应收应付账款模块
应收应付科目设置
应收应付科目设置
在用友软件中，应收应付科目的设置主要有以下两种方法：
1. 启用总账的客户往来辅助核算。
在会计科目设置中，对客户往来辅助核算进行打勾。
具体步骤为，进入基础设置→财务→会计科目，然后选择应收账款并修改，勾选客户往来。
记得将受控系统设置为总账。
客户档案则需要在基础档案的往来单位中进行设置。
2. 基本设置同上，但受控系统改为应收系统。
启用应收款管理模块进行应收账款的核算。
所有应收往来业务即可通过应收款管理模块进行管理与核算。
以上信息仅供参考，如有疑问或需要更专业的解答，建议咨询用友软件服务商。
财务往来模块分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着企业业务的不断发展，财务管理在企业运营中的重要性日益凸显。
财务往来模块作为企业财务管理的重要组成部分，负责处理企业与客户、供应商、银行等之间的资金往来业务。
本文将从财务往来模块的功能、流程、风险及优化等方面进行分析，为企业提高财务管理水平提供参考。
二、财务往来模块功能分析1.应收账款管理（1）应收账款录入：企业将销售业务产生的应收账款信息录入系统，包括客户名称、金额、付款期限等。
（2）应收账款查询：企业可随时查询应收账款明细，了解客户欠款情况。
（3）应收账款催收：系统自动生成催收通知，提醒企业及时催收欠款。
（4）应收账款核销：企业将已收款项核销，确保应收账款数据的准确性。
2.应付账款管理（1）应付账款录入：企业将采购业务产生的应付账款信息录入系统，包括供应商名称、金额、付款期限等。
（2）应付账款查询：企业可随时查询应付账款明细，了解供应商欠款情况。
（3）应付账款付款：企业根据付款计划进行付款，系统自动生成付款凭证。
（4）应付账款核销：企业将已付款项核销，确保应付账款数据的准确性。
3.银行账户管理（1）银行账户信息录入：企业将银行账户信息录入系统，包括开户行、账户名称、账号等。
（2）银行账户查询：企业可随时查询银行账户余额，了解资金状况。
（3）银行流水查询：企业可查询银行账户的流水明细，了解资金流向。
4.票据管理（1）票据录入：企业将票据信息录入系统，包括票据类型、金额、付款期限等。
（2）票据查询：企业可随时查询票据明细，了解票据情况。
（3）票据核销：企业将已收/付款项核销，确保票据数据的准确性。
5.财务报表生成（1）应收账款报表：系统自动生成应收账款报表，包括应收账款明细、应收账款账龄分析等。
（2）应付账款报表：系统自动生成应付账款报表，包括应付账款明细、应付账款账龄分析等。
（3）现金流量报表：系统自动生成现金流量报表，包括现金流入、现金流出、现金净流量等。
三、财务往来模块流程分析1.应收账款流程（1）销售业务发生，产生应收账款。
会计应收应付的模板
会计应收应付的模板
会计应收应付模板是一种重要的工具，用于记录和管理公司的应收账款和应付账款。
这种模板可以帮助公司更有效地管理其财务状况，并确保所有交易都得到准确记录。
在应收应付模板中，通常会包含以下内容：
1. 客户和供应商信息：记录客户的名称、地址、联系方式等基本信息，以及供应商的相关信息。
2. 交易记录：详细记录每个客户的应收账款和供应商的应付账款。
这包括交易日期、交易金额、支付状态等信息。
3. 应收账款分析：对每个客户的应收账款进行统计和分析，以便了解客户的付款习惯和欠款情况。
4. 应付账款分析：对每个供应商的应付账款进行统计和分析，以便了解公司的债务状况和付款计划。
5. 提醒功能：设置提醒功能，以便及时跟踪和催收应收账款或支付应付账款。
6. 报告功能：提供各种财务报告，如应收账款报告、应付账款报告等，以便了解公司的财务状况。
通过使用会计应收应付模板，公司可以更好地管理其应收账款和应付账款，确保所有交易都得到准确记录，并提高财务管理效率。
此外，这种模板还可以帮助公司更好地预测未来的现金流和销售趋势，从而做出更明智的商业决策。
会计经验：其他会计核算软件功能模块的操作要求
