出纳安全生产操作规程

出纳岗位安全操作规程

1. 负责货币资金的收付。负责每天办理各项收入的收款工作。每日逐笔核对收入款项的到账情况，收到款项在第一时间开出收据并交会计记帐。

2. 出纳直接收到的现金，超过规定的限额（2万元以上）要及时存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借。

3、负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。

4、空白银行支票与预留印鉴必须分管，由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

5、到银行存取现金，限额超过20000.00元以上的，必须申请公司公务车前往银行办理，以确保资金安全。

6、出纳开出银行支票和网银支付管理，开具支票时，根据公司领导审批后的付款申请做网银支付和填开支票，款项支付前首先查看银行存款余额情况，避免银行存款余额不足，导致银行空头被银行处罚。并核对收款单位名称和帐号是否一致，核对无误后，再提交会计主管复核。网银支付时，将数字安全证书插入电脑，输入密码登录，款项支付后，安全拔出数字证书，将数字证书跟密码纸条放入保险柜保存。每日登录网银查看银行存款动态记录，以确保银行存款资金安全，如有异常情况，及时报告部门负责人。

7、下班锁好门窗、关闭电源开关，设置好报警器，做好防火、防盗措施。