汇丰银行风险管理
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
6级 – 呆坏账 被归为坏账 本金和利息的还款不大可能 银行可能会觉得必须变现抵押品才可 以还款 利息不能入账 (香港金管局90天逾期) 需要全额或部分拨备
50
信贷风险评级系统(续)
7级 – 损失 清算或结业的后阶段 需要全额拨备 收回款项的可能性很小 要进行相应的撇账
51
信贷风险评级系统(续)
3
风险管理组织架构
董事会 (对风险管理最终负责)
审计委员会 主管委员会 (CEO) 风险管理委员会(CRO)
- 资产与债务委员会
(负责统管风险管理)
- 内部审计
- 运营风险管理委员会
- 法规委员会 - 信贷风险委员会
4
各下属部门的功能职责 1. 内部审计
负责内部稽核
有权对任何一个部门或业务进行审查,阅览所有记录和文件; 在银行内享有特殊的独立地位,确保各部门管理高层会执行 其建议.
18
合理信贷风险管理的要点
4. 确保信贷风险的充分控制 独立且持续的信贷审查系统 确保信贷给予功能管理恰当 管理问题贷款的系统
19
地区总部信贷风险管理部门的组织结构图
集团总部 集团首席信贷官 地区总部 地区首席信贷官
政策
批准
项目
MIs
个人金融服务
地区 CRM
准则
批准
风险识别
信贷恢复
个人金融服务
20
风险管理
1
8种主要风险:
1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8)
信贷 市场 利率 流动性 运营 可信度 声誉 法律法规
2
风险管理的目标 对风险进行 识别 衡量 监控 以便于: 将承担风险所带来的回报与成本进行对比 将发生意外损失的可能最小化 有关各方信息互通 为显著的风险预先做好资金,资源方面的准备
回收
重组和核销
53
有效的部门间合作
明确理解特定的目标和策略
部门高层必须支持遵从这个共同目标中 提早交流想法，例如在指导方针发布前，咨询终端用户
54
有效的部门间合作
有建设性的交流:哪里存在问题，就应该提出解决方案或者 其他意见 持续且积极的对话，更新和反馈 相互公布信息及人员交流，以增加对其他部门的了解和认 识
24
汇丰信贷文化——保守
“ ……我们新的五年策略计划是‘增长管理’ 。利用 汇丰已有的遍布全球的分行平台，发挥优势加快总收 益的增长率 然而同时，我们并不会放弃风险防范的 保守作风这一汇丰的优良传统。”
Sir John Bond约翰邦得爵士 Group Chairman集团主席
25
汇丰信贷文化——保守
标准普尔评级是BB+ 到BB-
47
信贷风险评级系统(续) 4 级– 关注级别 财务状况持续恶化 需要频繁的监控 还款能力尚可
48
信贷风险评级系统(续)
5级 – 次级风险 财务状况较差 还款能力及意愿较差 容易变现的担保品不足以偿还剩下的款项 款项还是可以全部收回
49
信贷风险评级系统(续)
政策 风险识别 内部审计 信贷恢复
22
汇丰信贷文化
23
汇丰信贷文化
5C + 1P Conservative保守 Constructive建设性 Competitive竞争性 Collective集体性 Communicative沟通性 + focusing on致力于 Profit利润
由于 巴塞尔协议2,评级应: 重心为客户; 少些主观判断性; Scorecards支持 (MRA); 延伸 (从 7到10 或者 22); 与违约的可能性(PD)相联系
52
信贷业务流程和有关责任
前线 风险管理部
审批 风险监察组 不良资产组
申请受理
调查 审查 审批 发放 跟踪 监控
与各部门的互动 工作指南
30
汇丰信贷文化
利润
31
信贷政策和准则 业务指南分级
32
业务指南分级
Group Standards Manual(GSM)集团标 准手册 Functional Instruction Manual (FIMs) 职能指导手册
Business Instruction Manuals (BIMs)业 务指导手册
41
按信贷等级分类的信贷组合
集团政策规定维持对FG1-3的92%信贷风险
42
信贷等级
43
信贷风险评级系统
7个信贷级别Vs5个信贷级别
对借款人评级Vs对单项借款评级
44
信贷风险评级系统(续)
1 级– 低风险 极佳的财务状况, 流动性,资本状况， 收入, 现金流, 管理和还款能力 借款由现金全额保证或是由 “Euromoney” 杂志评选出来的前100 家银行所签发的备用信 用证担保 借款人的穆迪评级是 Aaa 到>A3或是标准普尔评级是
CRM队伍的角色和职责
部门 队伍
政策
职责
审查/规范化信贷政策、规程和准则
批准
大额信贷 复杂借贷 特殊借贷
风险识别
识别潜在问题帐户 加强各部门的行业知识
信贷风险管理
信贷恢复
重估 / 重组问题帐户 退出问题关系
项目
信贷风险管理模型 (例如 KMV and Moody’s Risk Advisers)
12
Common Situations where Credit Risks arise: 借款 : 担保 : 财资产品 : 不能还款. 清算债务时得不到偿还 payments due from the counterparty under the respective contracts is not forthcoming or ceases.
