商业银行倒闭的案例分析 15页PPT
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海南发展银行倒闭案例分析 ppt课件
资不抵债、入不敷出，无法兑付 到期存款。
PPT课件
10
高息揽储的恶性循环
无法支付利息
继续吸入 高息存款
吸入高息存款
资金缺乏
PPT课件
11
01 TEXT01 02 TEXT02 03 TEXT03 04 TEXT04 05 TEXT05 06 TEXT06 07 TEXT07
经营模式不规范
股东抽逃资本金。许多股东的贷 款发生在其资本金到账后1个月 内， 即“刚拿来，又带走；拿来 多少，带走多少”。
加大向债务人讨债的力度。但银行贷款容 易收贷难，好多债务都成了空置的房地产。
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6
最终倒闭
1998年6月21日，中国人民银行发出公告宣布对 海发行进行关闭清算
指定中国工商银行托管海南发展银行的债权债务， 对境外债务和境内居民储蓄存款本金及合法利息 保证支付，其余债务待组织清算后偿付。
1993年，合并时坏账损失总额 已达26亿元。
1997年年底，有关部门又将海 南省内28家有问题的信用社并入 海南发展银行。
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9
01 TEXT01 02 TEXT02 03 TEXT03 04 TEXT04 05 TEXT05 06 TEXT06 07 TEXT07
银行体制混乱
在海发行未兼并托管城市信用社 之前，各信用社无一例外地采取 了高息揽储的方式吸引存款，有 的年利率高达25%。
发放大量无合法担保的贷款。
贷款的用途不明确。实际上是作 为临时拆借资金用于归还股息。
PPT课件
12
其他
有关资料显示，海南发展银
13%
行成立时的16.77亿股本在建
行之初，甚至在筹建阶段，
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10
高息揽储的恶性循环
无法支付利息
继续吸入 高息存款
吸入高息存款
资金缺乏
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11
01 TEXT01 02 TEXT02 03 TEXT03 04 TEXT04 05 TEXT05 06 TEXT06 07 TEXT07
经营模式不规范
股东抽逃资本金。许多股东的贷 款发生在其资本金到账后1个月 内， 即“刚拿来，又带走；拿来 多少，带走多少”。
加大向债务人讨债的力度。但银行贷款容 易收贷难，好多债务都成了空置的房地产。
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6
最终倒闭
1998年6月21日，中国人民银行发出公告宣布对 海发行进行关闭清算
指定中国工商银行托管海南发展银行的债权债务， 对境外债务和境内居民储蓄存款本金及合法利息 保证支付，其余债务待组织清算后偿付。
1993年，合并时坏账损失总额 已达26亿元。
1997年年底，有关部门又将海 南省内28家有问题的信用社并入 海南发展银行。
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01 TEXT01 02 TEXT02 03 TEXT03 04 TEXT04 05 TEXT05 06 TEXT06 07 TEXT07
银行体制混乱
在海发行未兼并托管城市信用社 之前，各信用社无一例外地采取 了高息揽储的方式吸引存款，有 的年利率高达25%。
发放大量无合法担保的贷款。
贷款的用途不明确。实际上是作 为临时拆借资金用于归还股息。
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12
其他
有关资料显示，海南发展银
13%
行成立时的16.77亿股本在建
行之初，甚至在筹建阶段，
巴林银行倒闭案课件
提高风险管理意识和技术水平
树立风险管理文化
