公司财务报账流程及规定修订版
财务报销制度及流程
财务报销制度及流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条发票时效性：发票报销，应做到当月费用当月报销，不得累计集中报销。
从发票开具时间起，发票日期与报销日期超过30日的发票，原则上不能报销，特殊情况，需总经理特批。
跨年度的所有发票均不能报销，必须在年底全部清理报销做账，超期不报销者由经办人自行承担。
第三条付款方式：付款一般采用支票、转账及汇入员工账户等方式，除差旅费外，对于支出金额在1000元以上的费用，无特殊情况，必须以支票或网银形式支付。
第四条关于报销凭证发票内容规定：（一）报销发票正面所有项目，包括单位名称、时间、开票人、收款人、大小写金额等所有项目必须全部填写，并且字迹清楚。
发票单位一栏，必须填写公司全称，不能简写，若票面只填写汇总内容，必须附上销售清单，作附件说明。
（二）发票上必须加盖开具单位发票专用章，漏项者不能报销。
（三）单据金额不得涂改、挖补，大小写金额必须一致，否则无效。
原始单据有错误的，应由开出单位重开或者更正，更正处必须加盖开出单位公章。
（四）报销单上必须写明附件张数，金额必须与后附发票金额相符，大小写金额也应一致，不一致者，按照金额小的报销。
（五）报销单及有审批的单据严禁使用涂改液涂改。
第五条各项费用报销严禁分拆，属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按单笔费用审批报销。
第六条公司严禁无票报销（复印件不得作为报销凭证）。
确实无法取得正式发票的费用支出，不超过50元（含50元）的取得相应单位的盖章或收款人签名的收据，经部门经理审批后可以报销，超过50元的，应由经办人附书面说明，并由总经理和财务会计签字后，方可用相同金额的其他正规发票按制度报销。
第七条严禁报销假发票及其他单据，税务局已经停止使用的旧版发票，视同废票，不能报销。
报销时弄虚作假、虚报冒领者，一旦发现，除必须退回所报销金额外，处以所报销金额2倍罚款，情节严重的公司将予以开除。
公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定一、报账流程1.收集凭证：员工在进行费用支出后，应及时保留相关凭证，如收据、发票等。
2.填写报销申请表：员工在报销前，应填写报销申请表，包括项目名称、费用明细、金额等信息。
3.主管审批：报销申请表需由员工主管审批，确认相关费用的合理性和必要性。
4.财务审批：主管审批通过后，报销申请表提交给财务部门进行审批，确认相关费用是否符合公司规定和财务制度。
5.财务核对：财务部门核对报销申请表和相关凭证的金额和内容，确保凭证的真实性和有效性。
6.财务支付：财务部门根据核对结果，进行相关费用的支付。
7.报账归档：财务部门将报销申请表和相关凭证归档保存，便于后续审计和查询。
二、报账规定1.费用合理性：报账的费用必须是公司业务所需的合理费用，不能包含个人私人开支。
2.费用凭证：所有报账需要有相关的凭证，如收据、发票等，凭证需真实有效，且符合国家相关法律法规和税务要求。
3.费用明细：在填写报销申请表时，需详细列明费用的明细，包括费用项目、金额、日期等，并附上相关的凭证。
4.报账时效：报账需在发生费用后尽快进行，原则上不得超过一个月。
5.单一报销原则：每一笔报销需对应一个报销申请表，不能将多笔费用合并一起报销。
6.报销限额：对于特定费用如招待费、差旅费等，设定相应的报销限额，超过限额的需特殊审批。
7.个人借款报销：员工如在公司发生个人借款，需提供相关的借款合同和还款凭证，并按照公司规定进行报销。
8.申请审批：报销申请表需按照公司规定的审批流程进行审批，确保报销行为的合规性。
10.审计检查：公司财务部门会进行定期或不定期的审计检查，对报账行为进行审核和监督。
总结：公司财务报账流程及规定是公司财务管理的重要组成部分，通过明确的流程和规定，可以有效控制财务风险，提高财务管理的效率和准确性。
公司员工应严格按照公司规定进行报账，并遵守相关的法律法规和税务要求，保证公司财务的健康发展。
报账流程及规章制度范本
报账流程及规章制度范本一、报账流程：1. 员工填写报账单：员工在完成出差或公务活动后，需填写报账单。
报账单内容应包括报销金额、费用明细、发票附件等信息。
2. 主管审批报账单：员工填写完报账单后，需提交给主管进行审批。
主管应审核报账单内容的真实性和合理性，并签字同意报销。
3. 财务部门审核报账单：主管审批通过后，报账单需提交给财务部门进行审核。
财务部门应验证报账单中的费用明细和发票是否符合公司规定，并进行核实。
4. 财务部门报销：财务部门审核通过后，将报账单中的费用报销至员工的账户。
同时，财务部门需保存报账单以备查阅。
二、规章制度：1. 报账标准：公司规定了各项费用的标准，员工在报账时需按照公司规定的标准填写报账单，并提供相关发票作为凭证。
2. 报账时间：员工需在公务活动结束后的一周内完成报账，并提交给财务部门审核报销。
逾期未报账的费用将不予报销。
