中小学学校内部控制制度.doc

合集下载

学校责任内控制度

一、总则为了加强学校内部管理，提高教育教学质量，确保学校安全稳定，根据国家相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

二、制度目标1. 建立健全学校内部管理制度，明确各部门、各岗位的职责和权限。

2. 强化学校内部管理，提高教育教学质量，保障师生安全。

3. 规范学校财务管理，确保资金使用安全、合理、高效。

4. 促进学校健康发展，提高学校整体竞争力。

三、组织机构及职责1. 学校成立内部控制领导小组，负责制定、实施和监督内部控制制度，确保内部控制有效运行。

2. 各部门负责人为内部控制第一责任人，负责本部门内部控制的实施和监督。

3. 学校设立内部控制办公室，负责具体执行内部控制工作。

四、内部控制主要内容1. 职责分工与授权（1）明确各部门、各岗位的职责和权限，确保职责明确、分工合理。

（2）建立健全授权制度，明确授权范围、程序和责任。

2. 风险管理（1）定期开展风险评估，识别和评估学校面临的各种风险。

（2）针对识别出的风险，制定相应的防范措施，确保风险得到有效控制。

3. 财务管理（1）建立健全财务管理制度，确保财务收支合法、合规。

（2）加强财务监督，确保资金使用安全、合理、高效。

4. 教育教学管理（1）建立健全教育教学管理制度，确保教育教学质量。

（2）加强教育教学监督，确保教育教学活动有序开展。

5. 学校安全（1）建立健全学校安全管理制度，确保师生安全。

（2）加强学校安全宣传教育，提高师生安全意识。

6. 信息管理（1）建立健全信息管理制度，确保信息准确、及时、安全。

（2）加强信息安全防护，防止信息泄露和滥用。

五、内部控制实施与监督1. 学校内部控制领导小组定期召开会议，研究解决内部控制工作中存在的问题。

2. 各部门负责人定期向学校内部控制领导小组报告内部控制工作情况。

3. 学校内部控制办公室对内部控制制度执行情况进行监督检查，确保内部控制制度得到有效实施。

4. 学校建立健全内部控制考核机制，对内部控制工作成效进行考核。

中小学内部控制管理制度

第一章总则第一条为了加强中小学内部管理，规范财务管理，提高资金使用效益，确保教育经费的合理使用，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合我国中小学实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我国各级各类中小学，包括公立和民办中小学。

第三条中小学内部控制管理制度应当遵循以下原则：1. 法规依据原则：以国家法律法规为准绳，确保内部控制制度合法、合规。

2. 全面性原则：内部控制制度应当覆盖学校各项经济活动，确保管理无死角。

3. 制度先行原则：建立健全内部控制制度，确保各项经济活动有章可循。

4. 系统性原则：内部控制制度应当相互关联、相互制约，形成一个有机整体。

5. 风险防范原则：加强风险识别、评估和应对，确保学校资产安全。

第二章组织架构与职责第四条学校设立内部控制领导小组，负责学校内部控制工作的领导、决策和监督。

第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责组织实施内部控制制度，协调各部门开展工作。

第六条内部控制办公室职责：1. 负责制定、修订和组织实施内部控制制度；2. 负责内部控制制度的宣传、培训和指导；3. 负责组织内部控制检查和评估；4. 负责对内部控制制度执行情况进行监督和整改；5. 负责处理内部控制工作中的重大问题。

第七条学校各部门职责：1. 教务处：负责教育教学活动的内部控制，确保教育教学质量；2. 总务处：负责学校后勤保障、资产管理和维修保养的内部控制；3. 财务处：负责学校财务活动的内部控制，确保资金安全；4. 教研室：负责教育教学研究活动的内部控制，提高教育教学水平；5. 党政办公室：负责学校党政工作的内部控制，确保党政工作顺利开展。

第三章财务管理内部控制第八条学校财务活动应遵循以下内部控制原则：1. 预算管理原则：严格执行预算，确保预算的合理性和科学性；2. 会计核算原则：真实、准确、完整地反映学校财务状况；3. 资金管理原则：确保资金安全、合理使用，提高资金使用效益；4. 报告管理原则：及时、准确、完整地向上级主管部门报告财务状况。

中小学学校内部控制制度

中小学学校内部控制制度一、为啥要有内部控制制度呢。

你想想啊，学校里事儿多不多？学生要学习，老师要教学，还有各种后勤保障啥的。

要是没有个明确的制度管着，那不就乱套啦！比如说，学校采购教学用品，要是没个规范，可能就会出现买贵了、买的东西质量不好这些情况。

再比如说，学校的财务收支，要是没有严格的把控，那钱花哪儿去了都不清楚，这可不行啊！内部控制制度就是为了防止这些乱七八糟的事儿发生，让学校的资源能合理利用，让学校能更好地发展。