35
信贷政策和准则的审查和更新
审查频率 每年一次 特别 法律 规章 声誉 部门之间 部门内 新产品
36
信贷政策和准则 信贷组合管理
37
信贷组合管理的目标
形成多元化的信贷组合，避免集中风险 警惕不利形势以及信贷组合中的潜在弱点 保持优质的贷款记录
38
信贷组合种类
56
审批过程中的考虑因素
有否符合银行的整体贷款政策 遵从监管机构的指引 会否给银行带来声誉风险 对银行会否产生长期溢利 客户业务的前景、 盈利及有关风险 溢利和风险成本的考虑 客户的长期关系
57
信贷权限的界别
汇丰银行的授权体系 1. 信贷决定是个人责任
2.
3.
除非特殊情况需要，不鼓励使用信贷 委员会 權力下放
商业 政策 MI 政策
政策
政策
所有信贷必须在可控范围之内 有信贷风险的组合的管理系统 监控单个贷款的系统 连贯的内部风险评级系统
政策 信贷操作 商业 政策 商业
人事
风险识别 人事 批准 MI MI
管理层信息 监控整个信贷组合的组成和质量的系统 压力测试 独立且持续的信贷审查系统 确保信贷给予功能管理恰当 管理问题贷款的系统 风险识别 商业 批准
14
合理信贷风险管理的要点 合理的信贷风险管理的要点——合理操作
1. 2. 3. 4.
建立恰当的信贷风险环境 在合理的信贷给予程序下操作 保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序 确保信贷风险的充分控制
15
合理信贷风险管理的要点
1. 建立恰当的信贷风险环境 董事会确定信贷风险策略 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略 识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险
Baidu NhomakorabeaLending Guidelines借贷指南
33
业务指南分级
GSM
FIMs
BIMs
借贷准则
相关
集团所有业务
• • • •
整个集团 客户集团 全球产品 职能/运营
• 分支 • 关联公司
区域/国家
分发方
集团主席/集团 CEO
相关职能部门的全 球主管
当地总部
34
信贷政策和准则 信贷政策和指导的审查及更新
16
合理信贷风险管理的要点
2. 在合理的信贷给予程序下操作 合理且明确的信贷给予标准 在单个借款人层次和所有银行层次的总信贷额度 新贷款的批准和已有贷款的延展都需明确的程序 规定 所有信贷必须在可控范围之内
17
合理信贷风险管理的要点 3. 保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序 有信贷风险的组合的管理系统 监控单个贷款的系统 连贯的内部风险评级系统 管理层信息 监控整个信贷组合的组成和质量的系统 压力测试
按行业 按国家 按信贷等级
39
按行业分类的信贷组合
集团总部统一管理 相关风险相关联的敏感度
对集团总部定期回报 统治 坏帐经验 行业多变性
40
按国家分类的信贷组合
集团总部将国家分成六类： 一流 正常 一般 个例考虑 受限 禁止 根据： 以往的经验 当前的状况 对该国的了解 最新的政治、经济和市场数据 国家风险的全球限制由集团总部控制。所有的交叉国家风险都需要集团总部的批准。
8
各下属部门的功能职责
4. 法规委员会 负责审视 : 直接 法律法规 一个重要业务: 反洗钱 间接 声誉
9
风险管理 信贷风险管理
10
风险管理-信贷风险管理
什么是信贷风险 ?
信贷风险管理的目标是什么 ?
11
风险管理-信贷风险管理
什么是信贷风险 ? “信贷风险是指银行借款人不能按约履行其义务的可能 性.”
