房地产财务基础知识培训

签字
到出纳处清算借款 或报销费用
总经理审核签字
财务借款
上传总部对口部门 审批
有借款需求的用审 批后的申请单到财
务领借款单
费用报销单的填制
费用报销单的填写（一）
报销部门栏填写：填写费用的使用部门，而不是报销部门。如果是相关门店还要 写明门店名称
报销项目栏填写：按发生的费用种类应填写以下等内容：
票面要求：不得有涂画痕迹，否则无效
收到票据发现以上问题的，可以要求对方作废从开或补清 单。
发票和收据的关系
发票是证明买卖关系发生的单据 收据是证明款项收付的单据
一般是业务发生，开发票。收到款项时再打收据，如 果业务金额小就不另打收据，但是款项金额大或分次 支付的就要打收据。
只有收据没有发票的业务：个人的金额小于100元的业 务可以只有收据证明，例如：人力搬运等。但是对于 金额大的个人业务，要要求对方去税务局凭身份证代 开发票后付款。
外来借条
要素同收条 没有合同的借条还要在借条中有还款约定
外来发票
是业务完成的有效证明 有法定格式 是我们用来减免税负的依据
内容要求：必须有双方单位的全称，盖有开票单位发票专 用章，要注意金额日期不得涂改，否则无效。项目栏写明 物品或劳务内容，如果种类太多，或没有说明业务内容的， 可以后附清单，清单上加盖发票专用章。
年月 日
请购部门领 导签字
承办部门
需使用日期
承办部门接 单签字
接单日期
电话
单价
金额
品牌型号
备注
签字：
请购单位领 导意见
签字：
费用报销流程
有费用需要时填写 《款项申请单》经 手人签字后部门领
导审核签字
交财务会计审核签 字
交总经理审核签字
财务经理审核签字
业务完毕后填写费 用报销单，经手人 签字部门领导审核
代收电费的要有电力部门开给代收单位的发票复印件
采购的报销流程
申请部门填写《采购申 请单》部门经理签字
总经理签字
总部审批
采购部门接收签字（签 字后申请部门复印留底）
财务经理签字
采购部门照单采购
采购部门询价并取得供 应商报价单后采购部门 经理提出采购意见并签
字确认
使用部门提出采购意见 并签字确认
采购部门负责人签字
费用报销单的填写（二）
g、车杂费报销项目内容：车辆使用的汽油费用、车辆维修费、租车费用、 车辆过路过桥费、停车费、车辆年审及驾驶员证件审查等费用 h、修理费报销项目内容：电脑、空调、打印机、复印机等办公用品的修理 安装费、硬件升级费、办公楼和宿舍装修费，其他办公用品移动和安装费 等 说明：不包括公司生产的产品修理费 i、培训费报销项目内容：购买培训材料的费用、场地使用费及其他费用 j、咨询费报销项目内容：律师顾问费、会计税务咨询费及其他信息咨询费 用 k、广告费报销项目内容：产品广告费 说明：广告是经工商部门批准的专门机构制作、已支付并已取得相应发 票、通过一定的媒体传播并附广告合同 l、业务宣传费项目内容：各种启动会产生的制作展架、背景横幅等费用、 聘请讲师的讲课费、专家费、劳务费等 m、福利费报销项目内容：体检费、出差补助、员工宿舍费用等员工福利 另外如果员工说不清楚报销项目时应用铅笔填写，由财务处理。
财务基础知识培训
公司财务基础知识
外来的票据文书
合同 借条 收条 发票
外来合同要求
甲乙双方及标的物要具体清楚 要明确双方的权利义务。
日期、数字金额要清晰（不得涂改，如有涂改，必须划线 更正，并由双方在此变动处签章。）
必须双方要留下证明自己愿意承担义务和接受权利的印记 （是个人的留身份证复印件，必要时还应该有结婚证，户 口本，街道或公安局证明。当事人亲在合同上自签字画押。 如当事人委托办理的，必须有当事人委托书。单位的，经 手人要有盖有单位印鉴的介绍信、经手人身份证复印件留 下备查，合同上留下公司印鉴，经手人签字。
d、交通费报销项目内容：员工市内办公交通费用，如：公交车票、出租车票 等 e、业务招待费项目内容：招待客户的餐饮、香烟、茶叶、礼品（包括启动会 上产生的餐饮费、制作印有企业标志的礼品及纪念品等的费用）、红包、正常的 娱乐活动、安排客户旅游、 f、运杂费报销项目内容：指产品所发生运输费、整理及装卸货物等的费用 说明：海运费、空运费、陆运费、过秤费、机车作业费、货物暂存费
库管与使用部门验收合 格后开《入库单》
采购部门按总部要求填 写《项目款项申请表》 （后附《采购申请单》）
报总部审批
采购部门将《入库单》 记账联及发票《项目款 项申请表》（后附《采 购申请单》）交财务入
账
采购申请单版式
采购申请单
请购部门 品名数量
用途
供应商名称
1
供
应 商
2
报
价
3
源自文库
4 5
承办部门经理意见
有可能是夫妻共同财产的，必须有夫妻一同签字
外来收据要求
收据上要素齐全（时间、收谁的款、收款 原因、收款单位或人签章
收据中严格要求不能有涂改 同时要有有效的身份证明 单位名称及电话
公司收据规定
收款人是单位的，必须在收据上盖收款单位财务章，经 办人签字，留电话，要注明什么原因收款。我们在对方 单位中交款就是以上程序，
a、办公费 报销项目内容：购书、报刊杂志、印名片、购买的办公用品（如：传真机、
打印机、色带、墨盒、复印纸等）、公司分支机构登记注册费、刻章费、复印费、 邮寄费、办公室租赁费用及办公场地的物业管理水电费等，印刷宣传品等（大额 的，需要附上合同）
b、通讯费报销项目内容：有线电话使用费、移动电话使用费、上网费 c、差旅费报销项目内容:职工出差发生的长途交通费、住宿费（包括启动会期 间产生的交通费及住宿费），如：汽车票、火车票、机票、出租车票、、公交车 票、地铁、轻轨、住宿发票、购买火车票的手续费等
如果收据换发票，只用在收据上注明发票已开，将收据 和发票一起带回交财务报销。
如果是收款人派人来单位收款的，就要有单位介绍信或 委托书，被委托人身份证，及以上格式的收据。
收款单位是个人的必须用A4纸复印身份证，并在身份证 下方写收据，注明收什么款，金额，收款人签字，收款 人联系方式。
个人委托他人收款的，必须有委托人身份证复印件，下 方有委托人写的委托书，被委托人姓名，身份证号，委 托内容，委托人签字，委托人联系方式，审核后没有问 题，由被委托人在本人身份证复印件下方写收条。双方 联系方式