二、人员管理方面的小窍门。

咱学校里的人那可不少，老师、学生、后勤人员等等。

那怎么管理好这些人呢？这就有讲究啦！对于老师来说，得有明确的教学考核制度。

不能说老师上课上得好不好都一个样儿，那学生可就遭罪啦！要根据教学效果、学生的反馈等方面来评价老师，表现好的老师给点奖励，激励激励他们，让他们更有干劲儿。

对于学生呢，也要有相应的管理制度。

不能让学生在学校里想干啥就干啥，得有纪律约束。

比如考勤制度，不能老是旷课、迟到，这可影响学习呀！还有考试纪律，得让学生凭自己的真本事考出好成绩，不能作弊。

后勤人员也不能忽视呀！他们负责学校的各种保障工作，像食堂的师傅，得保证饭菜干净卫生、好吃可口；保洁人员得把校园环境打扫得干干净净的。

对他们也要有考核制度，干得好的也得表扬表扬，这样大家才会更用心嘛！三、财务管理得把好关。

学校的钱可都是大家的心血啊，得花在刀刃上。

在预算编制方面，要根据学校的实际情况来安排。

不能瞎编，也不能太保守。

要把该花的钱都考虑进去，比如教学设备的更新、师资培训等。

而且预算一旦定下来，就得严格执行，不能随便超支。

在费用报销方面，得有严格的审批流程。

不能随便拿个发票就来报销，得有相关的证明材料，说明这笔钱是怎么花的。

这样既能防止有人乱花钱，也能让学校的财务状况更清晰。

四、教学资源管理也重要。

学校的教学资源那可都是宝贝，得好好管理。

教材、图书这些资源，要定期盘点，看看有没有损坏、丢失的情况。

中小学校内控管理制度

中小学校内控管理制度中小学校内控管理制度第一章总则第一条为加强中小学校的内部管理，提高教育教学质量，确保学校运行的规范化、科学化，并保障师生的合法权益，根据《中华人民共和国教育法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条中小学校的内部控制是指学校依据法律、法规和教育部门的规定，制定并执行一系列管理制度，对学校内部各项活动进行监督、评价和控制，以确保学校运行的正常有序、高效安全。

第三条中小学校的内控管理应坚持以下原则：（一）依法依规：依法依规执行校内各项控制制度，确保学校运行的合法性。

（二）科学决策：根据实际情况，科学制定校内控制制度，确保决策的科学性和合理性。

（三）规范操作：推行规范的管理制度和规程，在日常工作中确保员工的操作规范、有序。

（四）信息公开：保障学校师生员工的知情权，及时公布相关信息。

第二章组织架构第四条学校应设立内控委员会，负责内控管理制度的制定、实施和监督。

（一）内控委员会由校长担任主任，其他教职工担任委员。

（二）内控委员会应定期召开会议，对学校的内控管理工作进行评估和调整，并制定相应的改进措施。

第五条学校内设内控办公室，负责具体的内控管理工作。

（一）内控办公室应配备专职内控管理人员，并按照学校规模和需要可以增加人员。

（二）内控办公室应与教学、行政等相关部门保持密切联系，及时获取和传递相关信息。

（三）内控办公室应每年组织一次内控管理培训，提高员工的内控意识和能力。

第三章内控管理制度第六条学校应制定各项内控管理制度，并在校内予以公布。

（一）规章制度：包括学校章程、学生行为准则、教职工职责和权利等规定，规范学校的行为规范。

（二）财务制度：包括学校财务管理制度、资金使用制度、财务报表制度等，确保学校财务的透明和合规。

（三）安全制度：包括学校安全管理制度、应急预案制度、校园安全巡查制度等，确保学生和教职员工的人身和财产安全。

（四）课程管理制度：包括教学计划制度、教材使用制度、课程评估制度等，确保教育教学活动的科学化和高效性。

中小学内部控制制度完整篇.doc

中小学内部控制制度完整篇.doc中小学内部控制制度1中小学内部控制制度第一章总则第一条为进一步提高中小学内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《会计法》、《预算法》《政府采购法》《中小学财务管理制度》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公办中小学校，县内其他学校参照执行。

第三条本制度所指内部控制，是指中小学校为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。

控制目标主要包括：合理保证学校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共资源使用的效率和效果。

第四条内部控制制度应遵循的原则1、全面性原则。

内部控制应当贯穿学校经济活动的决策、执行、评价和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。

2、重要性原则。

在全面控制的基础上，内部控制应当特别关注学校重要经济活动和经济活动的重大风险。

3、制衡性原则。

内部控制应当在学校内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。

第五条学校法人应对本单位内部控制机制的建立健全和有效性实施负责。

第六条各级各类学校应当根据本制度建立适合本单位实际情况的内部控制防范体系，并组织实施。

第七条中小学校内部控制的主要方法有：1、不相容岗位相互分离。

合理设置内部控制关键岗位，明确划分职责权限，实施相应的分离措施，形成相互制约、相互监督的工作机制。

2、内部授权审批控制。

明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任，建立重大事项集体决策和会签制度。

相关工作人员应当在授权范围内行使职权、办理业务。

3、预算控制。

强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程。

4、财产保护控制。

建立资产日常管理制度和定期清查机制，采取资产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保资产完整。

5、会计控制。

建立健全本单位财会管理制度，加强会计机构建设，提高会计人员业务水平，强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作，加强会计档案管理，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告处理程序。

中小学学校内部控制制度【9篇】

中小学学校内部控制制度【9篇】中小学学校内部控制制度1为规范课外体育活动，提高活动质量，保证活动安全，特制定学校活动制度如下：一、班主任职责1、按时带领本班学生到指定地点集合。