长期关系 了解你的客户 一致的信用评估标准（培训）
26
汇丰信贷文化——保守
能做的态度 个人的授权 适应变革/驱动变革
27
汇丰信贷文化——竞争性
集团策略-增长管理 致力于于增值 风险回报平衡 快速反应
28
汇丰信贷文化——集体性
团队合作
29
汇丰信贷文化——沟通性
58
信贷权限的界别
55
信贷系统应有的特色
1) 有效率, 由申请到审批至到发放监察全程都是电子化, 审批的层数一般不应多于4层。 2) 业务发展和风险管理应该分开, 取到一个制衡作用。 3) 适度的审批权力下放 4) 高透明度和适当的弹性 5) 明确的信贷政策和操作守则 6) 业务部门适当的分工,有助于相互制衡 7) 有效的找出问题根源及商机
5
各下属部门的功能职责 2. 资产与债务委员会 (ALCO) 负责审视 : 直接 间接 市场 声誉 利率 流动性 提供宏观战略性指导 The size and composition of the balance sheet and off-balance sheet money market instruments The pricing affecting the trend of net interest income
6
各下属部门的功能职责 3. 运营风险管理委员会 负责审视 : 直接 业务运营 可信度 间接 声誉
开发风险识别与评估模型
7
各下属部门的功能职责 3. 运营风险管理委员会 例: HBUS 制定/修改: 识别评估风险 • 规程 • 内控 • 应急方案 运营损失事件
• 具体项目
经验吸取
追踪分析
运营风险资料库
贸易融资 :
跨境业务 :
settlement will not be effected.
款项划转受到限制
13
运营风险管理-目标
“通过将银行面临的风险控制在可接受的范围 内,将回报对风险的比例最大化. ” “To maximize the Bank’s risk adjusted rate of return by maintaining credit risk exposure within acceptable parameters. ”
MI
个人金融服务
制定常规的Mis用于监测风险: - 资产质量 - 集中度 - 风险额度 管理个人金融服务的信贷组合
21
信贷风险管理不单只是信贷风险管理部门承担
合理操作 董事会确定信贷风险策略 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略 责任方 董事会 政策
识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险 合理且明确的信贷给予标准 在单个借款人层次和所有银行层次的总信贷额度 新贷款的批准和已有贷款的延展都需明确的程序规定
AAA 到A
45
信贷风险评级系统(续)
2级 – 满意风险 令人满意的或是较好的财务状况, 流 动性,资本 状况, 收入, 现金流, 管理和 还款能力 借款人的穆迪评级是 Baa1 到Baa3或是标准普尔评 级是BBB+ 到BBB-
46
信贷风险评级系统(续)
3级 – 一般风险 收入或现金流有变差迹象 没有审计过的财务报表 账户交易记录或是还款纪录有问题 需要更频繁的监控 还款能力尚可 借款人的穆迪评级是 Ba1 到Ba3或是
50
信贷风险评级系统(续)
7级 – 损失 清算或结业的后阶段 需要全额拨备 收回款项的可能性很小 要进行相应的撇账
51
信贷风险评级系统(续)
3
风险管理组织架构
董事会 (对风险管理最终负责)
审计委员会 主管委员会 (CEO) 风险管理委员会(CRO)
- 资产与债务委员会
(负责统管风险管理)
- 内部审计
- 运营风险管理委员会
- 法规委员会 - 信贷风险委员会
4
各下属部门的功能职责 1. 内部审计
负责内部稽核
有权对任何一个部门或业务进行审查,阅览所有记录和文件; 在银行内享有特殊的独立地位,确保各部门管理高层会执行 其建议.
18
合理信贷风险管理的要点
4. 确保信贷风险的充分控制 独立且持续的信贷审查系统 确保信贷给予功能管理恰当 管理问题贷款的系统
19
地区总部信贷风险管理部门的组织结构图
集团总部 集团首席信贷官 地区总部 地区首席信贷官
政策
批准
项目
MIs
个人金融服务
地区 CRM
准则
批准
风险识别
信贷恢复
个人金融服务
20
风险管理
1
8种主要风险:
1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8)
信贷 市场 利率 流动性 运营 可信度 声誉 法律法规
2
风险管理的目标 对风险进行 识别 衡量 监控 以便于: 将承担风险所带来的回报与成本进行对比 将发生意外损失的可能最小化 有关各方信息互通 为显著的风险预先做好资金,资源方面的准备
