓄产品 时使用的外币账户办理销户。 5、协议储蓄的购买和赎回可以委托他人代办。办理时 代理人还须同时出具其本人有效身份证件。
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相关规定： 相关规定： 1. 外币兑回业务仅针对境外个人。 2. 对于当日累计兑换不超过等值500美元（含），以及离境前 在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的外币 兑回，只需审核客户本人有效身份证件。超过上述金额的， 还需审核原结汇水单。 3. 原结汇水单的兑回有效期为自兑换日起24个月。 4. 办理外币兑回业务时，兑回的外币金额不得超过原兑换的外 币金额，如发生因汇率变动造成应兑回的外币金额大于原兑 换金额时，实际兑回金额应以客户原兑换的外币金额为限。 5. 客户持人民币现钞办理外币兑回业务时，单笔交易金额等值 人民币10000元（不含）以上的，应复印留存客户身份证件。 客户身份证件复印件、原兑换水单及兑回业务水单银行留存 联等应作为交易凭证留存。
银行外汇交易的操作流程与风险管理
银行外汇交易的操作流程与风险管理银行外汇交易是金融市场中一项重要的业务，它涉及到货币的兑换和国际间的支付结算。
针对这一议题，本文将对银行外汇交易的操作流程和风险管理进行探讨。
一、操作流程1. 客户申请客户首先向银行提交外汇交易的申请，包括购汇、售汇等不同类型的交易需求。
在申请中，客户需要提供有效的身份证明和相关的交易资料。
2. 筛查与审核银行根据客户提交的申请资料进行筛查与审核，确保交易符合法律法规和银行内部的规定，并判断交易是否有潜在风险。
若审核通过，银行将进行下一步处理。
3. 交易确认银行会与客户再次确认交易细节，包括金额、货币种类、汇率等。
确认无误后，银行收集客户的授权，并正式成立外汇交易合同。
4. 交易执行银行收到客户的资金后，依据外汇交易合同的约定，完成实际的货币兑换和交割，并将外汇款项划入对应账户。
交易执行后，银行将提供交易记录和相关凭证给客户。
5. 结算与报告根据交易的结算途径和方式，银行会及时完成交易款项的结算，并提供结算证明给客户。
同时，银行还会按照相关规定向相关监管机构报送外汇交易统计数据。
二、风险管理1. 汇率风险外汇市场的波动会导致货币价值的波动，银行需要通过汇率风险管理来降低潜在的损失。
银行可以采取多种工具，如远期合约、期权等，对汇率风险进行对冲和管理。
2. 信用风险客户交易中存在信用风险，即客户无法按时履约或违约的风险。
银行可通过评估客户的信用状况和交易历史来衡量风险，并采取措施进行风险管理，如要求客户提供担保或增加交易保证金。
3. 流动性风险外汇市场具有高流动性和剧烈波动的特点，银行可能面临流动性风险，即无法及时满足交易对手方的资金需求。
为了管理该风险，银行需要合理安排流动性储备和提供应急资金支持。
4. 法律法规风险银行外汇交易需要遵循各国的法律法规，如反洗钱法、外汇管理条例等。
银行应加强对相关法律法规的监测和遵守，确保交易合规性，避免风险。
5. 技术风险银行外汇交易依赖于信息技术系统的支持，技术风险包括系统故障、网络安全威胁等。
境外外汇帐户管理规定范文
境外外汇帐户管理规定范文境外外汇账户管理规定一、基本概述境外外汇账户管理是指对在中国境外开立的、持有者为中国公民或境内机构的外汇账户进行监督和管理的一系列规定。
境外外汇账户管理规定的实施旨在维护国家经济安全、外汇管理秩序，促进境外资金的合规运用和监管。
二、开立境外外汇账户的条件1.符合境外开户资格要求的个人或机构可以申请开立境外外汇账户，符合以下条件之一即可：（1）个人：中国公民、香港特别行政区居民、澳门特别行政区居民；（2）机构：符合中国法律法规规定的企事业单位、金融机构以及其他经济组织。
2.申请开立境外外汇账户的个人或机构需要提交以下材料：（1）个人：身份证明文件、银行出具的境外外汇账户开户申请书等；（2）机构：企事业单位法人登记证书、金融机构批准证书等相关文件。
三、境外外汇账户的使用和管理1.境外外汇账户的用途：（1）个人境外外汇账户主要用于跨境消费、资产配置以及个人合法收入和资金顺利管理；（2）机构境外外汇账户主要用于跨境清算、外汇支付以及境外投资等合规经营活动。
2.境外外汇账户的管理措施：（1）境外外汇账户必须按照规定及时办理账户备案、变更、注销等手续；（2）境外外汇账户的资金不得用于非法活动，包括洗钱、赌博等；（3）境外外汇账户需按照外汇管理部门要求进行每年定期报告。
四、境外外汇账户的监督与执法1.境外外汇账户的监督：（1）外汇管理部门将加强对境外外汇账户的监督，及时发现和打击违规操作行为；（2）监管部门将组织开展境外外汇账户的定期检查，确保账户的合规运作。
2.境外外汇账户的执法：（1）对于严重违反规定的个人或机构，将依法采取强制措施，冻结或注销其境外外汇账户；（2）对于涉嫌非法资金流动的境外外汇账户，将积极配合公安机关进行调查，追究刑事责任。