2、做好学生思想工作，提出严格要求，督促学生认真参加好活动课。

3、及时和体育教师取得联系，安排好活动内容。

4、负责检查出勤情况。

5、做好安全保护工作。

二、体育教师职责1、体育教师按分管班级提前5分钟到达活动场地。

2、指导帮助体育委员带领本班学生做好准备活动和素质练习。

3、指导学生进行体育达标锻炼和学校竞赛裁判工作，辅导弱势学生进行体育锻炼。

4、对学生进行安全教育和帮助保护。

5、和班主任、年级部主任一起安排本年级的各项体育竞赛活动。

三、体育委员职责1、负责集中本班学生点名，记录缺勤人数。

2、带领学生进行准备活动和身体素质练习。

3、协助班主任负责借还运动器材。

4、及时和班主任、体育教师联系，反映本班活动情况。

中小学学校内部控制制度2为了更好地贯彻落实教育方针，全面提高学生素质，除了要抓好学校的工作外，家庭教育也是重要的一环。

家长是孩子的第一任教师，家长的言传身教，家长的素质和教育方法，对学生的成长起着重要的作用。

为了提高家长的素质，使家长了解学校，了解育人的目标和要求，做到学校教育与家庭教育同步，要办好家长学校，特制定家长学校工作管理制度。

一、由负责德育工作的校长主管家长学校工作，由德育主任具体分工负责。

二、做好家长学校工作的计划、小结，按时填写讲课日志。

三、班主任要负责本班的家长学校工作，准时通知家长到校学习，组织好听课，统计好出勤情况。

四、讲课要围绕教材和专题，认真备课，注意联系实际情况，深入浅出，形象生动。

五、在授课过程中，不单独接待家长，不处理其他业务工作。

六、及时收回家长反馈材料，并写出情况分析。

七、家长反馈达到95%以上，家长出勤率达到90%以上。

八、定期公布家长学校有关工作考核情况。

九、家长学校工作纳入班主任的学期考核中去。

中学校内部控制管理制度

一、总则为了加强我校内部管理，规范学校财务、资产、采购、基建等各项工作，确保学校各项资金和资产的安全、完整和有效使用，提高学校管理水平和办学效益，根据国家有关法律法规和政策，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、组织机构与职责1. 学校内部控制领导小组：负责制定、修订和完善学校内部控制制度，监督、检查内部控制制度的执行情况，协调解决内部控制工作中的重大问题。

2. 学校内部控制办公室：负责组织实施学校内部控制制度，指导各部门开展内部控制工作，对内部控制制度执行情况进行监督检查。

3. 各部门：负责本部门的内部控制工作，落实内部控制制度要求，确保本部门业务活动的合规、规范、高效。

三、内部控制制度内容1. 财务管理内部控制（1）严格执行国家财经纪律和学校财务管理制度，确保学校资金安全、完整。

（2）加强预算管理，合理编制、执行和调整预算，提高预算执行效率。

（3）加强收入管理，规范收费行为，确保收入真实、完整。

（4）加强支出管理，合理控制支出，提高资金使用效益。

2. 资产管理内部控制（1）建立健全资产管理制度，规范资产购置、使用、处置等环节。

（2）加强资产清查盘点，确保资产账实相符。

（3）加强对国有资产的管理和维护，防止国有资产流失。

3. 采购管理内部控制（1）建立健全采购管理制度，规范采购行为。

（2）严格执行采购程序，确保采购活动的公开、公平、公正。

（3）加强对采购合同的管理，确保合同履行到位。

4. 基建管理内部控制（1）建立健全基建管理制度，规范基建项目申报、审批、实施等环节。

（2）加强基建项目招投标管理，确保招投标活动的公开、公平、公正。

（3）加强对基建项目的监督检查，确保工程质量、进度和投资效益。

四、监督检查与责任追究1. 学校内部控制领导小组定期对内部控制制度执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。

2. 对违反内部控制制度的行为，视情节轻重给予通报批评、经济处罚、行政处分等。

3. 对因内部控制不力导致学校资产损失、财务风险等后果的，追究相关责任人的责任。

中学内部控制制度模版

中学内部控制制度模版一、制度目的1. 为确保中学内部各项工作的顺利进行，保障教育质量和安全稳定的运行，制定中学内部控制制度。

2. 旨在明确中学内部各级责任部门的职责，规范管理行为，提高管理效率，保证学校的正常运转。

二、管理职责1. 校长校长是学校的最高行政负责人，在中学内部控制制度中负责：- 确立中学的发展方向，制定中长期发展规划；- 监督中学内部各岗位职责的履行情况，保证中学正常运营；- 规范中学内部各类决策的程序，确保决策的科学性和合法性；- 对中学内部的工作进行监督检查，及时发现问题并采取相应措施；- 负责中学内部的内部控制制度的修订和完善。

2. 教务处教务处是中学的教育教学管理部门，主要职责包括：- 制定教育教学计划和课程设置，并监督各科目的教学质量；- 确定教学目标和评价标准，并组织评估和总结教师的教学工作；- 负责组织重要教育教学活动、赛事和考试等工作；- 监督学生管理工作的执行情况，提供必要的支持和指导。

3. 学生处学生处是中学的学生管理部门，主要职责包括：- 负责制定学生管理规定和规则，并监督落实；- 组织学生的日常管理工作，确保学生的安全和健康；- 开展学生思想教育和心理辅导工作，提供学生发展的支持；- 处理学生违纪违法事件，并进行相应的处罚和教育。