将风险管理意识融入企业文化，使员工在日常工作中始终保持风 险防范意识。
引进先进风险管理技术
运用现代风险管理工具和技术，提高风险识别、评估和应对能力。
建立风险数据库和模型
收集和整理各类风险数据，建立风险数据库，运用风险模型进行定 量分析。
加强金融监管和宏观审慎管理
早期业务
主要从事贸易融资和外汇业务，与 当时全球贸易的繁荣密不可分。
发展历程
经过数个世纪的发展，巴林银行逐 渐成为全球知名的金融机构，涉足 投资银行、资产管理等多个领域。
银行的业务和规模
业务范围
巴林银行在全球范围内开展各类 金融业务，包括企业融资、证券 承销、并购重组等。
规模
在20世纪80年代，巴林银行达到 其业务巅峰，成为全球最大的衍 生品交易商之一。
05 巴林银行倒闭案 对当前金融业的 警示
强化金融机构内部控制
建立完善的内部控制体系
01
确保各部门职责明确，相互制约，防止权力滥用和违规操作。
加强内部审计和风险评估
02
定期对业务进行内部审计和风险评估，及时发现和纠正潜在风险。
提高员工合规意识
03
加强员工合规培训，提高员工对内部控制规定的认识和遵守。
金融监管部门应加强监管队伍建设，提高监管人员的专业素质和监管 效能。同时，应加强与国际监管机构的合作，共同防范金融风险。
04 巴林银行倒闭事 件的后续处理和 影响
银行的破产清算过程
成立清算人
在巴林银行倒闭后，政府或监管机构会指派清算 人接管银行的运营和管理。
资产清算
清算人将对银行的资产进行清算，包括对资产进 行估值、变现和分配等。
《巴林银行倒闭案例》PPT课件
要素评价—— 缺乏权力制衡 缺乏职责的相互监视 缺乏业务审批程序 控制环境不合理 控制活动失效 信息沟通失效 监视检查失效
业务分工
代客交易部门与自营交易部门两者的混淆——公司风险管理混乱。
以一个公司的资本作交易叫做公司自营交易， 除此之外，公司代客户交易。
代客交易时：公司会问客户收取一定的佣金或交易费。 比方说我们大家熟悉的股票交易，公司一般根据客户的要求做交易， 当然有时也提供一些建议。由于公司仅仅按照客户的要求代其行使权 利，如有损失客户自己负责。由于所得利润归客户，出现维持金不够 的情况也应由客户自己垫付。代客户垫付期货合同的维持金是非常少 有的事。
5、新加坡国际金融交易所发现新加坡巴林期货公司的交易中存在假设干异常，向巴林集团提出。未被重 视巴林银行总部控制缺陷5、力资源政策1、企业文化
2、错误账户监控
巴林银行
3、虚构交易监控 4、利润监控
6、权责分配 7、业务分工
8、监管分工
企业文化
• 向往巨额收益 • 缺乏风险防范机制 • 风险意识薄弱
“舞弊三角〞〔Fraud Triangle〕的概念由Albrecht W. Steve
、Wernz Gerald W. 和 Williams, Timothy L.在?Fraud:
Bringing Light to the Dark Sid舞e弊o者f B直u接s产in生es实s施?〔财务19舞9弊5行年〕一
产品经理
产品经理是伦敦“金融产品部〞总负责人贝 克
伦敦的贝克在百忙之中，也就想当然地假设 巴克斯是里森的顶头上司，自然会好好地 盯着里森。
巴塞尔协议
巴林总部
新加坡国际金融交易所
巴塞尔协议：
以国际清算银行为首的国际组织倡导 巴塞尔银行监管委员会所发布的一系 列银行监管的建议、报告等文件组 成的巴塞尔银行监管体制
业务分工
代客交易部门与自营交易部门两者的混淆——公司风险管理混乱。
以一个公司的资本作交易叫做公司自营交易， 除此之外，公司代客户交易。
代客交易时：公司会问客户收取一定的佣金或交易费。 比方说我们大家熟悉的股票交易，公司一般根据客户的要求做交易， 当然有时也提供一些建议。由于公司仅仅按照客户的要求代其行使权 利，如有损失客户自己负责。由于所得利润归客户，出现维持金不够 的情况也应由客户自己垫付。代客户垫付期货合同的维持金是非常少 有的事。
5、新加坡国际金融交易所发现新加坡巴林期货公司的交易中存在假设干异常，向巴林集团提出。未被重 视巴林银行总部控制缺陷5、力资源政策1、企业文化
2、错误账户监控
巴林银行
3、虚构交易监控 4、利润监控
6、权责分配 7、业务分工
8、监管分工
企业文化
