XX农村信用社联合社现场审计准备资料清单(模板)

附件3-3：

现场审计准备材料清单

为提高审计工作效率，缩短审计时间，便于审计核对，请XX农商银行准备好以下资料和数据：

一、制度、计划、总结、会议类

（一）本行公司章程；

（二）本行内控制度汇编及电子版；

（三）近三年总行及各部门工作计划、工作总结电子版；

（四）理事会、监事会、贷审会、财审会、授权授信相关会议记录。

二、信贷业务类

（一）近三年及审计期间末期信贷系统贷款清单、五级分类报表，以及各期业务考核表；

（二）审计期间末期全辖综合业务系统贷款清单和五级分类基础数据电子版，包括各支行数据和汇总数据；

（三）近三年及审计期间末期1104报表；

（四）与担保公司合作协议；

（五）贷款损失认定审批记录、贷款审批会议记录、授权授信文件；

（六）近三年核销、置换、出售等贷款认定审批记录及清单；

（七）近三年来新增不良贷款责任认定和清收落实资料；

（八）关联交易审批相关资料。

（九）票据及贴现资料。

三、财务会计类

（一）财务费用管理办法，财务审批办法、审批委员会成员，大宗物品采购管理办法及成员名单；

（二）近三年基础建设、大宗物品采购招标记录、财务审批记录及相关合同文件；

（三）近三年的年终决算检查资料，包括省联社及其派出机构、银监局和本行检查报告，专项检查资料等；

（四）银监局三年规划监管指标文件；

（五）近三年年终决算报表及审计期间末期财务报表，会计账簿、会计凭证；

（六）审计期间末期应收利息清单；

（七）履职审计项目，提供被审计对象任职时的财务报表、五级分类资料等。

四、同业及理财业务类

（一）同业及理财业务制度、办法或流程；

（二）同业业务相关交易对手调查评估资料、合同或协议、相关证实书或凭证、对账资料、风险分类资料等；

（三）理财产品开发分析和审批资料、代理理财产品调查评估资料；

（四）代理保险业务准入资料、合作协议、操作流程资料。

五、审计稽核类

（一）内部审计报告、意见书、问责处理文件；

（二）履职审计需提供：

1.审计工作由董(理)事长分管和人员配备文件；

2.近三年审计工作计划、工作总结、年度审计报表和报告；

3.审计例会会议记录。

六、监察保卫类

1.安全保卫年度工作计划和工作总结、安全保卫检查记录；安保检查通报处理文件；营业网点安全设施达标验收合格证明；

2.案件防控工作计划、工作总结、责任书、各类排查资料

3.如发生过案件，对直接责任人和相关人员的处理文件及挽回损失相关资料；

4.履职审计项目，提供被审计对象人民来信、举报资料，查处和回复资料，以及无人民来信、举报的证明材料。