4. 各教研组各教研组是中学的学科教研管理部门，主要职责包括：- 制定学科教学计划和教材使用方案，并监督实施；- 组织学科的教学研讨和经验交流，提高教学质量；- 定期评估教师的教学工作，为教师提供培训和指导；- 监测学科教学效果和学生学习情况，为决策提供数据支持。

三、内部控制1. 内部控制目标中学的内部控制目标是确保学校的教育教学工作和管理工作的规范、高效和持续的开展。

具体包括：- 保障教育质量，提高教学水平；- 强化学校管理，提高工作效率；- 维护学生利益和学校声誉。

2. 内部控制措施- 建立健全的管理制度和规范的流程，确保各项工作的有序进行；- 加强岗位责任意识和工作纪律意识的培养，规范管理行为；- 定期开展教师和职工的业务培训和岗位培训，提高专业素养；- 加强对各项工作的监督检查和内部审计，及时发现问题并采取相应措施；- 建立有效的信息管理系统，提高决策的科学性和准确性。

2024年中学内部控制制度

2024年中学内部控制制度（____字）第一章总则第一条为加强中学内部管理，规范学校各项行为，提高管理效能，保障学校教育教学质量，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校中小学部所有教职工及学生。

第三条中学内部控制是指学校为达到其教育教学目标，维护财产安全及信息完整、准确和可信性，并合法、合规地开展相关活动所确立的一系列机构、流程与制度。

第四条中学内部控制的原则是规范性、合理性、制度性、可操作性和持续改进性。

第五条学校内部控制的目标是保障学校良好教育教学秩序，提高学校绩效，防范和控制各类风险。

第二章组织结构第六条学校内部控制工作由学校领导班子负总责，学校办公室具体负责组织、协调、监督学校内部控制工作。

第七条学校内部控制委员会是学校内部控制的决策机构，由学校领导班子成员及相关职能部门负责人组成。

学校内部控制委员会负责制定内部控制政策和制度，审查内部控制工作方案、考核结果，并提出改进意见和建议。

第八条学校内部控制工作由各部门、各岗位、各人员负责，形成学校内外部合力，共同推动内部控制工作的实施。

第三章基本原则第九条学校内部控制的基本原则是明确分工、互相配合、责权一致、高效运作。

第十条学校内部控制的基本原则是完善制度、规范行为、优化流程、强化监督。

第十一条学校内部控制的基本原则是诚实守信、廉洁自律、客观公正、依法合规。

第四章内部控制要素第十二条内部控制要素包括内部环境、风险管理、控制活动、信息与沟通和监督。

各要素之间相互关联、相互影响。

第十三条内部环境是内部控制的基础，包括学校管理理念、组织结构、人员配置、学校文化等因素。

第十四条风险管理是指学校对各类风险进行识别、评估、监控和应对，确保学校安全稳健运行。

第十五条控制活动是指学校对各项管理活动进行规范、制度化，确保教育教学和各项工作按规定进行。

第十六条信息与沟通是指学校建立信息管理体系，及时准确地获取和传递信息，保障信息的完整和可靠性。

第十七条监督是指学校领导班子和内部控制机构对内部控制工作的监督、检查和评估，以及内部审计和外部监督。

中小学校内部控制管理制度

一、总则为加强中小学校内部管理，提高财务管理水平，保障学校资产安全，规范教育教学秩序，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

二、目标和原则1. 目标：建立健全内部控制制度，确保学校资产安全、财务管理规范、教育教学秩序良好。

2. 原则：（1）合法性原则：内部控制制度必须符合国家法律法规和政策要求。

（2）科学性原则：内部控制制度应科学合理，具有可操作性。

（3）规范性原则：内部控制制度应规范学校各项管理工作，确保学校运行有序。

（4）效益性原则：内部控制制度应提高学校管理效率，降低运行成本。

三、组织机构及职责1. 学校内部控制领导小组：负责学校内部控制工作的组织、协调和监督，组长由校长担任，成员由学校领导班子成员及相关部门负责人组成。

2. 学校内部控制办公室：负责学校内部控制工作的具体实施，办公室主任由分管财务的副校长担任，成员由财务部门、审计部门、后勤部门等相关部门负责人组成。

3. 各部门职责：（1）财务部门：负责学校财务管理工作，严格执行国家财经纪律，规范财务报销流程，确保财务数据真实、准确、完整。

（2）审计部门：负责对学校内部控制制度执行情况进行审计，提出改进意见和建议。

（3）后勤部门：负责学校资产管理和维护工作，确保资产安全、完整。

（4）其他部门：按照各自职责，配合学校内部控制工作的开展。

四、内部控制制度的主要内容1. 财务管理内部控制制度（1）建立健全财务管理制度，明确财务报销流程、审批权限、会计核算、审计监督等。

（2）严格执行预算管理制度，确保预算执行率达到95%以上。

（3）加强应收账款管理，确保应收账款及时回收。

（4）加强固定资产管理，定期进行盘点，确保固定资产安全、完整。

2. 教育教学内部控制制度（1）规范课程设置、教学计划、教学质量评估等工作，确保教育教学质量。

（2）加强教师队伍建设，提高教师业务水平。

（3）加强学生管理，确保学生安全、健康成长。

学校内控管理制度范本

一、总则为了加强学校内部控制，提高学校管理水平和资金使用效益，保障学校资产安全，根据国家有关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