五、境外外汇账户的风险提示1.境外外汇账户的资金运用存在一定风险，投资者需谨慎决策，自行承担风险；2.境外外汇账户不受中国法律保护，一旦发生损失，国内投资者难以追索。
外汇结汇流程范文
外汇结汇流程范文外汇结汇是指将境内外汇兑换为外币汇出境外的一种行为。
外汇结汇流程一般包括申请结汇、办理结汇手续、交换外币等环节。
下面我将详细介绍一下外汇结汇的流程。
一、申请结汇申请结汇是指个人或企业向外汇管理机构提出将境内外汇兑换为外币，汇出境外的申请。
个人在结汇前需要提供以下资料：1.填写《个人结汇申请书》，包括个人基本信息、结汇金额和用途等；3.个人外汇账户信息。
企业在结汇前需要提供以下资料：1.填写《企业结汇申请书》，包括企业基本信息、结汇金额和用途等；2.提供企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证等相关证明文件；3.提供企业外汇账户信息。
个人和企业可以将以上资料提交到当地的外汇管理机构进行申请，一般可以选择银行进行办理。
二、办理结汇手续在提交申请后，外汇管理机构会对申请进行审核，并核对申请资料的真实性和完整性。
审核通过后，即可办理结汇手续。
银行办理结汇手续主要包括以下步骤：1.提供申请书和申请资料；2.支付结汇金额的人民币；4.填写相关汇款单据；5.银行办理的结汇手续费用。
三、交换外币办理完结汇手续后，银行将会根据你的要求，将人民币兑换为外币，决定性交换率由中国人民银行或外汇管理局确定，并在银行间外汇市场进行交易。
1.个人将外币存入或提取至外汇存款账户；2.企业将外币存入或提取至企业外汇账户。
四、完成结汇当交换外币完成后，银行会向个人或企业开具结汇凭证，证明结汇已经完成。
1.个人将获得相应外币的存款证明；2.企业将获得结汇凭证和外汇账户余额证明。
总结起来，外汇结汇的流程主要包括申请结汇、办理结汇手续、交换外币、完成结汇等步骤。
个人和企业需要提供相关的申请材料，并去银行办理结汇手续，最后将人民币兑换为外币，并获得相应的结汇凭证。
以上是一般的外汇结汇流程，具体流程还需根据个人或企业的情况和所在地的具体要求而定。
外汇入账流程
外汇入账流程外汇入账是指外汇资金进入境内银行账户的过程，通常是指外贸企业的外汇收入、跨境投资的资金等。
外汇入账流程相对复杂，需要遵循一定的规定和程序。
下面将为大家介绍外汇入账的相关流程。
首先，外汇入账的前提是企业或个人必须具备外汇账户。
外汇账户是指在中国境内银行开立的以外币记账的银行账户，包括外汇存款账户和外汇结算账户。
企业或个人在境内银行开立外汇账户时，需要提供相关的资料和证件，经过银行审核后方可开立。
其次，外汇入账的流程通常分为三个环节，外汇收款、外汇核销和外汇入账。
外汇收款是指境外客户将货款以外汇形式汇入企业的外汇账户，此时企业需要向境外客户提供外汇收款账户信息和收款用途等相关资料。
外汇核销是指企业向银行提交相关单证和资料，经银行审核后确认外汇收款的真实性和合规性。
外汇入账则是指银行将外汇资金划入企业的外汇账户，企业可以在银行系统中查询到外汇入账的金额和时间等信息。
再次，外汇入账的流程中需要注意一些事项。
首先，企业在外汇收款时需要确保提供的收款信息准确无误，以免造成资金无法入账或延误入账。
其次，企业在外汇核销时需要及时向银行提交相关资料，配合银行的审核工作，以便顺利完成外汇入账的流程。
最后，企业在查询外汇入账信息时，应当及时关注银行系统中的账户信息，确保外汇资金的安全和准确。
总之，外汇入账流程是外贸企业和跨境投资者必须面对的重要环节，合理规范的外汇入账流程能够有效保障资金的安全和稳定，有利于企业的健康发展和跨境投资的顺利进行。
希望以上内容能够对大家有所帮助，谢谢阅读。
外汇操作
外汇操作一.外币存取1.向外汇储蓄账户存入外币现钞当日累计等值5000美元（含）以下的，直接办理2.向外汇储蓄账户存入外币现钞当日累计等值5000美元（不含）以上的，凭客户本人身份证件，海关申报单或本人原银行外币现钞提取单据办理.3.当日提取账户外币现钞当日累计等值10000美元（含）以下,等值人民币50000(不含)以下的,可直接办理;等值人民币50000(含)以上的,需凭身份证办理.,代办须出示户主及代办人身份证4.提取外币现钞当日累计等值10000美元（不含）以上的，凭客户本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》办理。
二.结售汇1.个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理；个人经常项目下的结汇和购汇，在年度总额内的,即50000美元(含)，凭本人有效身份证件办理；超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料办理。
2.办理个人结售汇业务应通过外管局个人结售汇系统查询、逐笔录入结售汇业务数据。