3. 报账单填写要求：员工在填写报账单时，应尽量详细和准确地记录每一项费用明细，确保报账单内容的真实性和完整性。
4. 发票要求：员工在报账时需提供相关发票作为费用的凭证。
发票应为正规发票，并内容清晰可辨，以保证费用的合法性。
5. 审批责任：主管在审批员工的报账单时，应审慎审核报账单内容，确保报账单中的费用明细和发票的合规性。
审批过程需签字确认。
6. 数据保密：在报账流程中，员工需保护个人隐私和公司机密信息，并防止泄露敏感数据。
报账单中不得出现任何个人信息或敏感数据。
7. 备案管理：公司财务部门需保存员工的报账单及相关发票等凭证，并建立档案管理制度，以备日后查阅与审计。
以上是公司的报账流程及规章制度，希望各员工能够遵守相关规定，做到规范报账，提高工作效率和财务管理水平。
公司将持续加强对报账流程的监督和审查，确保公司的财务管理工作健康有序进行。
报账流程及规章制度范本
报账流程及规章制度范本一、总则为加强财务管理，规范报账流程，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、完整和准确，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本规程。
二、报账范围本规程适用于公司所有部门和员工的费用报销、资金支付等财务活动。
三、报账原则1. 真实性：报账内容必须真实反映费用发生情况，不得虚报、多报。
2. 合法性：报账费用必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。
3. 准确性：报账金额和事项必须准确无误，不得有误报、漏报。
4. 及时性：报账应及时，不得拖延。
四、报账流程1. 发生费用时，员工应保留相关发票和凭证。
2. 员工应在费用发生后的5个工作日内，向财务部门提交报销申请。
3. 报销申请应包括：报销单、发票、相关凭证和说明。
4. 财务部门对报销申请进行审核，审核通过后，将报销款项划拨至员工工资卡。
五、报账规定1. 费用报销：员工发生的合理费用，包括但不限于交通费、通讯费、差旅费等，可根据公司规定报销。
2. 资金支付：公司对外支付资金，应严格按照预算和审批程序进行。
3. 报销限额：根据公司规定，员工报销金额有一定的限额，超过限额的费用需提前申请审批。
4. 报销禁项：以下费用不得报销：（1）违反国家法律法规和公司制度的费用；（2）未经批准的费用；（3）虚假、伪造的费用；（4）其他不符合报销规定的费用。
六、审核责任1. 员工：员工应对提交的报销申请的真实性、合法性和准确性负责。
2. 部门主管：部门主管应对所属员工报销申请的合法性和准确性负责。
3. 财务部门：财务部门应对报销申请的真实性、合法性和准确性进行审核，并对不符合规定的费用提出整改意见。
七、违规处理1. 员工虚报、多报费用的，一经发现，将按公司规定给予纪律处分，涉及违法的，移交司法机关处理。
2. 部门主管未履行职责，导致虚报、多报费用的，将按公司规定给予纪律处分。
3. 财务部门未履行职责，导致虚报、多报费用的，将按公司规定给予纪律处分。
财务制度报销流程范本最新
财务制度报销流程范本最新第一章：总则为规范公司财务管理，保障企业资金的安全和合理使用，特制定本财务制度报销流程。
本制度适用于公司内部各部门报销事务的办理，要求员工严格遵循该流程办理报销事宜。
第二章：报销申请1. 报销人填写《报销申请表》，详细填写发生费用的项目、金额、日期、用途等信息。
同时需附上相关的发票、收据等凭证材料。
2. 报销人应在报销申请表上签字确认，并请部门负责人审批签字。
3. 若报销金额超过一定金额限制，需报销人填写《超额报销申请表》，并附上相关说明及材料。
第三章：报销审批1. 报销申请表由部门负责人审批完毕后，送至财务部门审批。
2. 财务部门审核报销申请表，确保费用合理、真实。
如有疑问，可要求报销人提供进一步的解释和相关证明材料。
3. 财务部门负责人在确认无误后，签字审批通过，并立即办理报销手续。
第四章：报销支付1. 财务部门在审批通过后，按照公司规定的支付周期，将报销款项支付给报销人。
2. 如需现金支付，财务部门应事先预备好足额现金，并填写《现金支付凭证》。
3. 若通过银行转账支付，财务部门应填写《转账支付凭证》，并将款项转账至报销人指定的账户。
第五章：报销登记1. 财务部门对每一笔报销款项做好登记记录，包括报销人姓名、报销日期、报销金额、报销内容等信息。
2. 财务部门应当妥善保存报销凭证和相关材料，以备将来审计查验。
3. 每月定期进行报销清算，综合各部门报销情况，制作报销统计表，上报公司财务主管备查。
第六章：报销异常处理1. 如发现有虚假报销、超支报销、重复报销等异常情况，财务部门应立即停止报销款项支付，并通知相关部门协助调查。
2. 经调查属实的，要求报销人承担相应的违规责任，并按公司规定的程序处理。
3. 财务部门要及时向公司领导汇报异常情况，并制定整改措施，防止类似问题再次发生。
第七章：附则1. 公司内部各部门应严格执行本制度报销流程，不得违规报销，否则将追究相关责任人的责任。
财务报账管理制度及流程