其他会计核算软件功能模块的操作要求
1．应收/应付账款核算模块的基本操作
(1)初始设置操作。
应收/应付账款核算模块初始设置操作要求包括：往来单位编码和名称定义、收款/付款条件定义、期初数据录入。
(2)日常使用操作。
应收应付账款核算模块日常使用操作要求包括：收款、付款单据的输入、应收/应付账款核销、生成打印应收账款催款单，应付账款付款提示、账龄分析、应收，应付账款查询打印。
2．工资核算模块基本操作
(1)初始设置操作。
工资核算模块初始设置操作要求包括：部门定义、工资项目设置、工资计算公式定义、工资原始数据输入和工资转账关系定义。
(2)日常使用操作。
工资核算模块日常使用操作要求包括：工资变动数据输入、工资计算、工资汇总、工资分配及转账和工资报表输出。
3．固定资产核算模块基本操作
(1)初始设置操作。
固定资产核算模块初始设置操作要求包括：固定资产编码设置、固定资产使用部门设置、固定资产折旧率和残值设置、固定资产折旧分配和转账关系定义。
(2)日常使用操作。
同定资产核算模块日常使用操作要求包括：固定资产变动
输入、计提折旧、固定资产折旧分配和转账、固定资产查询。
小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。
因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。
诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。
天道酬勤嘛！。
最新最全神码培训教材之三--应付.应收账款
应付帐款模块基础知识培训标准的应付帐款流程是通过A/P、MM模块，把供应商主数据作为明细科目进行未清项管理的核算流程。
其按付款的性质分为应付货款、预付货款；按付款的对象分为集团内应付款和集团外应付款；按付款的内容分为应付货款、应付关税款、应付海关代征增值税款等。
采购人员报销货款等发票时记入该帐户的贷方，付款时记入该帐户的借方，并对该科目进行清帐（核销）处理。
在发票报销的同时系统将完成进项税的核算。
一、基本概念（一）有关组织结构的概念1、采购组织：*对多个或单个工厂采购的基本组织单位。
*为工厂采购物料或服务时，同供应商进行谈判的组织单元，并负责整个采购业务。
*一个采购组织可以给分配给一个或多个公司代码，可以为一个或多个工厂提供采购服务。
*所有采购订单的下达和执行都要指定采购组织。
*现有系统将采购组织设在子公司一级，现有LTL、LNL、LAS、样板采购组织、职能部门五个采购组织.2、采购组：*负责特定采购活动的个人或一组人，是执行采购的最小单位。
*是各种采购情况的统计、分析的基本单位。
*目前采购组基本按各事业部的业务分类设置,将一个事业部对应一个或多个采购组。
*例如神州数码公司软件部设有: LTL-微软-软件、LTL-IBM-软件、LTL-CA-软件、LTL-ORACAL-软件。
3、工厂：*在公司代码层次下，能够生产产品、提供服务或分销货物的组织单元。
*物料需求计划在工厂层次进行。
*是物料评估的基本层次，相同物料在不同工厂价格不同。
*是成本核算的最低层次。
*可以有价（数量、金额）管理或无价（数量）管理，一个工厂不能同时进行有价和无价管理。
*现有系统中工厂对应我公司的事业部层次，一个工厂对应一个事业部.**现有系统为每个子公司设置了一个零价工厂，事业部根据实际情况在零价工厂设置库存地。
目前我公司的维修备件和研发材料需要进入零价工厂。
4、库存地：*在工厂层次下区分不同物料存储的组织单位。
*从物理/逻辑上，把不同状态的物料分开。
[工作]用友软件应收款、应付款模块操作教程
![[工作]用友软件应收款、应付款模块操作教程](https://img.taocdn.com/s3/m/83f3cd77b94ae45c3b3567ec102de2bd9605dead.png)