回收
重组和核销
53
有效的部门间合作
明确理解特定的目标和策略
部门高层必须支持遵从这个共同目标中 提早交流想法，例如在指导方针发布前，咨询终端用户
54
有效的部门间合作
有建设性的交流:哪里存在问题，就应该提出解决方案或者 其他意见 持续且积极的对话，更新和反馈 相互公布信息及人员交流，以增加对其他部门的了解和认 识
24
汇丰信贷文化——保守
“ ……我们新的五年策略计划是‘增长管理’ 。利用 汇丰已有的遍布全球的分行平台，发挥优势加快总收 益的增长率 然而同时，我们并不会放弃风险防范的 保守作风这一汇丰的优良传统。”
Sir John Bond约翰邦得爵士 Group Chairman集团主席
25
汇丰信贷文化——保守
标准普尔评级是BB+ 到BB-
47
信贷风险评级系统(续) 4 级– 关注级别 财务状况持续恶化 需要频繁的监控 还款能力尚可
48
信贷风险评级系统(续)
5级 – 次级风险 财务状况较差 还款能力及意愿较差 容易变现的担保品不足以偿还剩下的款项 款项还是可以全部收回
49
信贷风险评级系统(续)
政策 风险识别 内部审计 信贷恢复
22
汇丰信贷文化
23
汇丰信贷文化
5C + 1P Conservative保守 Constructive建设性 Competitive竞争性 Collective集体性 Communicative沟通性 + focusing on致力于 Profit利润
由于 巴塞尔协议2,评级应: 重心为客户; 少些主观判断性; Scorecards支持 (MRA); 延伸 (从 7到10 或者 22); 与违约的可能性(PD)相联系
52
信贷业务流程和有关责任
前线 风险管理部
审批 风险监察组 不良资产组
申请受理
调查 审查 审批 发放 跟踪 监控
与各部门的互动 工作指南
30
汇丰信贷文化
利润
31
信贷政策和准则 业务指南分级
32
业务指南分级
Group Standards Manual(GSM)集团标 准手册 Functional Instruction Manual (FIMs) 职能指导手册
Business Instruction Manuals (BIMs)业 务指导手册
41
按信贷等级分类的信贷组合
集团政策规定维持对FG1-3的92%信贷风险
42
信贷等级
43
信贷风险评级系统
7个信贷级别Vs5个信贷级别
对借款人评级Vs对单项借款评级
44
信贷风险评级系统(续)
1 级– 低风险 极佳的财务状况, 流动性,资本状况， 收入, 现金流, 管理和还款能力 借款由现金全额保证或是由 “Euromoney” 杂志评选出来的前100 家银行所签发的备用信 用证担保 借款人的穆迪评级是 Aaa 到>A3或是标准普尔评级是
CRM队伍的角色和职责
部门 队伍
政策
职责
审查/规范化信贷政策、规程和准则
批准
大额信贷 复杂借贷 特殊借贷
风险识别
识别潜在问题帐户 加强各部门的行业知识
信贷风险管理
信贷恢复
重估 / 重组问题帐户 退出问题关系
项目
信贷风险管理模型 (例如 KMV and Moody’s Risk Advisers)
12
Common Situations where Credit Risks arise: 借款 : 担保 : 财资产品 : 不能还款. 清算债务时得不到偿还 payments due from the counterparty under the respective contracts is not forthcoming or ceases.
35
信贷政策和准则的审查和更新
审查频率 每年一次 特别 法律 规章 声誉 部门之间 部门内 新产品
36
信贷政策和准则 信贷组合管理
37
信贷组合管理的目标
形成多元化的信贷组合，避免集中风险 警惕不利形势以及信贷组合中的潜在弱点 保持优质的贷款记录
38
信贷组合种类
56
审批过程中的考虑因素
有否符合银行的整体贷款政策 遵从监管机构的指引 会否给银行带来声誉风险 对银行会否产生长期溢利 客户业务的前景、 盈利及有关风险 溢利和风险成本的考虑 客户的长期关系
57
信贷权限的界别
汇丰银行的授权体系 1. 信贷决定是个人责任
2.
3.
除非特殊情况需要，不鼓励使用信贷 委员会 權力下放
商业 政策 MI 政策
政策
政策
所有信贷必须在可控范围之内 有信贷风险的组合的管理系统 监控单个贷款的系统 连贯的内部风险评级系统
政策 信贷操作 商业 政策 商业
人事
风险识别 人事 批准 MI MI
管理层信息 监控整个信贷组合的组成和质量的系统 压力测试 独立且持续的信贷审查系统 确保信贷给予功能管理恰当 管理问题贷款的系统 风险识别 商业 批准
14
合理信贷风险管理的要点 合理的信贷风险管理的要点——合理操作
1. 2. 3. 4.