• 向往巨额收益 • 缺乏风险防范机制 • 风险意识薄弱
“舞弊三角〞〔Fraud Triangle〕的概念由Albrecht W. Steve
、Wernz Gerald W. 和 Williams, Timothy L.在?Fraud:
Bringing Light to the Dark Sid舞e弊o者f B直u接s产in生es实s施?〔财务19舞9弊5行年〕一
产品经理
产品经理是伦敦“金融产品部〞总负责人贝 克
伦敦的贝克在百忙之中，也就想当然地假设 巴克斯是里森的顶头上司，自然会好好地 盯着里森。
巴塞尔协议
巴林总部
新加坡国际金融交易所
巴塞尔协议：
以国际清算银行为首的国际组织倡导 巴塞尔银行监管委员会所发布的一系 列银行监管的建议、报告等文件组 成的巴塞尔银行监管体制
商业银行倒闭案例分析ppt课件
20世纪初林银行的卓越贡献，巴林家族先后获得了5个 世袭的爵位。这可算得上一个世界记录，从而奠定了巴林 银行显赫地位的基础。
3
巴林银行倒闭原因
导致巴林银行倒闭的根本原因是由于信息不对称而引起的道 德风险，以及当从事国际银行业务的银行把业务由一个国家 转到另一个国家，银行于分支机构间，银行于管理当局间的 信息不对称，使得银行总部对分支机构，政府对国际银行业 的监管不力，制度落后。 巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克.里 森错误地判断了日本股市的走向。 1995年1月份，日本经济 呈现复苏势头，里森看好日本股市，分别在东京大阪等地买 进大量期货合同。但突发的阪神大地震是股价持续下跌，巴 林银行因此损失高达14亿美元，这几乎是当时巴林银行的全 部资产，这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。 在里森任职期间，由于里森本人分管交易与结算，这种做 法给了里森很多自己做决定并执行的权利。随后，巴林银行 进行了一个月的调查，但由于其对资产负债表不重视，因而 没有查出里森的问题。内部控制的松懈及工作的疏忽，进一 步纵容了里森。。。巴林银行的命运就此终结。
国际金融团队展示
1
巴林银行的倒闭
2
巴林银行简介
1763年，弗朗西斯·巴林爵士在伦敦创建了巴林银行，它 是世界首家“商业银行”，既为客户提供资金和有关建议， 自己也做买卖。当然，它也得像其他商人一样承担买卖股 票、土地或咖啡的风险，由于经营灵活变通、富于创新， 巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。
4
巴林银行事件的影响
巴林银行集团破产的消息震动了国际金融市场，各地股市受到了 不同程度的冲激，英镑汇率急剧下降，对马克的汇率跌至历史最低 水平。巴林银行事件对欧美金融业的隐性影响不可估量。
在巴林银行集团破产两年之后，即1997年爆发了一场始于泰国， 后迅速席卷到整个东南亚甚至波及到世界的东南亚金融危机，是许 多东南亚国家和地区的汇市、股市轮番暴跌，金融体系乃至整个社 会经济受到严重创伤。1997年7月至1998年1月仅半年时间，东南 亚绝大多数国家和地区的货币贬值幅度高达30%~50%，最高的印 尼盾贬值达70%以上。同期，这些国家和地区的股市跌幅达 30%~60%。据估算，在这次金融危机中，仅汇市和股市的下跌给 东南亚国家和地区造成的经济损失就达1000亿美元以上。受汇市和 股市的暴跌影响，这些国家和地区的出现了严重的经济衰退。
3
巴林银行倒闭原因
导致巴林银行倒闭的根本原因是由于信息不对称而引起的道 德风险，以及当从事国际银行业务的银行把业务由一个国家 转到另一个国家，银行于分支机构间，银行于管理当局间的 信息不对称，使得银行总部对分支机构，政府对国际银行业 的监管不力，制度落后。 巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克.里 森错误地判断了日本股市的走向。 1995年1月份，日本经济 呈现复苏势头，里森看好日本股市，分别在东京大阪等地买 进大量期货合同。但突发的阪神大地震是股价持续下跌，巴 林银行因此损失高达14亿美元，这几乎是当时巴林银行的全 部资产，这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。 在里森任职期间，由于里森本人分管交易与结算，这种做 法给了里森很多自己做决定并执行的权利。随后，巴林银行 进行了一个月的调查，但由于其对资产负债表不重视，因而 没有查出里森的问题。内部控制的松懈及工作的疏忽，进一 步纵容了里森。。。巴林银行的命运就此终结。