用友软件应收款、应付款模块操作教程应收款核算模块一、应收款核算模块的基本功能应收款是企业资产的一个重要组成部分，是企业正常经营活动中，由于销售商品、产品或提供劳务，而应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
因此，应收款核算模块主要实现企业与客户业务往来账款的核算，同时完成对应付款的账龄分析。
基本功能包括初始设置、日常应收单据处理、坏账处理、账表输出、月末处理。
二、应收款核算模块的基本操作（一）操作流程（二）基本操作1.应收账龄区间设置为了对应账款进行账龄分析，评估客户信誉，并按一定的比例估计坏账损失，应设置账龄内容包括序号、起止天数、总天数。
2.客户编码和名称设置通常客户的建立，软件可以登记企业与客户单位的各种结算关系，考核客户的信用程度。
客户的建立通过建立客户档案完成。
3.付款条件设置付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。
设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。
4.期初数据录入初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。
操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。
以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。
5.收款单据处理销售发票与应收单是应收账款日常核算的原始单据。
收款单处理主要是指对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行核算，包括收款单、付款单的录入，以及对结算单的核销。
收款单用于记录企业记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。
其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。
付款单用于记录发生销售退货时，企业退付给客户的款项。
应收应付账款明细表模板
应收应付账款明细表模板应收应付账款明细表模板一、概述应收应付账款明细表是企业会计核算中的重要报表之一，用于记录企业与客户或供应商之间的账务往来情况，包括应收账款和应付账款的发生、变化和结余等情况。
该报表能够及时反映企业的资金流动状况和经营状况，对企业管理和经营决策具有重要意义。
二、主要内容1. 应收账款明细表2. 应付账款明细表三、应收账款明细表1. 表头（1）单位名称：填写企业名称；（2）日期：填写该报表所涉及的时间范围；（3）制表人：填写制作该报表的人员姓名。
2. 表体（1）客户名称：列出所有欠款客户的名称；（2）欠款金额（元）：列出每个客户欠款的金额；（3）结余金额（元）：列出每个客户当前结余的金额。
3. 表尾（1）合计欠款金额（元）：计算所有欠款客户的总欠款金额；（2）合计结余金额（元）：计算所有欠款客户当前总结余金额。
四、应付账款明细表1. 表头（1）单位名称：填写企业名称；（2）日期：填写该报表所涉及的时间范围；（3）制表人：填写制作该报表的人员姓名。
2. 表体（1）供应商名称：列出所有欠款供应商的名称；（2）欠款金额（元）：列出每个供应商欠款的金额；（3）结余金额（元）：列出每个供应商当前结余的金额。
3. 表尾（1）合计欠款金额（元）：计算所有欠款供应商的总欠款金额；（2）合计结余金额（元）：计算所有欠款供应商当前总结余金额。
五、注意事项1. 该报表需要按照时间周期进行制作，一般为月度或季度；2. 列出客户或供应商时需要按照字母顺序排列，方便查找和管理；3. 每次制作该报表时需要与财务系统数据进行核对，确保数据准确无误。
SAP各模块介绍
SAP各模块介绍SAP在管理功能上，它共有12个系统模块,下面为你一一介绍, 希望对你了解SAP有所帮助。
（1）SAP MM模块（物料管理模块），主要有采购、库房与库存管理、MRP、供应商评价等管理功能。