网点在个人结售汇系统中修改购汇信息，撤销购汇信息的，打印并保留相关凭证随经办人员流水上交稽核中心.3.个人年度总额内的结汇，凭本人有效身份证件办理；委托其直系亲属代办的，还需提供代办人有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明。
个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及相关证明材料办理；委托他人代办的，还需提供代办人有效身份证件、授权书。
4.个人年度总额内的购汇，凭客户本人有效身份证件办理；委托其直系亲属代办的，还需提供代办人有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明。
境内个人经常项目项下非经营性购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料办理。
境外个人在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理购汇；原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理。
超过年度总额的购汇及境外个人购汇委托他人代办的，还需提供代办人有效身份证件、授权书。
外汇业务的核算7课件
借：现金
外钞
贷：外汇活期存款－现钞户 外钞
2、以现汇存入现汇户：
借：汇入汇款或其他科目
外币
贷：外汇活期存款－现汇户 外币
以外钞存入外汇账户，可按钞买汇卖办理套汇，如以不同货币存
入时，可按套汇处理。
（二）、支取外币存款的核算
1、从现钞户支取现钞或从外汇支取现钞：
借：外汇活期存款－现钞户或现汇户 外币
贷：现金
收：代收外汇托收款
外币
2、确认付款及售汇
借：外汇活期存款
外币
贷：存放境外同业款项或其他科目 外币
付：代收外汇托收款
外币
进口单位因故提出全部拒付，应将理由书随同单据退交银行，
由银行转告国外委托行；如提出部分拒付，在取得国外银行同意后，
再按实际金额办理付款。拒付时也应转销表外科目。
（三）、练习题
外汇业务的核算(7)课件
借：外汇短期贷款外－汇业×务的×核单算(7位)课件 USD6432.21
13
贷：利息收入
USD6432.21
4、11月10日还款
9月21日至11月10日利息
＝（USD500000+2975+6432.21）×50×4.89%÷360＝USD3439.72
借：外汇活期存款－××单位 USD512846.93
贷：外汇买卖
买入外币
借：外汇买卖
人民币
贷：外汇买卖
人民币
借：外汇买卖
卖出外币
贷：外汇活期存款
卖出外币
2、现钞与现汇之间的套汇的核算：
汇买钞卖：卖出币种现钞额＝买入币种现汇金额×汇买价÷钞卖价
钞买汇卖：卖出币种现汇额＝买进币种现钞金额×钞买价÷汇卖价
中国银行外汇结汇流程
中国银行外汇结汇流程
中国银行是中国大陆最具规模和信誉的银行之一，提供了广泛的外汇结汇服务。
以下是中国银行外汇结汇流程的概述：
1. 开立账户：在中国银行开立外汇结算账户，需要提供证件、资金来源证明等文件。
2. 选择结汇方式：结汇方式有现汇、现钞、电汇、信汇等多种选择，客户可以根据需求选择适合自己的方式。
3. 填写汇款申请：客户填写汇款申请书，包括收款人姓名、银行账号、汇率等信息。
4. 提交申请：客户将填好的申请书及相关证明文件提交到中国银行。
5. 审核和批准：银行审核申请书及证明文件，如符合条件，则批准结汇。
6. 汇款：银行将客户的资金汇出到指定的银行账户，并提供汇款单据以供客户查证。
需要注意的是，外汇结汇涉及到外汇管理政策，客户在办理时应遵守相关规定，如申报外汇收支信息等。
此外，外汇结汇过程中也存在一些风险，如汇率波动、汇款失败等情况，客户应当谨慎操作并及时与银行联系解决。
- 1 -。
【会计实操经验】如何使用外汇账户
只分享有价值的知识点，本文由梁志飞老师精心收编，大家可以下载下来好好看看！【会计实操经验】如何使用外汇账户1）开户单位办理账户收付时，必须向银行出具《外汇账户使用证》。
开户银行凭《外汇账户使用证》规定的账户收支范围为开户单位办理账户的收付业务。
任何开户单位及开户银行未经外汇局批准，不得超范围使用账户。
（2）开户单位须按《开立外汇账户批准书》及《外汇账户使用证》中有关账户最高限额、使用期限、结汇方式等规定使用账户，不得超范围、超期限使用账户。
对于净收入需结汇的账户，开户单位应及时办理结汇。
因项目进展问题需延期使用的账户，应提前向外汇局申请，未经批准不得擅自延期。
（3）经批准开立的外汇账户每年必须参加年检。
开户单位须遵照《境内机构中资企业经常项目外汇账户年检规定》及有关补充规定执行。
年检时间为每年的1～4月份。
账户的具体检查工作由开户单位委托的会计师事务所进行。
外汇局每年核定一次指定会计师事务所名单，并向开户单位公布。
开户单位自行选择会计师事务所对其账户进行年检。
（4）年检中及日常监管中经常发现的违规使用账户的行为包括：①未经批准开立外汇账户。
②出租、出借、转让外汇账户。
③擅自改变账户使用范围。
④擅自超出外汇局核定的账户最高金额、使用期限使用账户。
⑤违反其它有关外汇管理规定。