国际金融团队展示
1
巴林银行的倒闭
2
巴林银行简介
1763年，弗朗西斯·巴林爵士在伦敦创建了巴林银行，它 是世界首家“商业银行”，既为客户提供资金和有关建议， 自己也做买卖。当然，它也得像其他商人一样承担买卖股 票、土地或咖啡的风险，由于经营灵活变通、富于创新， 巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。
4
巴林银行事件的影响
巴林银行集团破产的消息震动了国际金融市场，各地股市受到了 不同程度的冲激，英镑汇率急剧下降，对马克的汇率跌至历史最低 水平。巴林银行事件对欧美金融业的隐性影响不可估量。
在巴林银行集团破产两年之后，即1997年爆发了一场始于泰国， 后迅速席卷到整个东南亚甚至波及到世界的东南亚金融危机，是许 多东南亚国家和地区的汇市、股市轮番暴跌，金融体系乃至整个社 会经济受到严重创伤。1997年7月至1998年1月仅半年时间，东南 亚绝大多数国家和地区的货币贬值幅度高达30%~50%，最高的印 尼盾贬值达70%以上。同期，这些国家和地区的股市跌幅达 30%~60%。据估算，在这次金融危机中，仅汇市和股市的下跌给 东南亚国家和地区造成的经济损失就达1000亿美元以上。受汇市和 股市的暴跌影响，这些国家和地区的出现了严重的经济衰退。
商业银行倒闭案例20页PPT
• 第四波：从1998年1月开始、东南亚金融危机的重心又转到印 度尼西亚、形成金融危机第四波。l月8日，印尼盾对美元的汇 价暴跌26％。l月12日，在印度尼西亚从事巨额投资业务的香港 百富勤投资公司宣告清盘。同日，香港恒生指数暴跌773．58 点，新加坡、台湾、日本股中分别跌102．88点、362点和 330．66点。直到2月初，东南业金融危机恶化的势头才初步被 遏制。
• 第三波：11月下旬，韩国汇市、股市轮番下跌，形成金融危机
• 11月，韩元汇价持续下挫，其中11月20日开市半小时就狂跌10 ％，创下了1139韩元兑1美元的新低；至11月底，韩元兑美元 的汇价下跌了30％，韩国股市跌幅也超过20％。与此同时，日 本金融危机也进一步加深，11月日本先后有数家银行和证券公 司破产或倒闭，日元兑美元也跌破1美元兑换130日元大关，较 年初贬值17．03％。
• 1997年6月下旬，索罗斯筹集了更加庞大的资金，再次向泰铢发起了猛烈 进攻，各大交易所一片混乱，秦铢狂跌不止，交易商疯狂卖出泰铢。泰国政 府动用了300亿美元的外汇储备和150亿美元的国际贷款企图力挽狂澜。但这 区区450亿美元的资金相对于无量级的国际游资来说，犹如杯水车薪，无济于 事。 7月2日，泰国政府由于再也无力与索罗斯抗衡，不得已改变了维系13年之 久的货币联系汇率制，实行浮动汇率制。泰铢更是狂跌不止，7月24日，泰铢 已跌至1美元兑32.63铢的历史最低水平。泰国政府被国际投机家一下子卷走 了40亿美元，许多泰国人的腰包也被掏个精光。
• 随着时间的推移，东南亚各国经济过热的迹象更加突出。各国中 央银行采取不断提高银行利率的方法来降低通货膨胀率。但这种 方法也提供了很多投机的机会。连银行业本身也在大肆借入美元、 日元、马克等外币，炒作外币，加入投机者的行列。这造成的严 重后果就是各国银行的短期外债巨增，一旦外国游资迅速流走各 国金融市场将会导致令人痛苦不堪的大幅震荡。东南亚各国中央 银行虽然也已意识到这一问题的严重性，但面对开放的自由化市因为当时泰国在东南亚各国金融市场的自由化程度最高，秦铢紧 盯美元，资本进出自由。泰国经济的"泡沫"最多，泰国银行则将外 国流入的大量美元贷款移入到了房地产业，造成供求严重并衡， 从而导致银行业大量的呆账、坏账，资产质量严重恶化。1997年 上半年，泰国银行业的坏账据估计高达9000泰铢(约合310亿～350 亿美元)。加之借款结构的不合理，更让泰国银行业雪上加霜。泰 国银行业的海外借款95%属于不到一年的短期借款。