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公司会计制度报账程序(3篇)
第1篇一、引言会计制度是企业内部管理的重要组成部分，而报账程序则是会计制度中的一项关键环节。
良好的报账程序能够确保企业资金使用的合规性、及时性和准确性，有助于提高企业的财务管理水平。
本文将详细介绍公司会计制度报账程序，包括报账流程、报账要求、报账审核以及报账风险控制等方面。
二、报账流程1. 提交报账申请（1）报账人根据实际业务需求，填写报账申请单，详细列出报销事项、金额、用途等信息。
（2）报账申请单经部门负责人审核后，报送财务部门。
2. 财务部门审核（1）财务部门对报账申请单进行初步审核，包括内容完整性、金额准确性、用途合规性等。
（2）对不符合要求的报账申请单，财务部门应及时退回，并要求报账人补充完善。
3. 付款审批（1）财务部门根据审核通过的报账申请单，进行付款审批。
（2）审批流程根据公司内部管理规定执行，一般包括部门负责人、财务负责人、总经理等审批环节。
4. 付款执行（1）财务部门根据审批通过的付款申请，办理付款手续。
（2）付款方式可根据公司实际情况选择，如现金、转账、支票等。
5. 报账凭证归档（1）报账人将报账申请单、发票、报销单等相关凭证整理齐全。
（2）财务部门对报账凭证进行审核、归档。
三、报账要求1. 依法合规：报账人应严格遵守国家法律法规、公司规章制度，确保报账行为合法合规。
2. 内容真实：报账事项应真实反映实际业务，不得虚构、夸大或隐瞒。
3. 金额准确：报账金额应与实际发生金额相符，不得出现错账、漏账等现象。
4. 期限明确：报账人应在规定的时间内提交报账申请，确保资金及时回笼。
5. 单据齐全：报账凭证应完整，包括发票、报销单、审批单等。
四、报账审核1. 审核内容（1）报账事项是否符合公司规章制度和财务管理制度。
（2）报账金额是否准确，与实际发生金额相符。
（3）报账凭证是否齐全，内容真实。
2. 审核流程（1）财务部门对报账申请单进行初步审核。
（2）财务部门将审核结果反馈给报账人，对不符合要求的报账申请单要求退回或补充完善。
报账流程及规章制度范本(2篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关财务会计法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于报销范围、报销流程、报销标准、报销审批等。
第二章报销范围第三条下列费用可予以报销：1. 因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 因公接待产生的餐饮费、住宿费、交通费等；3. 因公购买办公用品、低值易耗品等；4. 因公发生的通讯费、网络费等；5. 因公发生的会议费、培训费等；6. 因公发生的其他必要费用。
第四条下列费用不予报销：1. 与公司业务无关的个人消费；2. 未经批准的公款旅游、娱乐活动；3. 违反国家法律法规和公司规章制度的费用；4. 其他不符合报销条件的费用。
第三章报销流程第五条报销人应当提供以下材料：1. 报销单；2. 费用原始凭证；3. 费用明细表；4. 领导审批意见。
第六条报销流程如下：1. 报销人填写报销单，附上相关费用原始凭证和费用明细表；2. 报销单经所在部门负责人审核签字后，报送财务部门；3. 财务部门对报销单及附件进行审核，确认无误后，报送主管领导审批；4. 主管领导审批同意后，财务部门办理报销手续；5. 财务部门将报销款项支付给报销人。
第四章报销标准第七条出差费用报销标准：1. 交通费：按照国家或公司规定的标准报销；2. 住宿费：按照国家或公司规定的标准报销；3. 伙食补助费：按照国家或公司规定的标准报销；4. 市内交通费：按照国家或公司规定的标准报销。
第八条接待费用报销标准：1. 餐饮费：按照国家或公司规定的标准报销；2. 住宿费：按照国家或公司规定的标准报销；3. 交通费：按照国家或公司规定的标准报销。
第九条办公用品、低值易耗品费用报销标准：1. 办公用品：按照实际购买价格报销；2. 低值易耗品：按照实际使用期限摊销后报销。
第五章报销审批第十条报销审批权限：1. 一般性费用：由部门负责人审批；2. 大额费用：由主管领导审批；3. 特殊费用：由公司总经理审批。
企业财务报销制度及报销流程
企业财务报销制度及报销流程一、企业财务报销制度1.制度概述2.适用范围该制度适用于企业所有员工的费用报销，包括差旅费、交通费、通讯费、招待费、办公用品费等。
3.制度目的（1）规范报销行为，加强费用管理；（2）保证财务数据的真实性和准确性；（3）增强审批流程的透明度和公平性；（4）控制财务风险，提高企业运营效率。
4.制度内容（1）报销范围：明确各类费用的报销范围，对不同费用设置报销限额。
（2）报销单据：规定报销的必要单据，如发票、收据等，并对单据的凭证性要求进行说明。
（3）报销流程：详细说明报销的审批流程和时间节点，明确各审批人员的职责和权益。
（4）报销标准：根据相关法规和企业实际情况，制定不同费用的报销标准和限额。