二、内控管理组织架构1. 成立学校内控管理领导小组，负责学校的内控管理工作，由校长担任组长，分管副校长、各部门负责人为成员。

2. 设立内控管理办公室，负责内控管理工作的具体实施，办公室主任由财务处负责人兼任。

三、内控管理制度内容1. 预决算内控管理（1）预算编制：学校各部门应根据年度工作计划和资金需求，编制年度预算，经内控管理领导小组审核批准后，报上级主管部门审批。

（2）预算执行：各部门要严格按照预算执行，不得擅自调整预算。

预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，需经内控管理领导小组审核批准。

（3）年度决算：年度结束后，学校财务处要编制年度决算，经内控管理领导小组审核批准后，报上级主管部门审批。

2. 资金管理内控（1）资金收入管理：学校各部门收取的资金，应及时上交财务处，不得私自截留、挪用。

（2）资金支出管理：学校各部门申请支出，需提供相关凭证，经审批后，由财务处办理支付手续。

（3）资金结算管理：学校财务处应建立健全资金结算制度，确保资金结算的及时、准确、安全。

3. 采购管理内控（1）采购计划：学校各部门需根据实际需求，编制采购计划，经内控管理领导小组审核批准后，由采购部门组织实施。

（2）采购招标：采购项目金额达到一定标准的，应进行公开招标。

（3）采购验收：采购物品到货后，由相关部门进行验收，确保物品质量符合要求。

4. 资产管理内控（1）资产登记：学校各部门应建立健全资产登记制度，对资产进行登记、保管、使用和处置。

（2）资产盘点：学校财务处应定期组织资产盘点，确保资产安全、完整。

（3）资产处置：资产处置需经内控管理领导小组审核批准，按照规定程序进行。

5. 人力资源管理内控（1）招聘管理：学校各部门需根据实际需求，编制招聘计划，经内控管理领导小组审核批准后，由人事部门组织实施。

中小学学校内部控制制度

中小学学校内部控制制度中小学学校内部控制制度随着中国教育事业的发展壮大，学校规模越来越大，其中包含的各类业务越来越繁琐，并且学校对于资金和资源的使用也变得更加严格，为了更好的管理和保护学校的资源，维护学校的正常运营，学校必须建立健全的内部控制制度。

一、内部控制制度的概念内部控制制度是一个集管理、运作和监控为一体的组织机制。

包含一系列的内部控制方法和措施，旨在规范学校内部的诸多业务，在日常管理工作中加强对人员行为和资产的监督，保障学校各项工作的顺利进行。

二、内部控制制度的目的1、监控学校的财务状况，节约成本，确保有计划的使用和合理的支出；2、规范学校内部各环节的管理，确保学校的工作流程顺畅；3、加强对人员行为的监督，预防和遏制腐败现象的发生；4、规范学校内部资产的管理，保护公共财产的安全。

三、内部控制制度的内容内部控制制度包含了许多应用的内容，下面详细介绍：1、财务及资产管理学校财务及资产管理是学校内控制的重点之一。

学校应指定专人负责资产清查、资产估值等事宜；设立资产使用制度，规定资产使用权限，并在实际操作中确定使用条件和规定程序；对学校各项支出进行管理，设置预算，明确预算范围和用途；采用大型高科技设备时，学校应建立高科技设备管理制度，对管理人员、使用人员进行培训，并对设备进行定时维修和检测。

2、人员行为管理人员行为管理是学校内部控制的关键之一，主要涉及学校程序的实施、工作程序的规范化和规范流程的实施。

学校应规定财务制度、用人方案等制度，明确责任和权利，建立健全人员行为管理制度，明确工作分工、工作流程和工作程序，确保工作程序的有效性和可操作性。

在审核学校支出报销单时，要详细核对账目和票据信息，发现问题及时处理。

3、安全管理学校安全管理工作的组织和实施，是保护学生、员工和教育设施安全的根本保障。

学校应有严格的安全规章制度，确保学生和员工安全；对押运金库和贵重物品等教育资产管理设施的地点进行分类标记及管理，开展定期检查，发现问题进行处理，确保资产安全；针对突发事件，制定应急预案，并组织开展应急演练，提高应急处置能力。

民办中小学校内控管理制度

一、总则为了加强我校内部控制，提高教育教学质量，保障学校健康发展，根据《中华人民共和国教育法》、《民办教育促进法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、内控目标1. 保障学校资产的安全、完整和有效利用；2. 保障教育教学活动的规范、有序和高效；3. 保障学校财务管理的合规、透明和公开；4. 保障学校内部管理制度的健全、完善和执行；5. 保障学校教育教学质量的持续提升。

三、内控原则1. 法规遵从原则：严格执行国家法律法规和上级教育主管部门的规章制度；2. 风险控制原则：全面识别、评估和控制学校内部各种风险；3. 系统管理原则：建立健全内部控制体系，实现内部控制与学校发展战略相协调；4. 层级管理原则：明确各级管理人员的职责和权限，确保内部控制有效实施；5. 持续改进原则：不断优化内部控制体系，提高内部控制效果。

四、内控组织架构1. 学校内控领导小组：负责学校内部控制工作的决策和指导；2. 学校内控办公室：负责学校内部控制工作的组织实施；3. 学校各部门：按照职责分工，落实内部控制措施。

五、内控措施1. 资产管理：（1）建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、处置等环节的审批程序；（2）加强资产管理信息系统建设，实现资产管理的电子化、信息化；（3）定期开展资产清查，确保资产账实相符。