建立恰当的信贷风险环境 在合理的信贷给予程序下操作 保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序 确保信贷风险的充分控制
15
合理信贷风险管理的要点
1. 建立恰当的信贷风险环境 董事会确定信贷风险策略 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略 识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险
Baidu NhomakorabeaLending Guidelines借贷指南
33
业务指南分级
GSM
FIMs
BIMs
借贷准则
相关
集团所有业务
• • • •
整个集团 客户集团 全球产品 职能/运营
• 分支 • 关联公司
区域/国家
分发方
集团主席/集团 CEO
相关职能部门的全 球主管
当地总部
34
信贷政策和准则 信贷政策和指导的审查及更新
16
合理信贷风险管理的要点
2. 在合理的信贷给予程序下操作 合理且明确的信贷给予标准 在单个借款人层次和所有银行层次的总信贷额度 新贷款的批准和已有贷款的延展都需明确的程序 规定 所有信贷必须在可控范围之内
17
合理信贷风险管理的要点 3. 保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序 有信贷风险的组合的管理系统 监控单个贷款的系统 连贯的内部风险评级系统 管理层信息 监控整个信贷组合的组成和质量的系统 压力测试
按行业 按国家 按信贷等级
39
按行业分类的信贷组合
集团总部统一管理 相关风险相关联的敏感度
对集团总部定期回报 统治 坏帐经验 行业多变性
40
按国家分类的信贷组合
集团总部将国家分成六类： 一流 正常 一般 个例考虑 受限 禁止 根据： 以往的经验 当前的状况 对该国的了解 最新的政治、经济和市场数据 国家风险的全球限制由集团总部控制。所有的交叉国家风险都需要集团总部的批准。
8
各下属部门的功能职责
4. 法规委员会 负责审视 : 直接 法律法规 一个重要业务: 反洗钱 间接 声誉
9
风险管理 信贷风险管理
10
风险管理-信贷风险管理
什么是信贷风险 ?
信贷风险管理的目标是什么 ?
11
风险管理-信贷风险管理
什么是信贷风险 ? “信贷风险是指银行借款人不能按约履行其义务的可能 性.”
长期关系 了解你的客户 一致的信用评估标准（培训）
26
汇丰信贷文化——保守
能做的态度 个人的授权 适应变革/驱动变革
27
汇丰信贷文化——竞争性
集团策略-增长管理 致力于于增值 风险回报平衡 快速反应
28
汇丰信贷文化——集体性
团队合作
29
汇丰信贷文化——沟通性
58
信贷权限的界别
55
信贷系统应有的特色
1) 有效率, 由申请到审批至到发放监察全程都是电子化, 审批的层数一般不应多于4层。 2) 业务发展和风险管理应该分开, 取到一个制衡作用。 3) 适度的审批权力下放 4) 高透明度和适当的弹性 5) 明确的信贷政策和操作守则 6) 业务部门适当的分工,有助于相互制衡 7) 有效的找出问题根源及商机
5
各下属部门的功能职责 2. 资产与债务委员会 (ALCO) 负责审视 : 直接 间接 市场 声誉 利率 流动性 提供宏观战略性指导 The size and composition of the balance sheet and off-balance sheet money market instruments The pricing affecting the trend of net interest income
6
各下属部门的功能职责 3. 运营风险管理委员会 负责审视 : 直接 业务运营 可信度 间接 声誉
开发风险识别与评估模型
7
各下属部门的功能职责 3. 运营风险管理委员会 例: HBUS 制定/修改: 识别评估风险 • 规程 • 内控 • 应急方案 运营损失事件
• 具体项目
经验吸取
追踪分析
运营风险资料库
贸易融资 :
跨境业务 :
settlement will not be effected.
款项划转受到限制
13
运营风险管理-目标
“通过将银行面临的风险控制在可接受的范围 内,将回报对风险的比例最大化. ” “To maximize the Bank’s risk adjusted rate of return by maintaining credit risk exposure within acceptable parameters. ”
MI
个人金融服务
制定常规的Mis用于监测风险: - 资产质量 - 集中度 - 风险额度 管理个人金融服务的信贷组合
21
信贷风险管理不单只是信贷风险管理部门承担
合理操作 董事会确定信贷风险策略 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略 责任方 董事会 政策
识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险 合理且明确的信贷给予标准 在单个借款人层次和所有银行层次的总信贷额度 新贷款的批准和已有贷款的延展都需明确的程序规定
AAA 到A
45
信贷风险评级系统(续)
2级 – 满意风险 令人满意的或是较好的财务状况, 流 动性,资本 状况, 收入, 现金流, 管理和 还款能力 借款人的穆迪评级是 Baa1 到Baa3或是标准普尔评 级是BBB+ 到BBB-
46
信贷风险评级系统(续)
3级 – 一般风险 收入或现金流有变差迹象 没有审计过的财务报表 账户交易记录或是还款纪录有问题 需要更频繁的监控 还款能力尚可 借款人的穆迪评级是 Ba1 到Ba3或是