（5）违规处理：明确对违反财务报销制度的处理措施，如扣发工资、停职、解除劳动合同等。
二、财务报销流程1.提交报销单据员工在发生费用后，需将相关费用的单据（如发票、收据）整理齐备，并填写报销单据。
报销单据应包括费用类别、金额、费用发生时间等信息。
2.审批申请员工提交报销申请后，由上级主管进行初步审核，并决定是否可以进行后续审批。
如符合条件，则上级主管将审批意见填写到报销单上，并传给下一级审批人员。
3.财务审批报销单经过上级主管审批后，提交给财务部门进行审核。
财务部门将核对报销单据的真实性和准确性，并根据制度规定的报销标准进行审核。
4.付款申请财务部门审核通过后，将报销单据送至付款部门，填写付款申请表格，并将资金划拨至报销人员的银行账户或支付宝账户。
5.财务复核财务部门根据付款申请金额，核对报销申请与付款金额的一致性，并进行复核。
若金额无误，进行确认，并记录相关信息。
6.费用归档报销流程结束后，财务部门将相关报销单据进行归档，并分类保存，以备将来核对和审计。
三、财务报销制度的注意事项1.报销人员应遵守企业财务报销制度，确保提交的报销单据真实、准确。
2.审批人员应履行职责，对报销申请进行认真审核，确保审批流程的透明和公正。
公司财务报账流程及规定精编
公司财务报账流程及规定精编公司财务报账流程及规定是指公司财务部门针对员工在业务活动中产生的费用支出的报账流程和规定。
这一流程和规定的制定和实施是为了规范公司内部的财务管理，提高财务审批的效率和准确性，确保资金的合理使用和核算。
一、公司财务报账流程：1.费用支出产生：员工在业务活动中产生费用支出，包括差旅费、办公用品采购、业务招待等费用。
2.费用报账申请：员工必须按照公司规定的报账申请表格填写相关的费用支出信息，包括费用明细、金额、购买日期等。
3.报账单提交：填写完成后，员工将报账申请表格提交给部门负责人进行确认和审批。
4.部门负责人审批：部门负责人对报账申请进行审批，确认费用支出的真实性和合理性，并将报账申请表格提交给财务部门。
6.财务主管复核：财务主管对报账申请进行复核，核实相关的费用支出是否符合公司的财务管理规定和预算。
7.财务报销：通过审核和复核后，财务部门将费用报账申请转交给会计进行记账和核算，然后将报账金额支付给员工或向供应商进行付款。
8.财务报账记录：财务部门将每笔费用支出的报账信息记录在财务系统中，做为财务核算和报表编制的基础。
二、公司财务报账规定：1.费用支出预算：公司会对各项费用支出制定预算计划，员工在进行费用支出时必须在预算范围内进行，并遵守公司的费用管理规定。
2.费用凭证要求：员工在进行费用支出时必须保留相应的费用凭证，如购物发票、交通票据等，作为支出的凭证。
3.费用报账时效性：员工必须在费用支出产生后及时进行申请报账，逾期申请无效，需要重新申请。
4.费用报账准确性：员工在填写报账申请表格时必须准确填写费用明细、金额等信息，如有虚假记录将会受到相应的处罚。
5.公司禁止费用报销：公司规定一些费用不允许报销，如个人娱乐消费、超出员工职责范围的费用等。
6.财务申请单保密：员工在填写报账申请表格时必须保密相关的财务信息，不得泄露给其他人员，避免造成经济损失或资金风险。
7.异常费用申请：如果员工在业务活动中产生了异常费用支出，需要提前向部门负责人进行申请，并提供相应的说明和解释。
公司财务制度及报销流程范本大全
公司财务制度及报销流程范本大全
第一章总则
第一条为规范公司财务管理，提升经营效率，保障公司资金安全，特制定本制度。
本制度适用于公司内部所有部门及员工，凡涉及财务管理、报销流程等事项，均应遵守本制度规定。
第二章财务管理
第一条公司设立财务部门，负责公司的日常财务管理工作，包括资金管理、财务报表编制、税收管理等。
第二条公司在每个财务年度结束前，应组织开展年度财务预算工作，明确全年各项财务指标及目标，为公司的经营决策提供参考。
第三条公司应严格遵守国家税法规定，按时缴纳各项税费，并遵循合理的税务筹划，尽量减少税收开支。
第四条公司应建立健全的内部控制制度，确保公司的资金安全，预防财务风险。
第三章报销流程
第一条公司员工日常报销事项包括差旅费、餐费、办公用品购买等，报销流程应按照以下程序进行：
（一）员工填写报销单，详细列明报销项目及金额，并附上相应的发票、凭证等。
（二）部门负责人审批报销单，确认费用的合理性及必要性。
（三）财务部门核对报销单内容，进行财务审核，如无异议即可安排付款。
（四）财务部门付款给员工，并做好相关记录。
第二条公司禁止员工私自报销无关费用，一经发现将追究责任。
第四章福利政策
第一条公司设立员工福利制度，包括年度奖金、节假日福利、员工旅游等，以激励员工积极工作。
第二条公司还设立员工培训计划，不定期组织各类培训活动，提升员工的综合素质。
第五章附则
第一条本制度自制定之日起生效，如有后续修改，应经公司董事会审议通过。
第二条本制度解释权归公司所有。
以上即为公司财务制度及报销流程的范本，希望能为公司的财务管理工作提供参考。
财务报销流程及细则及财务报销管理表格大全
