公司差旅费用报销管理制

公司差旅费用报销管理制度1 差旅费用报销管理制度

1. 目的：为了控制公司的差旅费用支出，规范和控制出差人员的差旅费用的使用，特制定本制度。

2. 适用范围：本制度适用于公司出发人员的管理。

3. 职责：

3.1 本制度由办公室负责编制、修改。

3.2 办公室负责监督执行本制度。

4. 内容：

4.1 出差计划管理

因业务需要出差，先如实填写出差计划审批单（见附件），详细填写出差人员、目的、出发地、出发时间等，经分管领导审批后方可出发，如出发时间、地点、人员等发生变更或出发后由于特殊情况变更出发项目，回来后出差人员应写明变更原因并经分管经理签字认可。在报销相关费用时，必须持有经分管经理批准（或补签）出差计划审批单作为报销的附加凭证，否则财务部门不予报销。出发费用应在回公司后一周内报销完毕4.2 出差住宿标准

4.2.1出差住宿标准见附表一,标准内凭发票实报实销，超支不补；

4.2.2不同级别人员一同出差时，出差人员的住宿费用，可根据经济性、可操作性进行合理安排，但不能超出最高级别人员的标准。

4.3 出发餐费补助标准

4.3.1因工作原因出差，对方招待的，不允许再报销出发补助；

4.3.2因工作原因出差，对方未招待和未报销餐费的公司给予餐费补助，标准见附表一；如果对方给予一定的就餐补贴，按公司补助和对方补贴的差额进行报销；(每日出发餐费补助按早饭10%、午饭40%、晚饭50%比例分配)

4.3.3公司安排车辆跟随出发的，驾驶员跟随就餐自己未发生餐费的不再报销餐费补助；

4.3.4在外参加包括饭费的培训、会议，一律不再享受餐费助费；货车司机出发执行原补助标准。

4.3.5短时间外出办事，上午出发12:00前回来、下午出发18:30前回来的的不享受餐费补助；，早晨出发至晚上18:30前回来的享受一半的餐费补助

4.3.6副总经理、总经理出差的餐饮费用实报实销，不再领取餐费补助，随同领导出发的工作人员及驾驶员，与领导一起报销餐饮费用的，不再享受出发补助；

4.3.7夜间乘坐硬座火车时间连续超过六小时以上的，享受硬座火车票价30%的夜车补助；乘坐硬卧（不允许乘坐软卧）不

再享受夜车补助。

4.4 车票

4.4.1因出差而产生的车、船票实报实销，各级人员交通工具使用标准见附表一。原则上不准报销非机器打印的出租车票、车票、船票，特殊情况报请分管副总批准后方可报销；

4.4.2市内出租车票报销程序：首先应向办公室申请用车，确实无法派车的，取得分管领导同意后可乘坐出租车，出租票上注明事由、起止地点、实际支出金额；

4.4.3副总经理以上人员出差交通费用实报实销。

4.4.4需要乘飞机的，必须报请总经理批准后方可乘坐，经总经理批准后报销。

4.4.5中层及以下人员出差据实报销公共汽车车票，乘坐出租车需得到分管副总批准，经分管副总签字确认后予以报销。

4.5 食宿费用需凭真实、合法、有效的发票报销

如因特殊情况，超标准的住宿费用、交通费用和就餐费用，发生前必须事先征得部门主管同意，报销时由部门主管领导和总经理（或副总经理）审批后方可报销，否则超出部分由本人负担。

附则：

本文件发至财务部、生产部、仓储部等部

本文件自批准之日起执行

编制/日期：审核/日期：批准/日期：差旅费用报销管理制度

附表一差旅费报销标准一览表

出差计划审批单

年月日

编制/日期：审核/日期：批准/日期：出差计划审批单

年月日

出差计划审批单

年月日

出差计划审批单

年月日