• 第三波：11月下旬，韩国汇市、股市轮番下跌，形成金融危机
• 11月，韩元汇价持续下挫，其中11月20日开市半小时就狂跌10 ％，创下了1139韩元兑1美元的新低；至11月底，韩元兑美元 的汇价下跌了30％，韩国股市跌幅也超过20％。与此同时，日 本金融危机也进一步加深，11月日本先后有数家银行和证券公 司破产或倒闭，日元兑美元也跌破1美元兑换130日元大关，较 年初贬值17．03％。
• 1997年6月下旬，索罗斯筹集了更加庞大的资金，再次向泰铢发起了猛烈 进攻，各大交易所一片混乱，秦铢狂跌不止，交易商疯狂卖出泰铢。泰国政 府动用了300亿美元的外汇储备和150亿美元的国际贷款企图力挽狂澜。但这 区区450亿美元的资金相对于无量级的国际游资来说，犹如杯水车薪，无济于 事。 7月2日，泰国政府由于再也无力与索罗斯抗衡，不得已改变了维系13年之 久的货币联系汇率制，实行浮动汇率制。泰铢更是狂跌不止，7月24日，泰铢 已跌至1美元兑32.63铢的历史最低水平。泰国政府被国际投机家一下子卷走 了40亿美元，许多泰国人的腰包也被掏个精光。
• 随着时间的推移，东南亚各国经济过热的迹象更加突出。各国中 央银行采取不断提高银行利率的方法来降低通货膨胀率。但这种 方法也提供了很多投机的机会。连银行业本身也在大肆借入美元、 日元、马克等外币，炒作外币，加入投机者的行列。这造成的严 重后果就是各国银行的短期外债巨增，一旦外国游资迅速流走各 国金融市场将会导致令人痛苦不堪的大幅震荡。东南亚各国中央 银行虽然也已意识到这一问题的严重性，但面对开放的自由化市因为当时泰国在东南亚各国金融市场的自由化程度最高，秦铢紧 盯美元，资本进出自由。泰国经济的"泡沫"最多，泰国银行则将外 国流入的大量美元贷款移入到了房地产业，造成供求严重并衡， 从而导致银行业大量的呆账、坏账，资产质量严重恶化。1997年 上半年，泰国银行业的坏账据估计高达9000泰铢(约合310亿～350 亿美元)。加之借款结构的不合理，更让泰国银行业雪上加霜。泰 国银行业的海外借款95%属于不到一年的短期借款。
海发行倒闭精品PPT
*
（二）应以市场机制和商业银行经营原则为导向,建立和发展商业银行,限 制行政干预
在金融业的发展中,政策的制定实施应以市场信号为准, 要尊重市场机制的自动调节规律和商业银行自身的经营原 则,强化内控机制,这样才有利于商业银行按市场经济原则 健康发展。
*
（三）央行应加强有效监管,并与商业银行的自律管理有机结合
02 海发行倒闭原因？
原因分析
银行资产与负债之间的总量平衡和结构优化是衡量商业银行是否处于正常状态和资金良性循环的重要标志。
措施失效 银行信任支离破碎
从海发行得到的启示？
高息揽储
存贷取款业
限因以这亚定此及一洲金 商 其 事 金额业他件融银相并危高行应非机息在机孤下揽推制立的储盲 起进事产,实目信追资件物现缴产，,兼 用真它债负金正的并 风务债融意许， 险比市岛义多例场外引 ，的特管不建现征理稳行代在资的定金我求同融国产助合时企的央负,业银必理行债制行须度体建不系立,与中健央都全行有有的自着效监断不的管生同决目程策标机度管相的理适反机应映制。。、务授发权展衡审批不机平制、责银 健任会行 康计法 ，管规 监理机不 管制、行稽核政监手督段机制的
03 从海发行得到的启示？
（一）金融业的发展必须以经济实力为基 础且与经济发展相适应
1.金融服务的重点应放在农业贷款、 固定资产和基建设施贷款、支持国有 大中型企业改革、 2.建立完善住房金融服务系统等方面, 这些方面都关系到国计民生,着眼于经 济的健康发展和整体经济实力的增长, 与泡沫和投机有本质的不同,应作为金 融业支持的重点。
将央行的金融监管提升到 一个动态风险性监管和全过 程监管的层次,在此条件下实 现金融机构的自律管理和社 会的审计评估监督,从上至下 建立健全完整严谨的风险监 管体系。
《巴林银行破产案》PPT课件
错误帐户刚建立就被搁置不用，但它却成为一个真
正被的人“忽错略误的帐帐户户”，存提于供电了脑里之森中日。后“制造88假88帐8的”机这会个.