（2）SAP SD模块（销售与分销模块)，其中包括销售计划、询价报价、订单管理、运输发货、发票等的管理，同时可对分销网络进行有效的管理。
（3）SAP AM 模块（资产管理模块)，具有固定资产、技术资产、投资控制等管理功能。
（4）SAP CO模块(管理会计模块)，它包括利润及成本中心、产品成本、项目会计、获利分析等功能，它不仅可以控制成本，还可以控制公司的目标，另外还提供信息以帮助高级管理人员作出决策或制定规划。
（5）SAP FI模块（财务会计模块），它可提供应收、应付、总账、合并、投资、基金、现金管理等功能，这些功能可以根据各分支机构的需要来进行调整，并且往往是多语种的。
同时，科目的设置会遵循任何一个特定国家中的有关规定。
（6）SAP PS模块（项目管理模块），具有项目计划、项目预算、能力计划、资源管理、结果分析等功能。
（7）SAP HR模块（人力资源模块），其中包括：薪资、差旅、工时、招聘、发展计划、人事成本等功能。
（8）SAP WF模块（工作流管理模块），可提供工作定义、流程管理、电子邮件、信息传送自动化等功能。
（9）SAP QM模块（质量管理模块)，可提供质量计划、质量检测、质量控制、质量文档等功能。
(10) SAP PP模块（生产计划模块)，可实现对工厂数据、生产计划、MRP、能力计划、成本核算等的管理，使得企业能够有效的降低库存，提高效率。
同时各个原本分散的生产流程的自动连接，也使得生产流程能够前后连贯的进行，而不会出现生产脱节，耽误生产交货时间。
(11) SAP PM模块（工厂维修模块），可提供维护及检测计划、交易所处理、历史数据、报告分析。
(12) SAP IS模块(行业解决方案），可针对不同的行业提供特殊的应用和方案。
应收应付账款模块
处理流程
输入结算单据 单据核销
应收款管理-日常业务处理
票据管理
计息 贴现 转出 结算 背书
应收款管理-日常业务处理
转账处理
应收冲应付
用某客户的应收账款冲抵某供应商的应付款项
应收冲应收
将一家客户的应收款转到另一家客户
预收冲应收 指红票对冲处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核
进行汇兑损益处理
月末结账
销售系统已结账 总账未结账
项目五 应收账款模块
一、操作目的
• 1、掌握应收管理系统初始化； • 2、掌握应收系统日常业务处理； • 3、掌握应收款管理系统与总账系统的联系。
二、操作内容
• 应收账款进行初始设置； • 应收账款进行业务录入，审核； • 期末应收账款进行结账。
早的单据开始核销。
按单据 ：将满足条件的未结算单据全部列出，由用户
选择要结算的单据，根据所选择的单据进行核销。
按存货 ：未结算单据按存货列出，由用户选择要结算
的存货，根据所选择的存货进行核销。
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置控制科目的依据
何谓控制科目？
▪ 设置了客户往来辅助核算的科一次使用时设置，以后年度自动生成 ▪ 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目 提取比率
应收款管理-日常业务处理
期初数据录入
按单据录入 应收账款余额通过发票录入 预收账款余额通过收款单录入 其他费用通过应收单录入 与总账对账
应收款管理-日常业务处理
设置控制科目的依据
▪ 按客户分类 ▪ 按客户 ▪ 按地区分类
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置存货销售科目的依据
SAP应收账款和应付账款
应收账款和应付账款•这个模块在总帐的职能基础上，突出了管理的职能。
这一部分主要是最资金流进行的操作。
罪域企业而言完备的资金流是利润的前提。
•应收账款管理这资金的流入；应付账款监控着资金的流出。
第一节自动付款和内部控制点一，自动付款流程•在SAP中有排队自动付款功能，来规范付款的流程和加速业务处理。
•由于付款是一个比较敏感的流程，因此在该流程中的自动控制点很主要。