公司报销流程及细则第一条为了提高公司工作效率，明确审批和核销工作流程，做到有效预算支出、合理控制费用，现结合实际制订本财务细则。
第二条费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）——报销人部门负责人（或上级主管）确认签字——财务主管审核（单据、数据等方面要求）——公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）——出纳复核并履行付款。
上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
规定各项单据或费用必须在发生结束后7天内到财务进行费用核销及报销工作，如因其它事情不能按时核销或报销时，必须和财务讲明原因。
第三条费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。
合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。
公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。
报销费用一般范围和要求：1、办公费：办公费主要是指维持公司日常工作需要而发生的办公用品方面的支出。
办公室购买办公用品的经办人凭正式发票及清单，印章齐全，经手人、验收人签字，经部门领导签字，经财务审核后方可报销。
2、交通费：公司员工外出办事，自行乘座公交车。
原则上不能乘座出租车，若确因工作需要须乘座出租车，要事先请示公司主管领导，并在报销单据上注明原因，方可报销。
3、电话费：凭预存话费的收据报账。
4、业务招待费：各部门报销业务招待费之前，须经总经理在报销单据上签字后，方可到财务报销。
5、燃料费：报销燃料费必须有用车人签属的证明及用车去向，如无用车人证明签字，不予报销。
6、材料采购报销：无论现金购买及预付购买，需拿发票或出入库单到财务报账及核销预付款项。
7、维修保养相关人工费报销：各部门报销维保费之前，须经总经理在报销单据上签字后，方可到财务报销具体要求为：1、所有费用单据原则上要求是税务局统一印制的正式发票，在付款单位栏中填写本公司全称及公司统一信号代码，且加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效。
财务报账制度及流程
财务报账制度及流程一、财务报账制度：1.报账范围：-公司内部费用支出：日常办公、交通、差旅、会议、培训等；-外部合作支出：供应商付款、服务费用、广告宣传等；-报销范围内的费用必须与公司业务相关且经过审核和批准。
2.报账材料：-报账单：包括报销项目、金额、申请人等信息；-发票、收据或其他费用凭证；-合同或协议等相关凭证。
3.报账程序：-申请报账：报账人填写报账单，注明费用明细和金额等信息，附上相关凭证；-审批流程：报账单经过部门主管审核后，提交财务部门审批；-财务审批：财务人员核对报账单和凭证的真实性和合规性，审批通过后进行报账；-报账核销：财务人员将报账金额核销在相应的费用科目中，并进行账务处理。
4.报账时间要求：-报账单需在费用支出后的7个工作日内提交，逾期未报账将不予受理；-财务部门将在收到报账单后的5个工作日内进行审批；-报销款项将在审批通过后的7个工作日内支付。
二、财务报账流程：1.报账申请：-费用发生后，报账人需将报账单、凭证等材料提交给所属部门主管；-部门主管审核材料的真实性和合规性，如无问题则签署审核意见，并将材料转交给财务部门。
2.财务审批：-财务部门接收到报账单后，财务人员核对报账单和凭证的真实性和合规性；-如有疑问，财务人员有权要求报账人提供进一步的解释和材料；-如报账单符合规定，则财务人员进行审批，并签署审批意见。
3.报账核销：-财务人员将报账金额核销在相应的费用科目中；-同时，财务人员将核销金额录入财务系统，并进行相应账务处理；-若有需要，报账人将收到的报销款项返还给公司财务。
4.报账记录：-财务部门需对每一笔报账进行记录，并保存相关材料和凭证；-定期或不定期进行财务内部审核，以保证报账流程的透明度和合规性。
以上是一个财务报账制度及流程的简要概述，具体的财务报账制度和流程根据公司的实际情况进行制定和完善。
同时，财务报账制度和流程的执行需要有公司内部相关人员的积极配合和规范操作，以确保财务管理的有效性和高效性。
公司财务报销制度和流程
公司财务报销制度和流程一、概述为了规范公司内部的财务管理制度，保证公司财务流程的规范和高效，制定了公司财务报销制度和流程。
本制度适用于公司各个部门的报销情况。
二、申报流程1. 申请步骤（1）申请人需先认真阅读公司财务报销制度，了解报销审批流程；（2）申请人在发生报销事项后，填写《财务报销申请表》，完整填写所有必要信息，并在表格上签字并盖章；（3）申请人将申请表连同相关票据（如发票、收据等）交至部门负责人，由部门负责人审核后再提交给公司财务部门。
2. 审批步骤（1）公司财务部门收到申请表后，将依据公司制度的规定进行审核，审核合格后将根据报销类型自动发送至不同的审批人员进行审核。
（2）审批人员对报销申请进行审核，如有疑问可与申请人联系，然后给予审核结论。