a
4
• 1992年7月17日，尼克里森的一个新手下误将客 户买进20份日经指数期货合同看作卖出20份，由 此造成了2万英镑的损失，随后由于日经指数上升 了200点，损失达到了6万英镑。里森并没有向上 级报告错误，而是利用“88888”帐户掩盖了真相。
• 之后，交易员乔治也在一次交易中出了错，损失高 达800万英镑。里森为了保住乔治和自己的职位， 便将乔治的错误记入了“88888”错误帐户。
a
5
• 为了弥补手下员工的失误，里森一方面用自己的佣金 来弥补88888帐户的小错误，一方面通过做帐，从伦 敦总部获取金钱来进行风险很大的业主交易来弥补大 的损失。
融产品进行交易，如货币、利率以及股票指数等 。
从理论上讲，金融衍生产品并不会增加市场风险，
若能恰当地运用，可为投资者提供一个有效的降低
风险的对冲方法。
a
14
• 但在其具有积极作用的同时，也有其致命的危险，即 在特定的交易过程中，投资者纯粹以买卖图利为目的， 垫付少量的保证金炒买炒卖大额合约来获得丰厚的利 润，而往往无视交易潜在的风险，如果控制不当，那 么这种投机行为就会招致不可估量的损失。 新加坡巴 林公司的里森，正是对衍生产品操作无度才毁灭了巴 林集团。李森在整个交易过程中一味盼望赚钱，在已 遭受重大亏损时仍孤注一掷，增加购买量，对于交易 中潜在的风险熟视无睹，结果使巴林银行成为衍生金 融产品的牺牲品。
a
15
巴林事件提醒人们加强内部管理的重要性和必要 性。合理运用衍生工具，建立风险防范措施。
随着国际金融业的迅速发展，金融衍生产品日益 成为银行、金融机构及证券公司投资组合中的重要 组成部分。
商业银行倒闭案例分析 (1)解析
பைடு நூலகம்
银行的经营范围要广而单个贷款数量要限制。一家商业银 行无论规模大小，对于服务范围则不要约束在一个特定的 地区、行业与范围，要以商业化原则选择服务对象。以银 行净资产的一定比例作为借款人贷款最高限额，从银行可 能损失的承受能力出发考虑，有一定的科学性。 市场化是建立银行与客户关系的基本原则。市场经济条 件下，银行与客户都是平等的经济主体，各自都有选择 经营行为的权利，没有超出商业化而承担义务的责任。 选择客户不以关系而以金融信息及对客户行业发展的分 析，作为决策的依据，符合在市场经济条件下银行经营 决策的需要。
美国中小银行倒闭影响
集聚效应
连锁效应
扩散效应
金融业是市场经济的核心，中小银行倒闭风潮对美国经济 复苏的负面影响不容忽视。
中小银行倒闭使美国本已严峻的失业问题雪上加霜。银 行倒闭除了直接造成银行工作人员失业，还会导致银行对 中小企业提供的贷款减少，从而加剧中小企业经营困境。 大量中小银行倒闭削弱了美国地方政府财力，恶化了美 国各级政府整体财政状况。银行是美国地方政府的重要税 收来源。此外，因银行倒闭而引发的企业连锁反应不可避 免地影响到地方政府的财政收入。而美国政府的财政状况 本已不堪重负，银行倒闭使政府财政赤字问题越发严重。
11金融2班团队展示
美国中小银行倒闭潮 0112399徐鈜 0112421刘佳
美国中小银行倒闭潮
2008-2011年美国各州倒闭银行数量
2003-2011年美国倒闭银行数量
•自2008年以来，美国已经有406家 银行破产。 •破产银行数量最多的年份为2010 年，共计有157家银行关门停业。
完善的内部控制制度是防范信贷风险的保证。商业银行的贷 款发放必须有一个严格的内部控制程序，这一方面取决于制 度的设计是否合理，另一方面还要看制度的执行能否到位。 以净资产的一定比例作为单个客户贷款最高贷款限额，而不 考虑借款人的项目如何好，超出的部分联系其他银行共同贷 款，不独享“大餐”，善于让利于人，这是银行经营自控能 力的充分体现 小银行要重视以经济资本约束经营行为。有计划地放慢发 展速度，以加强资产负债管理，提高经营成效。我国的中 小银行，要主动适应监管要求，提高资本充足率管理水平， 实施经济资本预算管理，有效控制资产风险的扩张。
银行的经营范围要广而单个贷款数量要限制。一家商业银 行无论规模大小，对于服务范围则不要约束在一个特定的 地区、行业与范围，要以商业化原则选择服务对象。以银 行净资产的一定比例作为借款人贷款最高限额，从银行可 能损失的承受能力出发考虑，有一定的科学性。 市场化是建立银行与客户关系的基本原则。市场经济条 件下，银行与客户都是平等的经济主体，各自都有选择 经营行为的权利，没有超出商业化而承担义务的责任。 选择客户不以关系而以金融信息及对客户行业发展的分 析，作为决策的依据，符合在市场经济条件下银行经营 决策的需要。
