中国铝业2019年财务风险分析详细报告

中国铝业2019年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供198,744.5万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为8,363,185.2万元，2019年已经发生的非流动负债合计为6,317,587.6万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为8,164,440.7万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为784,160.5万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是932,968.6万元，实际已经取得的短期贷款金额为2,123,816.6万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,081,776.7万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,230,584.8万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,528,201万元，当前实际的长短期借款合计为7,868,425.5万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为1,339,656.1万元。不过，该资金缺口在企业持续经营4.46个分析期之后可被盈利填补。该企业投资活动存在资金

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