（3）公司财务部门将收到每一次报销申请的审批意见，如遇到内部复杂的报销项目，可进行汇总提交给公司领导小组。
三、费用报销范围公司制定了详细的费用报销范围，严格控制报销范围，避免出现不必要的报销，以下是费用报销范围：1. 交通费公司规定员工在公共交通工具上出行时，可以提交相关票据申请费用报销；如坐出租车需提交有效的出租车票据。
但公司强烈建议员工使用公共交通工具来降低公司交通费用开支。
2. 通信费公司规定员工在公务上使用的通信费用（包括电话费和上网费等），可申请报销，但需说明使用原因，并提供相关票据。
3. 差旅费员工在公司出差过程中产生的费用，如交通费用、住宿费用、餐饮费用等，在符合公司规定，有相关票据的情况下可以申请报销。
4. 办公用品公司规定员工在工作过程中需要购买的办公用品（如笔、纸、笔记本电脑等）可以申请报销，但需强调使用目的，并保留商品购买的相关证明。
5. 其他公司规定员工在公务上和工作中可能产生的其他费用，需要列明用途和具体金额，并提供相关票据进行报销。
四、典型问题及解答1. 如何填写报销申请表？填写报销申请表时，需要按照表格要求将费用明细和相关票据一起完整填写，并签字盖章。
公司财务报账与费用报销制度
公司财务报账与费用报销制度一、总则为规范公司财务报账与费用报销管理，提高工作效率，保证财务管理的准确性和公正性，订立本公司财务报账与费用报销制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的财务报账与费用报销。
三、报账与报销流程1. 报账准备•员工在发生费用支出后，应妥当保存发票或费用凭证，并填写费用报账申请表，包含费用类别、费用金额、费用认真说明等内容。
•费用金额应与发票或费用凭证上的金额全都，并确保费用明细与公司实际业务相关。
2. 报账审核•员工将填写完的费用报账申请表交给所属部门经理进行审核。
•部门经理对费用的合理性、准确性进行审核，并核对费用明细与公司业务相关性。
•部门经理审核通过后，将费用报账申请表转交给财务部门进行财务审核。
3. 财务审核•财务部门对费用报账申请表进行财务审核，验证费用合规性和报账凭证的真实性。
•财务部门审核通过后，将费用报账申请表转交给总经理进行审批。
4. 总经理审批•总经理审批费用报账申请表，并在费用报账申请表上签字确认。
•审批通过后，总经理将费用报账申请表转交给财务部门进行报销。
5. 费用报销•财务部门依据费用报账申请表上的信息进行费用报销，并核对报销金额与申请金额的全都性。
•财务部门将费用报销的凭证进行登记、归档，并通过银行转账或现金支出的方式将费用报销给员工。
四、费用报销事项1. 差旅费报销•员工发生出差费用时，需提前向所属部门经理进行申请，并填写出差申请表。
•出差费用包含交通费、留宿费、餐费等，员工需在出差结束后的5个工作日内提交差旅费用报销申请。
•提交差旅费用报销申请时，应供应相关的发票或费用凭证作为支持文件。
2. 办公费用报销•员工发生办公费用时，需填写办公费用报账申请表，并供应相应的发票或费用凭证。
•办公费用包含办公用品购买费用、电信费用、快递费用等。
•员工需在发生费用后的3个工作日内提交办公费用报销申请。
3. 培训费用报销•员工参加公司指定的培训活动，需提前向所属部门经理进行申请，并填写培训费用报销申请表。
财务报销制度及报销流程范本
财务报销制度及报销流程范本第一条总则为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，根据相关的财经制度及公司的实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司全体员工。
第二条借款管理制度（一）出差借款：出差人员凭总经理审批后的《出差申请表》和《借支单》按批准金额到出纳处办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员凭总经理审批后的《借支单》到出纳处办理借款手续，借款人应于领款日5个工作日内到财务处报销销账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：1. 借款销帐时应据实报销，不足借支单金额的，借款人应退还差额，超出借支单的部分，须经主管领导签字，总经理核准，否则财务人员有权拒绝销帐。
2. 借领支票者原则上应在3个工作日内办理销帐手续。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣除。
第三条日常费用报销管理日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意：1. 根据费用性质填写对应单据；2. 注明附件张数；3. 金额大小写须一致；4. 简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
第四条费用报销的一般流程（一）报销人整理相关报销单据，确保信息的准确无误。
（二）报销人向直属上级提交报销申请，并附上相关单据。