该图为排队自动付款的流程。
1.首先，在自动付款执行的时候，系统根据操作员输入的选择性条件，从系统中检索出符合条件的供应商的付款信息。
2.检索出之后，系统会自动将其与未清项（如未清发票）进行比对，如果发票中的付款信息和供应商主信息中的付款信息有出入，那么以发票中的信息为准。
3.取得上述信息后，SAP系统会根据供应商主信息和未清发票信息进行匹配后得出一个付款建议。
在付款建议中包含了所有付款信息。
4.付款建议不会直接引发付款行为。
操作员根据付款建议可以进行修改。
在确认付款建议后，就进入了自动付款的环节。
5.自动付款会一边更新供应商的明细账和总帐，一边将付款数据送入相关付款媒介。
二，内部控制点如何建立有效的控制点：Level1控制点：支付凭证的控制。
即支票或者打印支票的机器都应该是由专人或者专门的房间控制的。
（箭头1）Level2控制点：付款建议的审核批准。
（箭头2）Level3控制点：主数据与清单的分别审核。
（箭头3）即将维护供应商主记录的权限与输入供应商发票的权限分开，分配给不同的员工。
Level4控制点：敏感字段控制。
（箭头4）第二节应收账款一，客户主记录•应收账款维护的是客户的主记录。
•客户主记录也是分层维护的。
•客户主记录有三个层面：集团层，公司代码层和销售范围层。
•集团层维护的信息是，集团下每个分支机构都能够共用的信息。
•公司代码层用于维护一些对于该客户独有的信息。
•销售范围层是指销售组织，分销渠道和产品组的一个组合。
二，客户编号和自动记账•在应收款项模块中，我们可以对客户进行分类，把同一类型的客户（如：国内客户）放在一组。
应收应付账款
应收应付账款1、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最正确的地方应收应付账款应收账款借方代表销售货物没收到的货款包括商品销售价格和税额，贷方表示收到购货单位支付的货款，余额在借方表示期末未收到的货款。
应付账款借方表示购置商品支付的货款，贷方表示购置商品没有支付的货款，余额在贷方，表示期末没有支付的货款。
应收账款是资产类，应付账款是负债类应收账款的借方和贷方以及余额各表示：借方表示应收的款项，是一项资产；贷方表示，此款已经收到，一般表示此项资产类削减。
应付账款的借方和贷方以及余额各表示：借方表示应付的款项，是一项负债；贷方表示应当付的款项，但尚未支付，是负债的增加。
应收账款是资产类科目，而应付账款是2、负债类。
你可以再结合“预收账款”和“预付账款”一起考虑。
应收账款是资产类，借方余额：尚未收回的账款贷方余额：向有关单位预收款项。
应付账款是负债类，期末贷方余额，反映企业尚未支付的应付账款，期末借方余额，反映预付的款项。
应付账款的借方表示的是预付账款。
应付账款的贷方表示的是你们应付未付的往来款。
应付账款的贷方表示你欠了别人的钱没给；借方表示你给的钱多了，买东西应当给人家1万你给了1万2，那2千就是借方余额，也可以说了预付款了，下次买东西的时候冲销掉就可以了。
应收账款百科名片应收账款〔Receivables〕应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购置单位收取的款项，包括应由购置单位或接受劳务单位负担的税金、代3、购置方垫付的各种运杂费等[1]。
应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权。
因此，应收账款确实认与收入确实认亲密相关。
通常在确认收入的同时，确认应收账款。
该账户按不同的购货或接受劳务的单位设置明细账户进行明细核算。
应收账款表示企业在销售过程中被购置单位所占用的资金。
企业应准时收回应收账款以弥补企业在生产经营过程中的各种耗费，保证企业持续经营；对于被拖欠的应收账款应实行措施，组织催收；对于的确无法收回的应收账款，凡符合坏账条件的，应在取得有关证明并按规定程序报批后，作坏账损失处理[1]。
QAD系统模块内容