结语：会计是一个注重积累的职业，出纳、会计、主管、经理一路攀升，是正常的途径，从简单的账务处理到报表制作、税务处理、到财务分析、到更高层级的管理会计，应该有个循序渐进的过程，大家定要积累大量的知识并且尽量运用到实际的工作当中，现在只需沉淀，相信将来会有更大更好的发展，最后感谢大家的支持！。
银行柜员个人外汇业务操作手册
跨境汇款手续费收取标准说明
手续费种类
跨境汇款手续费包括汇款手续费、电报费、中转行费 用等。
收费标准
根据汇款金额、汇款方式、收款银行等因素确定具体 的手续费收取标准。
优惠措施
对于符合一定条件的客户或业务，银行可提供手续费 减免或优惠的措施。
异常情况处理流程
汇款失败处理
如因收款人信息错误、账户冻结等原因导致汇款失败，应 及时通知汇款人并协助其办理退款或重新汇款手续。
银行业监督管理机构
负责对银行个人外汇业务的合规性、风险性等方面进行监督检查， 确保银行业务的稳健运行。
税务部门
负责对外汇交易中的涉税行为进行监管，防止税收流失和避税行为。
个人外汇业务监管政策解读
01
购汇政策
结汇政策
02
03
外汇收支管理
解读个人购汇的年度总额、用途、 申报等规定，确保客户合规办理 购汇业务。
柜员在办理外币兑换业务时，需以实时牌价为准，确保客户利益不受 损失。
异常情况处理流程
外币真伪争议处理
如客户对外币真伪有异议，柜员应立即报告上级主 管，并联系专业鉴定机构进行鉴定。
系统故障处理
如遇到系统故障导致业务无法正常办理，柜员应立 即报告技术部门进行维修，同时向客户做好解释工 作，并引导客户至其他渠道办理业务。
跨境汇款申请材料审核要点
汇款申请书
审核汇款人填写的汇款申请书是否完整、准确， 包括收款人名称、地址、账号、汇款金额、汇 款附言等信息。
有效身份证件
审核汇款人提供的有效身份证件是否与汇款申请书上 的信息一致，并留存复印件。
贸易背景材料
对于贸易项下汇款，需审核相应的合同、发票、 报关单等贸易背景材料是否真实、合法。
外币汇出汇款业务操作规程
外币汇出汇款业务操作规程一、客户办理外币汇出汇款业务3.客户填写汇款申请表，并准确填写汇款金额、收款人姓名、收款人银行账号以及汇款目的等信息。
4.客户支付相应的手续费用，该费用通常为汇款金额的一定比例。
6.银行工作人员打印出汇款凭证，并请客户核对相关信息的准确性。
7.客户确认无误后，银行工作人员将汇款凭证盖章，同时客户签名确认。
8.银行工作人员将汇款凭证收回，并按照汇款方式要求进行汇款。
二、外币汇出汇款业务的监督与管理1.外币汇出汇款业务需遵守相关法律法规，包括国家外汇管理局发布的规定。
2.银行应建立完善的外币汇出汇款业务操作流程，确保业务操作的可追溯性和安全性。
3.银行应加强对客户身份的核实和资料的审核，严禁为非法或违规用途办理外币汇出汇款业务。
5.银行应加强对汇款行为的监督和管理，发现异常情况及时报告并采取相应的措施，如暂停业务、报涉案单位等。
6.银行应定期对外币汇出汇款业务进行内部审计和风险评估，及时发现和纠正可能存在的问题。
三、外币汇出汇款业务的风险防范措施1.银行应对汇款人和收款人进行风险评估，通过合规的方式评估其风险等级，并根据风险等级进行相应的审查和监测。
2.银行应建立黑名单和可疑名单库，定期对客户进行筛查，发现异常状况及时采取相应措施。
3.银行应采用先进的反洗钱技术和系统，对汇款行为进行实时监控，及时发现和防范可能存在的洗钱行为。
4.银行应加强人员培训和教育，提高员工对外币汇出汇款业务风险的认识和防范意识。
5.银行应与其他金融机构、监管机构等建立良好的合作关系，共享风险信息和情报，加强对外币汇出汇款业务的监督和管理。
四、外币汇出汇款业务的问题处理和纠纷解决机制1.客户对银行办理外币汇出汇款业务存在异议或投诉时，银行应积极解决，并尽快回复客户。
2.如客户和银行之间存在纠纷，可通过仲裁、诉讼等方式解决，相关纠纷解决机构有人民银行、银行业监督管理机构等。
3.银行应建立客户投诉受理和处理程序，确保客户投诉的及时处理和公正性。
5.外汇账户业务基本规定及处理流程ppt课件
户不得存取外币现钞。
29
谢 谢！！
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2.2.4经常项目账户开销户管理--待核查账户
国际业务部门可以客户名义通知营业机构开立， 该类待核查账户的变更和销户根据国际业务部门 通知办理，无需客户出具开销户资料。
客户可直接申请开户，该类待核查账户的变更和 销户，由客户申请办理。
销户当日通过外汇局“交互平台”进行关户报告。
17
2.基本规定
8
1.术语和定义
1.6资本项目账户种类