（三）直属上级对报销申请进行审核，确认费用的合理性和合规性。
（四）审核通过的报销申请将被提交给财务部门。
（五）财务部门对报销申请进行复核，确保费用的准确性和合规性。
（六）复核通过的报销申请将被进行报销处理，报销款项将按照约定的方式支付给报销人。
第五条特殊情况处理（一）对于特殊情况的报销申请，需经过公司总经理的审批。
（二）总经理审批通过的报销申请将被提交给财务部门进行报销处理。
公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定1.公司财务报账流程（1）申请报销：员工在完成相关费用支出后，应填写报销申请单并附上相关的费用票据，如发票、收据等；（2）审核及审批：报销申请单首先需要经过所在部门的审核，确认费用是否属实和符合相关规定；然后需要经过财务部门的审批，核实费用金额及支出合法性；（3）发放付款：经过财务部门审批的报销申请单将提交给出纳，出纳根据申请单的要求安排相应的付款；（4）登记缴款：出纳将付款情况登记在相应的账目中，确保财务数据的准确性和完整性；（5）存档及备查：完成了报销流程后，相关的报销申请单和票据将归档保存，以备后续审计、核对和备案的需要。
2.公司财务报账规定（1）费用报销的范围：财务部门应对公司内部费用报销的范围进行明确规定，包括所有应由公司承担的业务性费用，如差旅费、招待费、办公费等；（2）费用标准和限额：公司应设定费用的标准和限额，以合理控制费用支出，并根据不同岗位和岗位等级进行区分；（3）费用凭证的要求：公司对于费用凭证的要求应进行明确规定，如要求必须提供发票、收据等原始票据，票据上必须有购买日期、金额、购买方等基本信息；（4）费用核实和复核：财务部门应对报账单上的费用进行核实，并与相关凭证进行复核，确保费用的真实性和合理性；（5）审批权限的划分：公司应对不同岗位的审批权限进行明确划分，以确保费用审批的合规性和有效性；（6）报账时限：公司应设定报账的时限，对于超过时限的报账申请，财务部门有权拒绝受理；（7）报账违规处理：对于违反财务报账规定的员工，公司应制定相应的纪律处分措施，并及时进行处理，以维护公司财务制度的严肃性和权威性。
总结起来，公司财务报账流程及规定是为了保障公司财务安全和合规运营而设立的一套制度和要求。
公司应设定合理的财务报账流程，并对财务报账规定进行明确和详尽的规定，以确保财务数据的真实性和合规性。
同时，公司还应对财务报账流程和规定进行监督和检查，对于违反规定的行为进行及时处理，以保持公司财务管理的健康和有效运转。
公司财务报账流程及规定完整版
公司财务报账流程及规定完整版一、引言公司财务报账是指员工向公司申请报销费用，并按照公司规定的流程提交相关凭证，最后由财务部门进行审核核销的一项工作。
规范的财务报账流程和规定可以有效控制公司的财务风险，提升财务管理水平。
本文将详细介绍公司财务报账的完整流程和规定。
二、财务报账流程1.费用发生：员工在公务活动中产生费用。
2.收集凭证：员工应及时收集相关费用凭证，并确保凭证的完整性和准确性。
3.填写报账申请：员工填写报账申请表，包括费用明细、金额、费用类别、费用日期等内容。
6.核销报账：如果财务审核通过，财务部门会记录核销信息，并将报账金额转入员工的账户。
7.异常处理：如果财务审核不通过，财务部门将通知报账人，并说明不通过的原因。
报账人可以对异常进行申诉，并重新提交报账申请。
8.归档备案：报账成功后，财务部门将保留相关凭证和报账申请表，进行归档备案。
三、财务报账规定1.报账时效性：报账申请需在费用产生后的5个工作日内提交，逾期提交的申请将不予受理。
2.费用凭证要求：费用凭证必须是原件，包括发票、收据、存根等。
电子版凭证需打印后提交。
3.费用明细规定：报账明细需要详细列出每笔费用的金额、费用事由、费用类别等信息。
费用类别应符合公司规定的标准。
4.费用标准规定：公司规定了各类费用的标准，员工报账时，需符合公司规定的费用标准。
5.财务报账权限：公司根据职务和岗位设置了不同的财务报账权限。
只有具备相应权限的员工，才能进行财务报账操作。
6.财务审核规定：财务部门对报账申请进行审核时，会对报账明细和凭证进行验证。
如发现不符合规定的费用或凭证不完整等问题，将不予通过。
7.报账申诉规定：如果员工对财务审核结果有异议，可以提出申诉，并说明具体原因，并附上相关凭证。
公司将按照申诉程序进行处理。
8.报销金额限制：公司规定了不同类型费用的报销金额限制，员工的报销金额不得超出限制范围。
9.报销税收规定：员工报销费用时，需按照国家税收规定缴纳税款，并在报账申请中提供相关税务发票。
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公司财务报账流程及规
定
集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]
财务报账报销审批流程及管理规定
1.目的：
为严格公司财务管理制度，合理控制公司经营费用，特制定本制度。
2.适用范围
本制度适用于公司报账报销申请人的报账或报销行为。
3.职责：
