备用金管理办法

xx公司备用金管理办法

为规范公司员工个人借用备用金的行为，特制定本办法。

一、备用金的类别

备用金包括周转金和临时借款。

1.周转金是指因工作需要用于个人差旅、招待、办公等日常费用，在一年内周转使用的借款；

2.临时借款是指因工作需要临时借用的款项。

二、备用金的最高限额标准

1.周转金的最高限额如下表：

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2．临时借款：按照协议等支持依据，根据实际情况确定。

三、备用金借款流程

1．借款人根据所涉及的借款事项、金额，填写《备用金借款申请单》（见附表）。

2．部门负责人及分管领导对借款事项进行审批。

3．财务部门审核确认后办理借款。

四、所有借款的用途仅限于借款时在借款单据注明的，并经部门负责人审批认定的项目。

五、借款人还款规定

1．所有周转金借款必须在每年12月20日前清零，临时借款必须在承诺还款时间内清账或归还。如因特殊情况，临时借款无法在承诺时间内清账或归还，需提前到财务部备案，备案文件需分管领导手签。

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2．所有借款人在上一次借款未全部归还时，原则上不得再次借款。

3．所有离职、集团内调动的人员，必须在离职或调动岗位前归还借款。

4．如未按上述规定还款，将给予书面通报批评，并按以下程序进行追偿：

（1）就欠款金额从其未支付报账费用中予以扣款偿还；

（2）以其应发未发工资予以抵偿；

（3）从承诺还款而未还款之日起，按日加收未还款额万分之五的罚金。

六、借款责任

为保证公司资金的合理使用，公司员工因工作需要提出借款申请时，具有审批权限的人员需评估借款金额和风险，对借款的安全性负责。如员工

借款未归还造成的经济损失，损失部分由部门负责人和分管领导共同赔偿，部门负责人承担损失的50%，分管领导承担损失的30%。

七、本办法自发布之日起实施，此前的相关规定同时废止。

附表：

备用金借款申请单

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