前期费用外汇账户、外汇资本金账户、境内资产变现账户、境外汇入保证金专用账户、境内划入保 证金专用账户、境内再投资专用账户、环境权益交易外汇账户、人民币前期费用专用存款账户、人 民币资本金专用存款账户、人民币并购专用存款账户、人民币股权转让专用存款账户、人民币再投 资专用存款账户、境外资产变现账户、境外放款专用账户、外债专户、外债转贷款专户、国内外汇 贷款专户、外债转贷款还贷专户、外债还贷专户、外汇委托贷款专用账户、国有企业境外商品期货 套期保值项下境内专用外汇账户、境内机构衍生业务境内专户、股权激励计划境内专户、境外上市 首发/增发境内专用账户、境外上市回购境内专户、境外上市股东增持境内专户、境外上市股东减 持境内专户、A 股上市公司外资股东减持股份及分红人民币临时存款账户、QFII境内外汇账户、QFII 人民币账户、RQFII 人民币账户、QDII境内外汇托管账户、QDII募集资金专用外汇账户、QDII外汇清 算账户、QDII直销和代销外汇账户、境内外投资者B股交易结算资金账户、非银行金融机构客户资 金账户、非银行金融机构自有外汇资金账户、境内划转暂存户、结售汇专用账户、定期存款户和其 他资本项目专用外汇账户等。
银行经典培训课件 7.个人外汇结售汇业务及柜面操作
个人结售汇业务反交易：
• 1.反交易不可以由客户主动提出； • 2.反交易（10分钟内）需经主管审核后，由原交易柜 员操作； • 3.反交易（超过10分钟的）需经主管审核后，由网点 主办柜员操作； • 4.反交易与正交易在同一天且需要轧账； • 5.反交易需填写“特殊业务凭证”并注明反交易原因， 若有后续交易的，还需注明后续交易流水号； • 5.个人结售汇业务反交易，需同时撤销系统已录入的 个人结售汇信息，并在系统中输入撤销原因。
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2.1境外个人在境内取得的经常项目合法 人民币收入（如工资、奖金、津贴收入） 购付汇：
• 1）书面申请 • 2）本人有效护照或身份证明和雇佣证明(包括:社保局颁 发的就业证或外事办颁发的专家证，以及雇佣合同等) • 3）人民币收人清单 • 4）税务凭证（含税务凭证，如该客户按我国规定无需纳 税的，可不提供税务凭证） • 5）代办委托书（非居民委托境内机构代办时需要提供）
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二、个人结售汇业务政策及操作流 程—结汇
个人结汇业务交易
“2002个人结汇”
1.审核身份证原件真实有效(居民身份证、非居民护 照或港澳台往来大陆通行证)，客户填写《个人结 汇业务申请书》 2. 通过“个人结售汇系统”核查登记，是否超年度 结汇总额（含本次），并打印结汇通知书（额度 内） 3.NOVA系统做2002交易 4.打印个人结/售汇业务凭证经客户签名确认后与身 份证复印件随当日业务传票送事后监督部门。
29
2.2境外个人转让境内商品房所得资 金购付汇
• 1）身份证明文件或注册登记证明。 • 2） 商品房转让合同及登记证明文件。 • 3） 服务贸易、收益、经常转移和部分资本项目 对外支付税务证明或其他完税证明材料（金额在3 万美元及以下的无需提交）。 • 4） 如委托其他人办理，应提供经公证的授权委 托书及受托人的有效身份证明。
外汇业务实用操作手册范文
外汇业务实用操作手册为进一步普及外汇知识，使广大员工尽快掌握有关外汇业务的基础知识，我行汇编了实用手册。
手册内容力求简明扼要，以实务操作为主，突出业务要点，并体现最新的外汇政策。
本手册的内容共分为五大部分：第一部分为外汇业务基础知识；第二部分为外汇储蓄业务；第三部分外汇会计业务；第四部分国际结算业务；第五部分融资贷款业务。
外汇业务在我行尚属新业务，需各支行、部门的支持及全体员工的共同努力。
我们相信：业务发展的最终动力源于全体员工业务素质的提高。
希望这本手册能帮助大家学习并提高外汇业务从业水平，以促进我行外汇业务良性发展。
第一部分外汇业务基础知识1、什么是外汇？外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（1）外国货币，包括纸币、铸币；（2）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证等；（3）外币有价证券，包括政府证券、公司债券、股票等；（4）特别提款权；（5）其他外汇资产。
表现为外币现钞、外币现汇两种形式。
外币现钞通常指外币的钞票和硬币或以钞票、硬币存入银行所生成的存款（即现金意义上的外汇）；外币现汇通常指以支票、汇款、托收等国际结算方式取得并形成的银行存款(即转账意义上的外汇)。
2、什么是国际收支？国际收支是指一个国家在一定时期内（通常为一年）的全部国际经济交易，一个国家的国际收支情况集中反映在这个国家的国际收支平衡表上。
3、什么是国际储备？国际储备是指各国政府为弥补国际收支逆差和保持汇率稳定以及应付紧急支付的需要而持有的国际间可以接受的一切资产。
4、什么是特别提款权？特别提款权是国际货币基金组织创设的一种储备资产和记账单位，亦称“纸黄金”。
它是基金组织分配给会员国的一种使用资金的权利。
会员国发生国际收支逆差时，可用它向基金组织指定的其它会员国换取外汇，以偿付国际收支逆差或偿还基金组织贷款，还可与黄金、自由兑换货币一样充作国际储备。