美国中小银行倒闭影响
集聚效应
连锁效应
扩散效应
金融业是市场经济的核心，中小银行倒闭风潮对美国经济 复苏的负面影响不容忽视。
中小银行倒闭使美国本已严峻的失业问题雪上加霜。银 行倒闭除了直接造成银行工作人员失业，还会导致银行对 中小企业提供的贷款减少，从而加剧中小企业经营困境。 大量中小银行倒闭削弱了美国地方政府财力，恶化了美 国各级政府整体财政状况。银行是美国地方政府的重要税 收来源。此外，因银行倒闭而引发的企业连锁反应不可避 免地影响到地方政府的财政收入。而美国政府的财政状况 本已不堪重负，银行倒闭使政府财政赤字问题越发严重。
11金融2班团队展示
美国中小银行倒闭潮 0112399徐鈜 0112421刘佳
美国中小银行倒闭潮
2008-2011年美国各州倒闭银行数量
2003-2011年美国倒闭银行数量
•自2008年以来，美国已经有406家 银行破产。 •破产银行数量最多的年份为2010 年，共计有157家银行关门停业。
完善的内部控制制度是防范信贷风险的保证。商业银行的贷 款发放必须有一个严格的内部控制程序，这一方面取决于制 度的设计是否合理，另一方面还要看制度的执行能否到位。 以净资产的一定比例作为单个客户贷款最高贷款限额，而不 考虑借款人的项目如何好，超出的部分联系其他银行共同贷 款，不独享“大餐”，善于让利于人，这是银行经营自控能 力的充分体现 小银行要重视以经济资本约束经营行为。有计划地放慢发 展速度，以加强资产负债管理，提高经营成效。我国的中 小银行，要主动适应监管要求，提高资本充足率管理水平， 实施经济资本预算管理，有效控制资产风险的扩张。
巴林银行倒闭案演示课件
监管范围扩大
巴林银行倒闭事件暴露出一些金融机构在离岸市场的风险问题，促 使监管机构加强对离岸金融市场的监管，扩大监管范围。
国际监管合作加强
巴林银行倒闭事件后，各国监管机构加强了国际监管合作和信息共享 ，共同应对跨国金融风险和挑战。
06
巴林银行倒闭事件的后续处 理和改革
银行的破产清算和重组
破产清算
地区的资本流动受到一定影响，阻碍了正常的资金流动和投融资活动。
03
金融体系风险加大
巴林银行倒闭事件暴露了金融机构内部管理和风险控制的问题，引发了
市场对整个金融体系稳定性的担忧，加大了金融体系的风险。
对其他银行业机构的影响
银行业风险管理意识提高
巴林银行倒闭事件促使其他银行业机构重新审视自身的风 险管理和内部控制体系，加强风险管理意识和能力，以避 免类似事件的发生。
行业内的改革和改进
改革
巴林银行倒闭事件引发了银行业内的广泛反思和改革，包括加强风险控制、改善 内部治理、提高透明度等。
改进
银行业开始重视风险管理和内部控制，加强了员工培训和合规意识，提高了行业 的稳健性和竞争力。
感谢您的观看
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早期发展
在18世纪和19世纪，巴林 银行通过为国际贸易提供 融资获得了快速发展。
全球扩张
20世纪以后，巴林银行开 始在全球范围内扩展业务 ，成为一家国际化的金融 机构。
银行的业务和规模
主要业务
巴林银行主要提供商业银行业务 ，包括企业融资、投资银行、资 产管理等。
规模
在20世纪80年代，巴林银行是英 国最大的投资银行之一，拥有数 千名员工和遍布全球的分支机构 。
信息披露和透明度
要求金融机构及时、准确地进行信息披露，提高 市场透明度和公正性。
巴林银行倒闭事件暴露出一些金融机构在离岸市场的风险问题，促 使监管机构加强对离岸金融市场的监管，扩大监管范围。
国际监管合作加强
巴林银行倒闭事件后，各国监管机构加强了国际监管合作和信息共享 ，共同应对跨国金融风险和挑战。
06
巴林银行倒闭事件的后续处 理和改革
银行的破产清算和重组
破产清算
地区的资本流动受到一定影响，阻碍了正常的资金流动和投融资活动。
03
金融体系风险加大
巴林银行倒闭事件暴露了金融机构内部管理和风险控制的问题，引发了
市场对整个金融体系稳定性的担忧，加大了金融体系的风险。
对其他银行业机构的影响
银行业风险管理意识提高
巴林银行倒闭事件促使其他银行业机构重新审视自身的风 险管理和内部控制体系，加强风险管理意识和能力，以避 免类似事件的发生。
行业内的改革和改进
改革