2. 教育教学管理：（1）建立健全教育教学管理制度，规范教育教学活动；（2）加强教师队伍建设，提高教师素质；（3）完善教学质量监控体系，确保教育教学质量。

3. 财务管理：（1）建立健全财务管理制度，规范财务收支；（2）加强财务监督，确保财务信息真实、准确、完整；（3）严格执行预决算制度，合理编制预算，严格控制支出。

4. 内部审计：（1）建立健全内部审计制度，开展定期和不定期的审计工作；（2）对学校内部控制体系进行评估，提出改进建议；（3）对内部控制执行情况进行监督，确保内部控制措施落实到位。

5. 风险管理：（1）建立健全风险管理体系，识别、评估和防范学校内部风险；（2）制定风险应对措施，降低风险损失；（3）加强风险信息收集和报告，确保风险得到有效控制。

中小学内部控制制度

中小学内部控制制度中小学内部控制制度是指学校为保障教育教学的质量和促进管理工作的规范化、科学化、高效化而制定的控制制度。

其目的是帮助学校建立健全的内部管理机制，从而确保学校教育工作的效率和质量，保障学生和教师的权益，防范和减少各种风险，推进学校的可持续发展。

中小学内部控制制度包括管理制度、财务制度、物品管理制度、安全管理制度等方面，其中较为重要的有以下几个方面：一、教育教学管理制度学校应建立和完善学校内部各项规章制度，如《学校章程》、《学科考核制度》、《课程计划制度》、《教师考核制度》、《学生管理制度》等。

这些规章制度应当明确学校内部各个岗位的职责、权利和义务，加强各类教学组织和教学审核，规范教学管理工作流程，确保教学质量和教学效率。

二、财务管理制度中小学应建立和完善严格的财务管理制度，包括预算编制、经费管理、采购管理、财务管理、审计监察和信息公开等。

财务管理制度应确保财务工作规范化、科学化，确保财务信息的准确、真实和及时性，最大程度避免财务违规和经济方面的损失。

三、物品管理制度学校应建立和完善物品管理制度，包括学校设备、图书、实验仪器、样本材料、体育器材和文化教育用品等。

物品管理制度应加强学校内部物品的管理和使用，确保学校内部各类物品的安全和有效利用，效益最大化。

四、安全管理制度学校应建立和完善安全管理制度，包括校园安全管理制度、校内道路交通安全管理制度、学生住宿安全管理制度、学生食品安全管理制度等。

安全管理制度应具有全面性、实用性和可操作性，能够最大限度地确保学校内部安全问题的及时发现、及时处理和预防于未然等方面。

中小学内部控制制度的重要性已经得到了广泛认知，学校应当根据自身特点、管理需求，结合教育教学实际建立适合自己的内部控制制度。

学校应遵循科学、规范、公正、公开的原则，对于内部控制制度贯彻落实应给予必要的支持、指导和监督，最终实现学校管理工作的系统性、规范性和效益性。

总之，中小学内部控制制度是学校学科建设、教育教学质量和管理工作规范化、科学化、高效化的基石。

中小学内控管理制度范本

第一章总则第一条为加强中小学内部管理，提高管理水平和风险防范能力，确保学校资产安全，保障教育教学活动的顺利进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校所有教职工、学生及学校资产。

第三条本制度遵循以下原则：1. 全面性原则：内部控制贯穿学校管理的全过程，覆盖所有业务和事项。

2. 重要性原则：重点关注高风险领域和重要业务事项。

3. 制衡性原则：确保各部门、各岗位之间相互制约、相互监督。

4. 适应性原则：根据学校实际情况，不断调整和完善内部控制制度。

第二章内部控制组织架构第四条学校成立内部控制领导小组，负责制定、实施和监督内部控制制度。

第五条内部控制领导小组下设以下部门：1. 财务部门：负责学校财务收支管理、资产管理、预算管理等。

2. 教务部门：负责学校教育教学管理、教师管理、学生管理等工作。

3. 保卫部门：负责学校安全保卫、校园巡查等工作。

4. 后勤部门：负责学校后勤保障、设施设备管理等工作。

第三章内部控制内容第六条财务内部控制：1. 严格执行国家财经法规和学校财务制度，规范财务收支行为。

2. 加强财务预算管理，确保预算执行到位。

3. 严格执行财务审批制度，加强财务监督。

4. 定期开展财务审计，确保财务信息真实、完整。

第七条教育教学内部控制：1. 严格执行国家教育教学方针政策，规范教育教学行为。

2. 加强教师队伍建设，提高教师教育教学水平。

3. 严格执行学生管理制度，保障学生合法权益。

4. 加强教学质量监控，确保教育教学质量。

第八条安全保卫内部控制：1. 严格执行学校安全保卫制度，确保校园安全。

2. 加强校园巡查，及时发现和消除安全隐患。

3. 加强安全教育，提高师生安全意识。

4. 严格执行突发事件应急预案，确保应急响应及时、有效。

第九条后勤保障内部控制：1. 严格执行学校后勤保障制度，确保后勤服务质量和效率。

2. 加强设施设备管理，确保设施设备正常运行。

3. 严格执行采购制度，规范采购行为。

4. 加强能源管理，降低能源消耗。

中小学内部控制制度

中小学内部控制制度什么是内部控制制度？内部控制制度是指组织在实现业务目标的过程中，采取各种控制措施，保障资产安全、防范和降低风险、提高效率和效益的管理体系，即按一定标准和程序规范进行的内部控制活动的总和。