但由于其只是一种记账单位，不是真正货币，使用时必须先换成其他货币，不能直接用于贸易或非贸易的支付。
兴业银行柜面常见个人外汇业务操作手册
兴业银行柜面常见个人外汇业务操作手册目录第一部分个人外汇账户及外币现钞管理 (4)1．1 个人外汇账户管理 (4)1. 1. 1 个人外汇账户管理基本业务规定 (4)1．2 外币现钞管理 (5)1．2．1 外币现钞管理基本业务规定 (5)1．3 个人外汇账户及外币现钞管理常见问题解答 (7)第二部分个人结售汇 (8)2．1 个人结汇 (8)2．1．1 个人结汇业务基本规定 (8)2．1．2 个人经常项目下非经营性结汇管理审核标准 (10)2．2 个人售汇 (12)2．2．1 个人售汇业务基本规定 (12)2．2．2 境内个人购汇管理审核标准 (13)2. 3 个人结售汇业务管理相关规定 (20)2. 4 个人结售汇业务常见问题解答 (22)第三部分个人外汇收支与国际收支申报 (25)3．1 个人外汇收支业务基本规定 (25)3．2 个人外汇收支业务操作 (27)3. 2. 1 个人外汇境内汇款 (27)3．2．2 个人外汇境外汇款 (28)3．3 国际收支申报基本业务规定 (31)3．4 个人外汇收支及国际收支申报常见问题解答 (32)第四部分个人外汇业务操作流程 (33)4．1 个人外汇储蓄账户开户操作 (33)4．2 个人外币活期存款业务操作 (37)4．3 外币整存整取定期储蓄存款业务操作 (38)4．4 个人外币活期取款业务操作 (39)4．5 个人外币定期储蓄存款取款业务操作 (40)4．6 个人结汇业务操作 (42)4．7 个人售汇业务操作 (44)4．8 个人外汇收支业务操作 (49)4．8．1 个人外汇境内汇款 (49)4．8．2 个人外汇境外汇款 (50)第五部分个人外汇业务重要法规政策集锦 (51)5．1 个人外汇管理办法 (51)5．2 个人外汇管理办法实施细则 (56)5．3携带外币现钞出入境管理暂行办法 (63)5．4 携带外币现钞出入境管理操作规程 (66)5．5 兴业银行个人结汇、售汇业务操作规程 (73)5．6 国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知 (79)5．7 国际收支统计申报办法实施细则 (81)5．8 通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程 (84)前言随着近年来国内经济的突飞猛进，国内居民境外消费规模逐年攀升，出境人次快速增长，境外消费规模不断攀升。
商业银行对公外汇存款账户操作规程模版
商业银行对公外汇存款账户操作规程模版
一、对公外汇存款账户的开立
1.企业客户须提交《企业基本情况表》、营业执照、税务登记证及组织机构代码证，法人或负责人身份证或护照以及其他证明材料。
2.合法的外国个人或机构应提交合法的身份证明文件。
3.客户应在银行规定的时间内预存初始存款，并签署协议。
4.在开立账户时，应列明所有需要的工具和通信地址的详情。
该信息资料须经过确认。
二、对公账户外汇存款的转账和清算
1.转账和清算应由存款人或经授权出具的普通委托书代表存款人的人员在银行规定的时间内办理。
2.客户提前提出支取申请时，应提供正确无误的相关信息，包括：帐户名称、存款人名称、支取帐户、转移金额。
3.银行必须对表格、存款单据等支取申请材料进行审核。
4.如果提现申请被自动处理，存款人将收到一个带有授权码的发票。
如果需要，银行员工可以通过回访确认提款申请。
如果存在异常，则银行将中止处理，并联系客
户确认。
5.如果外汇存款需要予以转换，则相应的汇率应按照银行的规定进行计算。
三、对公外汇存款的账户管理
1.银行应对客户账户信息的准确性和完整性进行管理。
2.银行应提供网络、ATM、电话银行等便利服务。
3.对公外汇存款账户的开立、转账、清算、授权等操作，应建立有效的安全措施，以确保账户资金的安全使用。
4.银行应建立保密制度，防止非授权人员获取客户的账户信息或交易记录。
四、其他
1. 银行应每期结束后对各项统计数据进行汇总，并定期向上级机关报告。
2. 银行应严格遵守国家外汇监管法律法规及银行外汇管理的规定，及时纠正不合规行为。
外汇交易的基本流程
外汇交易的基本流程所有持有有效身份证件和完全民事行为能力的国内居民均可进行个人公司外汇交易。
中国，中国银行，农业银行、中国，工商银行、中国，建设银行、中国交通银行和中国民生银行都有个人外汇交易业务。
外汇交易的基本流程主要包括四个环节：开户、报价、交易和确认。
1.开户对于外汇交易和股票交易，第一步是开户。
公司外汇交易的开户程序如下：(1)选择开户银行。
根据个人喜好选择存款银行。
(2)开户并存入外汇。
持有效身份证明到银行开立外汇交易账户，签名《个人实盘外汇买卖交易协议书》，存入外汇。
您也可以将现有的现金账户存款转到经营个人外汇交易业务的银行，然后办理网上交易和电话委托交易开户手续。
如果采用场外交易，中国银行和中国交通银行对开户金额没有限制，中国工商银行和中国建设银行的开户金额为50美元；如果采用电话交易，中国交通银行的开户金额为300美元等值外币，中国工商银行的开户金额为100美元等值外币。