3.1申请人在取得合法票据后，负责将票据进行分类粘贴，并
在OA
办公系统上填写费用报账报销申请表，提出报账报销申请；
3.2仓管员：负责对采购类报账或报销的物品提供收货入库证
明；
3.3部门主管：负责对费用发生的真实性、费用预算金额与实
际金额
的差异合理性进行审查；并确认符合公司制度；
3.4 财务部主管：负责对费用报销单所附的原始发票和单据进
行合法
性审查，对费用金额的计算进行复核稽查；并确认符合公司制度。
3.6 总经理：根据审批权限制度，负责对报账报销结果进行最
终审
查及审批。
3.7 董事长：根据审批权限制度，负责对报账报销结果进行最
终审
查及审批。
3.8出纳：负责复核费用金额计算是否正确？后附的发票是否
齐全合
法审批手续是否齐备审核无误后方能付款。
4.报账与报销的定义
4.1报账
后，需通过发票进行冲账的行为。
此类报账的主要依据为与业务有关的合同。
4.2报销
5.报账（销）的分类
根据审批性质，报账报销分为日常费用报销、合同采购报账、零
星采购报销三种类型。
5.1日常费用报销：根据公司制度，在预算范围内开支与办公有关的行政事务类费用。
此类报销主要指非采购开支的行政办公费用，包括交通费、邮电通讯费、维修费、培训费、差旅费、公司水电费、员工福利等。
此类报销依据主要为公司制度或相关审批。
5.2合同采购报账：指根据采购审批，并依据合同开支的费用。
此类主要针对已付款，后取票的冲账报销。
主要包括生产配件采购、生产原材料采购、固定资产及其它专项采购、零配件加工费等。
此类报账报销主要依据为采购审批与采购合同，同时需提供仓库收货入库证明。
5.3零星采购报销：指根据工作需要，零星采购使用的办公物质。
主要包括办公用品、办公物质、书报资料或少量零星配件采
购、加工费等；此类报销依据主要为公司制度或相关采购审批，同时需提供仓库收货入库证明。
6.各类报账（销）审批流程及流程节点说明
6.1日常费用报账报销审批流程图
6.2日常费用报销审批流程节点说明
6.3合同采购报账报销审批流程图
6.4合同采购报账审批流程节点说明6.5零星采购报销审批流程图
7. 费用报账（销）项目分类及审批权限表
8报账（销）规定
8.1员工办理与公司有关的业务所发生的费用方可报账报销，所有报账、报销必须经过事前审批，并提供各类审批证明（已有制度规定的项目除外）。
例如：差旅费报账需提供出差审批单；采购报账（销）需提供采购申请单；
招待费报账需提供招待费用审批单；设备维修费用报账需提供设备维修申请单；培训费用报账需提供培训申请单；其它业务费用需提供合同协议审批等。
8.2在办理费用报账报销时，申请人必须认真区分所报销的项目类别，
在OA上准确选择报账报销审批流程。
8.3所有采购类报账报销必须由仓库仓管员确认收货，并提供物品入库
证明方可办理。
8.4报账报销各项费用必须提供真实、合法的原始凭证。
发票必须具有
税务机关统一印制的发票监制章，加盖开票单位发票专用章或财务专、用章，并且在税务机关规定的发票使用有效期内。
行政事业单位收据必须有国家、市级财政部门统一印制的收据监制章，并加盖开票单位财务专用章。
各单位自制的收据不能作为报销的依据。
8.5经办人取得的票据必须在30天内报销入账，如因客观原因报销有困难的，可以适当延期，但最长不得超过90天。
正常情况下，当年开具的发
票应在当年报销，不能跨年度报账，每年12月31日截止本年度费用报销，
如有特殊，须将费用项目、金额报财务部备案，否则财务有权不予报销。
8.6报销涉及的所有原始票据必须按上述报销项目类别进行分类粘贴并分
类填写《报账报销申请表》；按审批权限逐级上报审批。
且《报账报销申请
表》的所有内容必须详细填写完毕，否则，各相关审核人有权回退该项申请。
8.7报销费用时，若是冲销个人借款的，出纳应在OA中注销已挂起的借款单，并在借款单上注明冲销情况，同时开具收据给报销人。
8.8所有对外支付的报销款项，结算金额在3000元以上的报销项目原则上必须通过银行转账支付；如需现金支付，应由供应商或提供劳务方亲自签收，所有对外支付的款项原则上不允许由公司员工代领。
8.9 为合理安排财务部的工作，每周一、三、五上午定为报账日；同时，为了便于财务部集中时间月末结账，每月28日以后不办理报账手续，特殊
情况除外。
9.生效及修订
9.1本制度自颁布之日起实施，报账报销审批手续全部通过OA办公系统
完
成，报账涉及的原始票据无须扫描上传至OA系统，只需分类粘贴好后同步
交由部门主管及财务部主管审核。
9.2本制度由公司财务部负责制定和解释，并不定期核检。
必要时进行修改，以确保本制度的切实可行。
9.3既往制度中如有与本制度抵触之处，按本制度执行。
10. 相关文件
附件一《日常费用报账报销申请表》
附件二《合同采购报账报销申请表》
附件三《零星采购报账报销申请表》附件四《差旅费报销申请表》
日常费用
报账报销申请表
采购合同
报账报销申请表
零星采购
报账报销申请表
附件四：《差旅费报销申请表》
差旅费报销申请表
姓名 职级别
填报： 年 月
日
出差事由
记账： 年 月
日
日期
附 单
据
部门主管 财务主管 总经理 董事长。