中小学内部控制制度的重要性中小学内部控制制度的建立和完善，有助于以下几个方面：1.提高管理效率：该制度规范了中小学的管理流程和工作规范，有助于提高学校的管理效率，避免落后的管理方式和方法影响学校的教育教学效果。

2.保障资产安全：该制度确立了资产的保护措施，规范了对学校资产的管理程序和要求，避免学校资产被破坏、丢失或盗窃等情况发生。

3.降低风险：该制度规定了各种管理标准和控制措施，有助于提前识别和预防各种内部和外部风险，减少学校面对的风险和威胁。

4.提高经济效益：该制度规范了学校的财务管理、采购管理等方面的流程和标准，在保证财务安全的前提下提高经济效益。

中小学内部控制制度的构建和实施要领在构建和实施中小学内部控制制度的过程中，应注意以下几个要点：1.规定管理流程：中小学内部控制制度的主要目的是规范学校各项工作的流程和标准，因此，在制定制度过程中要紧密结合学校的实际情况，制定出符合学校管理特点的流程和标准。

2.完善内部控制措施：学校内部控制措施需要与学校实际情况相结合，同时，还要考虑到学校发展的长期利益，因此，学校在制订内部控制措施时应尽可能详细地考虑各方面的利益和实现可行性。

3.强化内部审计：中小学内部控制制度的执行与否需要受到内部审计的监督，学校应建立严格的监督和审计程序规范，健全内部审计制度，确保内部审计的独立性和客观性。

4.培养内部控制人才：学校应该加强对内控人才的培训和管理，加强学校内部控制人才的执业能力培训，充分发挥内控人才的作用，确保学校内部控制制度的顺畅执行。

中小学内部控制制度的效果评估制定完中小学内部控制制度后，需要对制度的实施效果进行评估，以不断完善和提高制度的执行效率。

在效果评估的过程中，应注意以下几点：1.审核内部控制制度：学校应定期审核内部控制制度的实施情况，并及时调整和完善制度，防止制度在实际执行过程中出现缺陷和不足。

小学内部控制管理制度

一、总则为了加强学校内部控制，规范学校财务管理，提高资金使用效益，确保学校资产安全，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、内部控制目标1. 确保学校资金安全、合规、高效使用。

2. 确保学校资产安全、完整。

3. 确保学校财务管理规范、透明。

4. 提高学校管理水平和办学效益。

三、内部控制原则1. 法规原则：遵循国家法律法规，严格执行国家政策和学校规章制度。

2. 合规原则：确保学校各项业务活动合法、合规。

3. 风险原则：识别、评估、控制学校内部风险。

4. 严谨原则：严格执行内部控制制度，确保制度落实到位。

5. 透明原则：加强内部控制信息公开，提高学校财务管理透明度。

四、内部控制组织架构1. 学校内部控制领导小组：负责学校内部控制工作的统筹规划、组织实施和监督考核。

2. 学校内部控制办公室：负责学校内部控制制度的建设、实施和监督。

3. 各部门负责人：负责本部门内部控制工作的组织实施和监督。

4. 内部控制监督小组：负责对学校内部控制工作进行监督、检查和评价。

五、内部控制制度内容1. 资金管理内部控制制度（1）资金预算管理：学校年度预算由财务部门编制，经学校内部控制领导小组审核后，报校长审批。

各部门根据年度预算编制月度资金使用计划，报财务部门审批。

（2）资金支付管理：资金支付实行审批制度，支付前需填写《资金支付审批表》，经审批后由财务部门办理支付手续。

（3）资金回收管理：及时回收应收款项，确保资金回笼。

（4）现金管理：建立健全现金管理制度，确保现金安全。

2. 资产管理内部控制制度（1）资产管理职责：明确各部门资产管理职责，建立健全资产管理制度。

（2）资产购置管理：资产购置需经过审批，确保购置项目符合学校发展需要。

（3）资产使用管理：加强资产使用管理，确保资产使用效率。

（4）资产处置管理：资产处置需经过审批，确保处置程序合法、合规。

3. 采购管理内部控制制度（1）采购计划管理：各部门根据实际需求编制采购计划，报财务部门审批。

小学内部控制的管理制度

第一章总则第一条为加强我校内部管理，规范内部控制，提高管理效率，确保学校教育教学工作的顺利进行，根据国家有关法律法规，结合我校实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我校全体教职工、学生及校内各类机构。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵循国家法律法规和政策，确保内部控制合法合规。