巴林银行倒闭事件引发了银行业内的广泛反思和改革，包括加强风险控制、改善 内部治理、提高透明度等。
改进
银行业开始重视风险管理和内部控制，加强了员工培训和合规意识，提高了行业 的稳健性和竞争力。
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早期发展
在18世纪和19世纪，巴林 银行通过为国际贸易提供 融资获得了快速发展。
全球扩张
20世纪以后，巴林银行开 始在全球范围内扩展业务 ，成为一家国际化的金融 机构。
银行的业务和规模
主要业务
巴林银行主要提供商业银行业务 ，包括企业融资、投资银行、资 产管理等。
规模
在20世纪80年代，巴林银行是英 国最大的投资银行之一，拥有数 千名员工和遍布全球的分支机构 。
信息披露和透明度
要求金融机构及时、准确地进行信息披露，提高 市场透明度和公正性。
漫谈巴林银行倒闭事件PPT课件( 19页)
但在其具有积极作用的同时，也有其致命的危 险，即在特定的交易过程中，投资者纯粹以买卖 图利为目的，垫付少量的保证金炒买炒卖大额合 约来获得丰厚的利润，而往往无视交易潜在的风 险，如果控制不当，那么这种投机行为就会招致 不可估量的损失。
里森正是对衍生产品操作无度才毁
灭了巴林集团。里森在整个交易过程 中一味盼望赚钱，在已遭受重大亏损 时仍孤注一掷，增加购买量，对于交 易中潜在的风险熟视无睹，结果使巴 林银行成为衍生金融产品的牺牲品。
悲剧的演化
启用并利用88888账号
1992年7月17日，里森手下一名交易员金（King）犯了 一个错误：将客户要求买进20口日经指数期货合约误 解为卖出20口，即须买回40口合约以纠正错误，其损 失为2万英镑。并应上报。但在种种考虑下，里森决 定利用错误账户“88888”，承接了40口日数期货空头
•
7、生命的美丽，永远展现在她的进取之中;就像大树的美丽，是展现在它负势向上高耸入云的蓬勃生机中;像雄鹰的美丽，是展现在它搏风击雨如苍天之魂的翱翔中;像江
河的美丽，是展现在它波涛汹涌一泻千里的奔流中。
•
8、有些事，不可避免地发生，阴晴圆缺皆有规律，我们只能坦然地接受;有些事，只要你愿意努力，矢志不渝地付出，就能慢慢改变它的轨迹。
2.巴林银行的人员岗位缺乏必要的流动。
里森是在1992年到新加坡工作的，巴林总 部一直认为他工作出色，若不是东窗事发 ，谁也不知道里森要在这个岗位上待多久 。
（二）对金融衍生品风险认识不够
从理论上讲，金融衍生品不会天然增加市场风 险，若能恰当地运用，比如利用它套期保值，可 为投资者提供一个有效的降低风险的对冲方法。
合约，以掩盖这个失误。然而，如此一来，里森所进 行的交易便成了“业主交易”，使巴林银行的这个账户
里森正是对衍生产品操作无度才毁
灭了巴林集团。里森在整个交易过程 中一味盼望赚钱，在已遭受重大亏损 时仍孤注一掷，增加购买量，对于交 易中潜在的风险熟视无睹，结果使巴 林银行成为衍生金融产品的牺牲品。
悲剧的演化
启用并利用88888账号
1992年7月17日，里森手下一名交易员金（King）犯了 一个错误：将客户要求买进20口日经指数期货合约误 解为卖出20口，即须买回40口合约以纠正错误，其损 失为2万英镑。并应上报。但在种种考虑下，里森决 定利用错误账户“88888”，承接了40口日数期货空头
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7、生命的美丽，永远展现在她的进取之中;就像大树的美丽，是展现在它负势向上高耸入云的蓬勃生机中;像雄鹰的美丽，是展现在它搏风击雨如苍天之魂的翱翔中;像江
河的美丽，是展现在它波涛汹涌一泻千里的奔流中。
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8、有些事，不可避免地发生，阴晴圆缺皆有规律，我们只能坦然地接受;有些事，只要你愿意努力，矢志不渝地付出，就能慢慢改变它的轨迹。
2.巴林银行的人员岗位缺乏必要的流动。
里森是在1992年到新加坡工作的，巴林总 部一直认为他工作出色，若不是东窗事发 ，谁也不知道里森要在这个岗位上待多久 。
（二）对金融衍生品风险认识不够
从理论上讲，金融衍生品不会天然增加市场风 险，若能恰当地运用，比如利用它套期保值，可 为投资者提供一个有效的降低风险的对冲方法。
合约，以掩盖这个失误。然而，如此一来，里森所进 行的交易便成了“业主交易”，使巴林银行的这个账户