风险管理自学考试大纲

《风险管理》考试大纲

一、《风险管理》是管理科学的一个新颖分支。它是20世纪五十年代以来，通过对企业的人员、财产以及自然、财务资源进行适当的保护而逐渐发展、形成的一门新的管理学科。企业风险管理、即企业的安全活动，对企业财产和人员的保护，是近代企业管理中重要的职能之一，而且也是企业所有管理部门的共同责任。

二、《风险管理》的作用

各企业单位应用一般的管理原理、运用风险管理的各种手段管理本企业的资源和活动。通过成本和效益分析，对所面临的各种纯粹风险，作出客观而比较科学的决策。尽可能减少意外事故的损失以及意外事故对企业及其环境的不利影响，从而节省企业的各类经营成本，并使企业获得更大的安全保障。

三、学习目的

学习《风险管理》课程的目的，主要使自学者初步掌握制定企业风险管理计划的目标，组织风险管理计划，编制企业风险管理方针书；并能够较好地识别和分析企业的损失风险；能对企业财产损失风险和企业责任风险进行初步的分析和控制；能对企业的风险进行较正确的衡量。初步掌握各种企业风险管理的方法，较好地掌握风险管理决策的各种工具，并从中选出最适当的风险管理方案。

通过《企业风险管理》课程的学习，为广大自学者进入企业风险管理工作打下一定的理论基础，并较系统地掌握从事企业风险管理工作的各种方法。

第二部分各章的考核知识点及考核要求

第一章风险管理导论

一、考核知识点

（一）风险的定义

（二）损失的原因和危险因素

（三）风险的分类

（四）风险管理概述

二、考核要求

（一）风险的定义

识记：（1）风险的几种定义①损失机会和损失可能性；②损失的不确定性；③实际与预期结果的偏离；④风险是实际结果偏离预期结果的概率。

（二）损失原因和危险因素

1.识记：（1）损失原因。（2）危险因素。

2.领会：（1）危险因素分类。

（三）风险的分类

1.识记：（1）风险的分类；（2）风险的基本分类。

2.领会：（1）纯粹风险的分类。

（四）风险管理概述

1.识记：（1）风险管理的定义。（2）风险管理的范围。（3）风险管理的目标。

2.领会：（1）风险管理的程序：①制定风险管理计划；②识别风险；③衡量风险；④选择对付风险的方法；⑤贯彻和执行风险管理的决策；⑥检查和评价。

第二章企业风险管理计划的制定

一、考核知识点

（一）制定风险管理计划的目标

（二）规定风险经理的责任和报告关系

（三）组织风险管理计划

（四）编制风险管理方针书

二、考核要求

（一）制定风险管理计划的目标

1.识记：（1）损后目标：①生存的目标；②持续经营的目标；③盈利的目标；④收益稳定的目标；

⑤成长的目标；⑥承担社会责任的目标。

2.领会：（1）损前目标：①经济的目标；②承受危险的目标；③合法的目标；④承担社会责任的目标。（2）目标之间的矛盾。

（二）规定风险经理的责任和报告关系

识记：（1）风险经理的责任：①整体风险管理计划的处理；②企业风险的控制；③风险筹资的方法。（2）风险经理的报告关系。

（三）组织风险管理计划

1.识记：（1）风险管理部门的内部结构。

2.领会：（1）风险管理部门与其他部门合作：①会计部门；②数据处理部门；③法律部门；④人事部门；⑤生产部门；⑥销售部门。

（四）编制风险管理方针书

识记：（1）风险管理方针书的优点。（2）风险管理书的主要内容。

第三章风险识别和分析

一、考核知识点

（一）识别和分析损失风险的方法

（二）企业损失风险分析

二、考核要求

（一）识别和分析损失风险的方法

1.识记：（1）标准调查表／问卷调查表。（2）其他的企业记录和文件。（3）现场调查。

2.领会：（1）企业的财务报表：①资产负债表；②损益表；③财务状况变动表。（2）流程图。

（二）企业损失风险分析

领会：（1）损失的价值及分类：①财产价值；②净收入价值；③法律责任；④员工服务。（2）损失原因及分类：①自然原因；②人为原因；③经济原因。（3）损失的经济后果。

第四章企业财产损失风险分析和控制

一、考核知识点

（一）企业财产损失风险分析

（二）企业净收入损失风险分析

（三）企业财产风险控制

二、考核要求

（一）企业财产损失风险分析

1.识记：（1）财产分类：①不动产；②动产。（2）财产损失原因。

2.领会：（1）财产损失金额的评估：①原始成本；②帐面价值；③重置成本；④复制成本；⑤功能重置成本；⑥市价；⑦实际现金价值；⑧经济或使用价值。（2）财产权益：①所有人权益；②放款人权益；③卖方和买方权益；④受托人权益；⑤出租人和承租人权益。

（二）企业净收入损失风险分析

1.识记：（1）损失风险的价值。

2.领会：（1）造成损失的事件及分类：①财产损失；②法律责任；③人员损失。（2）损失程度的因素。

（三）企业财产风险控制

识记：（1）火灾风险控制：①引起火灾的要素；②损前火灾控制措施；③灭火；④水渍险控制。（2）盗窃风险控制：①控制盗窃和抢劫损失；②控制商店盗窃损失；③控制雇员不诚实损失。（3）爆炸风险控制；①爆炸的定义和分类；②爆炸的防范。（4）洪水风险控制：①洪水形成的原因；②洪水的防范措施。（5）地震风险控制：①地震的成因和衡量；②地震的防范措施。

第五章企业责任风险分析和控制

一、考核知识点

（一）责任的种类

（二）企业主要责任的风险类别

（三）企业责任风险控制

二、考核要求

（一）责任的种类

领会：（1）侵权责任：①过失；②故意侵犯；③严格责任侵犯；④替代责任。（2）合同责任：①违约；②转移责任协议。

（二）企业主要责任风险类别

1.识记：（1）场所和经营风险。

2.领会：（1）产品和完工责任风险：①产品责任；②完工责任。

（三）企业责任风险控制

1.识记：（1）控制场所和经营责任风险

2.领会：（1）控制产品责任风险：①设计；②制造和装配；③广告；④包装；⑤使用手册；⑥安装和售后服务；⑦保存记录；⑧产品回收计划。

第六章风险衡量

一、考核知识点

（一）风险衡量的基本概念

（二）风险衡量和概率分布

（三）估计每年事故发生次数的另外两个概率分布

二、考核要求

（一）风险衡量的基本概念

领会；（1）潜在损失频率。（2）潜在损失程度。（3）最大可能损失。（4）最大可信损失。（5）可信度。

（二）风险衡量和概率分布

1.领会：（1）损失总额。（2）事故次数。（3）每次事故的损失。

2.应用：（1）泊松分布及有关的计算：①损失总额的计算；②事故次数的计算；③每次事故损失的计算。

（三）估计每年事故发生次数的另外两个理论概率分布

1.领会：（1）二项分布的假定。（2）正态分布的假定。