(3)确定交易策略，制定交易计划。
制定外汇交易计划有许多原则和详细的规则，但如果归结到最简单的要素，那就是无论交易是否有利可图，都只是为进入和退出任何交易制定一个起点。
一旦这个起点被确定，价格水平的变化可以归因于上升，下降或保持原来的状态。
交易计划必须为进入实际交易市场绘制蓝图。
一旦价格水平以上述三种方式中的任何一种发生变化，交易者就可以根据计划做出卖出或买入的决定。
(4)建立外汇信息的日常来源。
对于非专业外汇投资者，加入专业门户网站成为免费会员，可以获得外汇通为外汇投资者提供的信息、信息、培训、操作建议、财务管理等一站式服务。
太大而不能独立经营的投资者可以委托专业公司和交易员管理他们的外汇资产，从而节省时间、精力和担心，并享受投资的好处。
2.行情开户后，你应该学会报价。
投资者可以直接在银行大厅学习，也可以在家在线观察市场，这类似于股票交易。
外汇交易的报价实际上是两种货币的汇率，或一个比率。
例如，美元/日元指的是美元和日元之间，或日元和美元之间的汇率。
外汇业务操作规程
外汇业务操作规程
一、外汇账户开立与管理
1.个人外汇账户、企业外汇账户开立的管理流程和所需材料；
2.外汇账户的维护和管理，包括账户资金划转、账户状态变更等。
二、外汇交易操作规程
1.外汇买卖业务的操作流程，包括报价、确认交易和执行交易等；
2.外汇交易的风险管理措施，包括交易风险评估、风险提示和保证金要求等；
3.外汇交易的结算与交割规定，包括各种结算方式和交割期限等。
三、外汇风险管理规程
1.外汇风险管理的基本原则和策略；
2.外汇风险管理的工具和方法，包括风险对冲、风险监控和风险控制等；
3.外汇风险管理的合规要求，包括风险报告和风险控制制度等。
四、外汇业务监管规程
1.外汇业务监管的目标和原则；
2.外汇业务监管的机构和职责，包括外汇管理局、银行监管部门和交易所等；
3.外汇业务监管的流程和措施，包括外汇交易报告、风险监测和处罚制度等。
五、外汇业务合规规程
1.外汇业务合规的法律法规和政策要求；
2.外汇业务合规的机构和职责，包括外汇管理局、银行监管部门和交
易所等；
3.外汇业务合规的流程和措施，包括风险控制、内部审查和合规报告等。
总之，外汇业务操作规程旨在规范外汇业务的开展，保护投资者和金
融机构的合法权益，防范外汇风险，并确保外汇业务的合规性和稳定运行。
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1.术语和定义
1.4外汇账户收支范围和服务对象
➢ 经常项目账户：主要用于经常项目下贸易收支、劳务收
支和单方面转移等，也可用于经外汇局批准的资本项目支 出。服务对象为境内机构、境外机构和个人。 ➢ 资本项目账户：主要用于资本项目下各类贷款、直接投资、 证券投资等外汇收支，也可用于经常项目支出。服务对象 为境内机构和境外机构。
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2.基本规定
.1经常项目账户开销户管理--境内机构开户
➢ 初次开户的境内机构，先到属地外汇局进行基本信息登记，再到我行开户。 ➢ 可直接开户的境内机构 在外汇局办理过基本信息登记手续的 已经开立过经常项目外汇活期账户的 ➢ 异地境内机构，须先在注册地外汇局办理基本信息登记，再到开户地外汇局
➢ 境外资产变现账户和境外放款专用账户，境内机构可以开 立，我行凭外汇登记凭证为其办理开户手续。
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1.术语和定义
1.5经常项目账户种类
包括外汇结算账户、待核查账户、边境贸易结算账户、外 汇资金集中管理账户、国际贸易结算中心专用外汇账户、 外币现钞账户、捐赠账户、定期存款及理财外汇账户、驻 华机构经费账户、个人结算账户、保险机构外汇经营账户、 保险机构资金运用外汇账户、支付机构外汇备付金账户、 经常项目外汇专用账户（服务外包）和境外机构经常项目 外汇账户等。
➢ 变更：根据外汇局有关规定办理。 ➢ 销户：根据外汇局有关规定办理。销户当日向外汇局做关
户报告。
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2.基本规定
2.2.3经常项目账户开销户管理--个人
➢开户：可直接到我行办理。 ➢变更：可直接到我行办理。 ➢销户：可直接到我行办理。销户当日
通过外汇局“交互平台”进行关户报 告。
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2.基本规定
10
2. 基本规定
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2.基本规定
➢结算账户开销户：经常项目账户，资本项 目账户
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2.基本规定
