报销费用审核流程

文件编号：DSE-QESP-203 版本：V1.0

状态：受控

报销费用审核流程

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目录

1目的 (3)

2适用范围 (3)

3职责 (3)

4程序 (3)

4.1流程 (3)

4.2流程图 (3)

5相关文件 (4)

6相关记录 (4)

1目的

为了规范公司员工费用报销审批流程，根据财务相关政策，结合本公司的实际情况及行业特点，特制定本流程。

2适用范围

本制度适用于XXXXX公司。

3职责

（1）报销人：负责填写个人费用报销单，粘贴报销票据及相关申请、证明。

（2）部门负责人：负责审核报销人填写的报销单据及发票，确保符合财务报销制度规范要求，审核报销人报销事项的真实性与合理性，并根据部门预算合理管控。

（3）会计：审核报销单发票是否与报销金额一致；发票是否符合财务要求；费用部门划分是否正确；

编制费用凭证。

（4）财务经理：审核费用预算使用进度以及报销是否符合财务报销制度规范要求。

（5）总经理：对超预算费用及不在预算内费用进行审批。

（6）出纳：根据审批后的报销金额付款给报销人。

4程序

4.1流程

（1）报销人按照财务报销规范要求填写报销单。

（2）报销人所属部门负责人对部门的费用报销进行预算控制并审核费用的真实性、合理性，对不符合业务实际情况的费用直接退回至报销人不予报销。

（3）会计审核报销单发票是否与报销金额一致；发票是否符合财务要求；费用部门划分是否正确。

（4）财务经理审核费用预算使用进度以及报销是否符合财务报销制度规范要求，对超出预算或不在预算内的费用给予驳回或者提请总经理审批。

（5）总经理对超预算费用及不在预算内费用进行审批。

（6）出纳根据审批后的报销金额付款给报销人。

4.2流程图

图例：

5 相关文件

《费用报销制度》

6 相关记录

无。