网宿科技2020年上半年管理水平报告

网宿科技2020年上半年管理水平报告

一、成本费用分析

1、成本构成情况

网宿科技2020年上半年成本费用总额为255,978.56万元，其中：营业成本为229,356.7万元，占成本总额的89.6%；销售费用为17,685.17万元，占成本总额的6.91%；管理费用为13,357.93万元，占成本总额的5.22%；财务费用为-4,975万元，占成本总额的-1.94%；营业税金及附加为553.76万元，占成本总额的0.22%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)

项目名称

2018年上半年2019年上半年2020年上半年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

成本费用总额

261,373.79 100.00

271,420.15

100.00

255,978.56

100.00

营业成本

198,882.86 76.09

233,337.35

85.97 229,356.7 89.60

营业税金及附加1,169.51 0.45 738.93 0.27 553.76 0.22 销售费用21,511.56 8.23 20,634.33 7.60 17,685.17 6.91 管理费用43,663.98 16.71 17,264.9 6.36 13,357.93 5.22 财务费用-3,854.12 -1.47 -555.35 -0.20 -4,975 -1.94 研发费用0 - 0 - 0 -

2、总成本变化情况及原因分析

网宿科技2020年上半年成本费用总额为255,978.56万元，与2019年上半年的271,420.15万元相比有所下降，下降5.69%。以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少185.17万元，销售费用减少2,949.16万元，管理费用减少3,906.97万元，营业成本减少3,980.65万元，财务费用减少4,419.64万元，共计减少15,441.59万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)

3、营业成本控制情况

2020年上半年营业成本为229,356.7万元，与2019年上半年的233,337.35万元相比有所下降，下降1.71%。

4、销售费用变化及合理性评价

2020年上半年销售费用为17,685.17万元，与2019年上半年的20,634.33万元相比有较大幅度下降，下降14.29%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也有所下降，企业控制销售费用支出的政策并没有取得预期成效。