（二）全面性原则：覆盖学校各项管理工作，实现内部控制的全覆盖。

（三）有效性原则：内部控制措施要切实可行，确保内部控制目标的实现。

（四）责任性原则：明确各部门、各岗位的职责，确保内部控制责任的落实。

第二章内部控制组织架构第四条学校成立内部控制领导小组，负责内部控制工作的组织、领导和协调。

第五条内部控制领导小组下设办公室，负责内部控制的具体实施和监督。

第六条学校各部门设立内部控制责任部门，负责本部门内部控制的组织实施。

第三章内部控制制度体系第七条学校内部控制制度体系包括：（一）内部控制基本制度：包括内部控制总体目标、原则、组织架构、职责分工等。

（二）业务流程控制制度：包括教育教学、财务、资产、采购、人事、后勤等业务流程的控制制度。

（三）风险管理制度：包括风险评估、风险预警、风险控制等制度。

（四）监督检查制度：包括内部控制监督检查的组织、程序、方法等制度。

（五）责任追究制度：包括内部控制责任追究的范围、程序、方式等制度。

第四章教育教学内部控制第八条教育教学内部控制主要包括：（一）教学计划控制：确保教学计划科学合理，符合国家教育方针和学校实际情况。

（二）教学质量控制：建立健全教学质量监控体系，确保教学质量。

（三）教师队伍建设控制：加强教师队伍建设，提高教师队伍素质。

（四）学生管理控制：加强学生管理，确保学生安全、健康、快乐成长。

第五章财务内部控制第九条财务内部控制主要包括：（一）预算管理控制：严格执行预算管理制度，确保预算的合理性和合规性。

（二）收支管理控制：加强收支管理，确保收支合规、透明。

（三）资产管理控制：建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整。

中学内部控制制度范本(二篇)

中学内部控制制度范本第一章总则第一条为了规范中学的内部管理，保障学校各项工作的顺利进行，根据国家相关法律法规和教育部门的要求，制定本制度。

第二条中学内部控制制度是中学内部组织管理的依据, 旨在保障中学的财务、人事、行政等方面工作的合理性、合法性和有效性。

第三条中学内部控制制度的适用范围包括所有中学的教职员工、学生及其他相关人员。

第四条本制度的基本原则是公正、公平、公开、透明，依法治校，责任明确，科学决策，程序规范，风险可控。

第五条学校应建立健全内部控制制度框架，包括明确的职责分工、流程规范、风险管理、监督与评估等方面。

第二章财务管理第六条学校应建立健全财务管理制度，保证财政资金的合理运用和安全管理。

第七条学校应明确财务管理的职责分工，建立健全财务部门，聘请专职财务人员，并配备完善的财务管理软件。

第八条学校应建立健全财务预算、核算、审计和报告制度，保证财务收支的准确记录和统计。

第九条学校应加强内部财务控制，建立健全财务审批流程和制度，确保财务支出合规、合理。

第十条学校应建立财务风险管理制度，定期进行财务风险评估，并采取相应的风险控制措施。

第三章人事管理第十一条学校应建立健全人事管理制度，保证人事工作的公正、公平、公开，确保优秀人才的选拔和人员流动的合理性。

第十二条学校应建立健全招聘、录用、培训、考核和离职等人事管理制度。

第十三条学校应建立职称和岗位晋升制度，明确晋升条件和程序，确保决策的科学性和公正性。

第十四条学校应建立健全员工绩效考核制度，对员工的工作成绩进行合理评价，并采取相应的激励或处罚措施。

第十五条学校应建立健全员工权益保护制度，确保员工的合法权益受到有效保护。

第四章行政管理第十六条学校应建立健全行政管理制度，确保学校各项工作有序进行。

第十七条学校应明确行政管理的职责分工，建立健全行政部门，聘请专职行政人员，并制定相应的行政管理流程。

第十八条学校应建立健全行政规章制度，明确行政行为的准则和规范。

中小学学校内部控制制度（通用3篇）

中小学学校内部控制制度（通用3篇）中小学学校内部控制制度篇1第一条：为了规范会计行为，保证会计资料的真实完整，加强财物管理，提高经济效益，特制定本制度。

第二条：根据学校需要，学校设置三个会计岗位记帐人员、出纳人员、财产保管员。

由校长和总务主任共同负总责。

第三条：学校要依法设帐，并保证其真实完整。

记账人员设总账、明细账、固定资产总账；出纳人员银行存款、现金账；财产保管员设固定资产明细账。

会计人员要根据实际发生的经济业务进行核算，保证账实相符、账账相符、账证相符、账表相符。

第四条：加强校务公开的力度，实行财务公开公示制度。

年末要公开本年度财务收支情况，提交教代会审议，并在校务公开栏醒目处予以公示第五条：审批人、经办人的职务要分开，记账人员与经办人的`职务要分开，记账人员与财产保管员的职务要分开，审批人、经办人、记账人员与财产保管员在职务分开的同时，应建立相应的责任控制制度和固定资产管理处置制度，权限分离，相互制约。

第六条：记账人员管账不管钱，出纳人员管钱不管账。

会计岗位应当有计划地进行轮换。

第七条：出纳人员可以兼记固定资产明细帐，但是不得兼管稽核、会计档案的保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。

第八条：要按照规定取得、填制和审核会计凭证。

原始凭证要真实、合法、准确、完整：记账凭证要附经过审核的原始凭证和有关资料。

第九条：会计人员应当根据审核无误的会计凭证登记会计帐簿。

帐簿记录发生错误，不准涂改、挖补、刮擦或者用药水消除字迹，不准重新抄写。

要按照会计记录的正确方法更正。

第十条：财务会计报告要经单位负责人审阅、签字、盖章、后才可对外报出。

第十一条：会计档案要及时传递，按顺序装订成册，妥善保管。

要保证资料的安全与完整，不得隐匿与丢失。

第十二条：发票要经校长和经手人签字才可报销。

大项开支要实行行政干部会签。

第十三条：对认为是违反财政、财务、会计制度规定的财务收支，应当制止和纠正，制止和纠正无效的，应当向校长提出书面意见请求处理；校长应当在接到书面意见起十日内做出书面决定。