外贸企业退税申报系统单证信息备案操作指南

外贸企业退税申报系统单证信息备案操作指南

一、出口无电子信息申报录入

打开菜单“基础数据采集→出口信息情况申报录入→出口无电子信息申报录入”，进入操作界面后，按下列指标进行录入，如图：

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201401。每年3月15日至4月进行无电子信息备案申报

【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...

【关联号】说明：外贸企业备案无电子信息的，需按退税规则将通一关联号下的进货、出口相关信息全部备案（同一关联号中备案的相关信息，必须有一个凭证为无信息）

【出口报关单号】说明：属于向海关报关出口的货物，必须按18位报关单编号+3位商品项号的规则填列；属代理出口的，不需填列。

【代理出口证明号】规则：填列代理证明号码，应按代理出口证明号码+2位项号的规则填列。非代理出口的，该项不填。

【委托出口证明号】规则：委托出口货物证明号码；

【进货凭证号】规则：填列出口报关单或代理证明对应的进货凭证号码。（1）非报关出口的，填列缺失的进货凭证号码；（2）实行免抵退税办法的，不需填列；（3）实现免退税办法的，如缺失报关的或代理出口货物证明信息的，无论对应的进货凭证是否有信息，需填列对应的全部进货凭证号码；如缺失进货凭证信息的，需填列对应的全部出口报关的或代理证明号码。

【出口（开具）日期】属于向海关报关的出口的货物，填列出口货物报关单上注明的出口日期；属于非报关出口的，填列进货凭证的

开票日期。

二、生成出口无电子信息申报数据

打开“退税正式申报 生成信息申报数据”，在弹出窗口中输入对应的“所属期”、“批次”，按系统提示输入数据保存路径生成出口无电子信息申报数据。

三、报表打印

打开“退税正式申报 打印信息及其他申报报表”，在弹出的窗口中输入对应“打印所属期”、“打印批次”，然后选择“出口退（免）税凭证无相关电子信息申报表”，点击“打印预览”完成报表打印操作，如图。

四、无电子信息申报数据撤销

当操作发现生成的数据有误或税务部门反馈已存在相关电子信息的，可打开“审核反馈处理→已申报明细数据查询→撤销已申报数

据”，在弹出的窗口中选择“无电子信息申报”，输入对应的“所属期”、“批次”，点击“确定”，根据系统提示完成数据撤销操作，如图。

五、办理无电子信息备案

实行无纸化退税管理的出口企业，可通过广东省出口退税综合服务平台报送无相关电子信息申报数据，不需提供纸质《出口退（免）税凭证无相关电子信息申报表》；实行无纸化退税管理的出口企业，需到主管税务机关报送纸质《出口退（免）税凭证无相关电子信息申报表》及电子数据办理备案手续；