2.1.外汇结算账户管理基本原则
严格按照外汇局的规章制度办理外汇账户的开立、 变更和销户业务。对于外汇账户的开立、变更和 销户，当地外汇局有具体规定的，从其规定；如 遇规定不明确的，应及时请示所在地外汇局。
9
1.术语和定义
1.6资本项目账户种类
前期费用外汇账户、外汇资本金账户、境内资产变现账户、境外汇入保证金专用账户、境内划入保 证金专用账户、境内再投资专用账户、环境权益交易外汇账户、人民币前期费用专用存款账户、人 民币资本金专用存款账户、人民币并购专用存款账户、人民币股权转让专用存款账户、人民币再投 资专用存款账户、境外资产变现账户、境外放款专用账户、外债专户、外债转贷款专户、国内外汇 贷款专户、外债转贷款还贷专户、外债还贷专户、外汇委托贷款专用账户、国有企业境外商品期货 套期保值项下境内专用外汇账户、境内机构衍生业务境内专户、股权激励计划境内专户、境外上市 首发/增发境内专用账户、境外上市回购境内专户、境外上市股东增持境内专户、境外上市股东减 持境内专户、A 股上市公司外资股东减持股份及分红人民币临时存款账户、QFII境内外汇账户、QFII 人民币账户、RQFII 人民币账户、QDII境内外汇托管账户、QDII募集资金专用外汇账户、QDII外汇清 算账户、QDII直销和代销外汇账户、境内外投资者B股交易结算资金账户、非银行金融机构客户资 金账户、非银行金融机构自有外汇资金账户、境内划转暂存户、结售汇专用账户、定期存款户和其 他资本项目专用外汇账户等。
5
1.术语和定义
1.2外汇账户的服务对象
➢ 境内机构：境内的国家机关、企事业单位（含外
商投资企业）、社会团体、部队等。 ➢ 境外机构：在境外（含香港、澳门和台湾地区）
合法注册成立的机构。 ➢ 个人：境内个人对外贸易经营者和个体工商户。
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1.术语和定义
1.3外汇账户的分类
➢ 按账户性质划分：经常项目账户，资本项目账户 ➢ 按账户资金形式划分：现钞账户，现汇账户 ➢ 按账户币别划分：美元账户，欧元账户...... ➢ 按银行管理习惯划分：结算账户，非结算账户
理。 ➢ 关闭账户，我行可直接办理，并在销户当日通过
外汇局“交互平台”进行关户报告。
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2.基本规定
2.2.2经常项目账户开销户管理--境外机构（NRA账户）
➢ 开户：可直接到我行开户，我行开户后代境外机构申领特 殊机构代码、向外汇局办理基本信息登录；也可先到外汇 局进行基本信息登记、申领特殊机构代码，再到我行开户。 我行代理申报客户信息的，要在客户办理外汇收支业务前 完成。
2.3资本项目账户开销户管理
➢国内外汇贷款专户 ➢直接投资外汇账户 ➢其他资本项目账户
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2.基本规定
2.3.1资本项目账户开销户管理--国内外汇贷款专户
➢凭贷款合同直接为境内机构开立 ➢一个借款合同对应一个贷款专户
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2.基本规定
2.3.2资本项目账户开销户管理--直接投资外汇账户开户
➢ 前期费用外汇账户、外汇资本金账户、境内资产变现账户、 境内再投资专用账户、境外汇入保证金专用账户和境内划 入保证金专用账户，外国投资者和外商投资企业可以开立， 我行根据外汇局“直投系统”登记信息为其办理开户手续。
外汇账户业务基本规定及处理 流程详解演示文稿
优选外汇账户业务基本规定及 处理流程
目录
1.术语和定义 2.基本规定 3.业务处理流程 4.其他
3
1. 术语和定义
4
1.术语和定义
1.1外汇账户的基本概念
外汇账户是指境内机构、境外机 构和个人以可自由兑换货币在我行分 支机构开立的用于存款、转账和结算 的账户。
2.2.4经常项目账户开销户管理--待核查账户
➢ 国际业务部门可以客户名义通知营业机构开立， 该类待核查账户的变更和销户根据国际业务部门 通知办理，无需客户出具开销户资料。
➢ 客户可直接申请开户，该类待核查账户的变更和 销户，由客户申请办理。
➢ 销户当日通过外汇局“交互平台”进行关户报告。
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2.基本规定
办理基本信息登记，然后到我行开户。 ➢ 外币现钞账户，境内机构除特殊情况外不得开立，司法和行政执法机构等因
特殊业务需要开立的，我行凭外汇局经常项目外汇业务核准件办理。
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2.基本规定
2.2.1经常项目账户开销户管理--境内机构账户变更和销户
➢ 账户到期日变更，凭外汇局核准件办理。 ➢ 变更开户银行、变更账户信息，可到我行直接办