QAD模块功能介绍基本模块应付帐款、应收账款、市场预测、重复生产、高级重复式生产、现金管理、配置产品与产品结构、产品变更管理、成本管理、能力需求计划、数据库、流程处理、总帐、总帐报表、供应商管理、价格管理、折扣管理、采购管理、请购系统、供应商绩效考核、库存控制、主生产计划、物料需求计划、多币制、操作平台、服务器管理、实际库存管理、工程变更控制、质量管理、生产线计划、资源计划、文档管理、工艺流程/工作中心管理、客户管理、销售/分销管理、销售订单/发票管理、发运管理、销售报价、销售分析、服务/维修订单管理、车间控制管理、工单管理、固定资产、TPS与系统结合。
1 -基本功能介绍QAD系统是一套为企业提供广泛供应链的解决方案，包括有生产制造、分销、和财务管理，适用于一个公开的系统环境中，快速的安装为单一基地公司或跨国集团公司提供一套完全企业整合和供应链的管理方案，其创立了容易链接，功能齐全，及容易操作的一套新标准。
系统基本特征-图形、字符及浏览器Desktop2 界面-基础模块建立核心企业环境，包括主文件等-适合工单生产及重复生产的环境-功能完整的销售/分销系统-广泛的财务功能-支持多币制及欧元-支持26种语言-QAD服务/支持管理的整合-通过QAD/链接扩展容易-A2A(应用到应用)的建筑体系-支持Linux、Unix或者NT环境及Progress或者Oracle数据库会计实体/公司代码定义不同的会计单位，可单独编制财务报表。
用于集团公司、子公司多级别的管理模式。
物料/工厂这是所有模块的基础，可定义制造和销售地点，库存库位元，产品类和物料。
客户和供应商的料号，单位转换等。
客户/供应商地址/税收/价格定义所有位址的信息，如客户，供应商和公司位址等等，还定义价格、税收及税率。
注释/备注/附件全系统的大多数模块中都可输入注释，用户的注释可存储及应用到特定的事务处理。
系统管理功能由MIS监控，用来维护系统缺省值，打印机设置，维护系统安全，用户口令等等。
用友U8应收应付帐款操作手册
应收帐款操作手册目录1 、应收业务流程 (3)2 、应收业务处理 (4)2.1 应收单据填制 (4)2.2 应收单据审核 (5)3收款单据处理 (7)4选择收款 (9)5核销处理 (10)6制单处理 (12)7其他处理 (13)8期末处理 (14)9 应收及应付操作手册说明 (16)2.1 应收单据填制其他应收单是除销售发票产生的应收单之外的单据，点击应收单据录入，如下图1、点击此处增加单据点击增加后，在表头中选入客户、科目、金额，在表体中录入会计科目和金额，如下表：填制完成后点击②保存2.2 应收单据审核点击应收单据审核,系统弹出如下界面2、点击此外保存单据点查询，输入过滤条件后，点确定点击确定,系统弹出如下界面:销售系统填制的销售发票，在应收系统需要审核。
其操作方法跟应收单据审核是一样，只是路1、双击此处选择要审核的单据2、选择好单据后点出此处，审核单据。
径不一样，销售发票审核路径如下：3收款单据处理当收款时，填制收款单。
1)点击收款单据录入，系统弹出上图2)点击增加按钮，输入表头（结算方式、客户、金额）等内容，然后保存、审核，也可以先保存，不审核，到收款单据审核中去进行审核操作。
如下图：操作方法同应收单审核。
4选择收款点击选择收款，系统弹出如下界面点击确定后，系统弹出如下界面：1、在此录入客户，可以录入多入客户2、选好客户后，点击此处确定在收款金额中录入本次收款金额既可。
这里是按单据收款的，收款后不需要再做核销处理。
5核销处理1．4．1如果预收款所对应的发票到了，这时就需要将预收款和发票建立起勾对关系，此勾对关系通过核销业务实现。
1．4．2 如果收款处理是在收款单据录入中填制的，而不是在选择收款中处理的，也需要在此外进行核销处理。
点击核销，选择自动核销，如下图点击确定，系统弹出如下界面选择是，系统自动进行核销（一般是先开票先核销）如果想自动选择核销的发票和收款单，则需要进行手工核销，操作如下：输入客户然后确定上列的收款单的本次结算金额（一张收款单可多次结算）和下列应收款的本次结算（一张应收单可以多次结算）两个数值必须一样，输入完成后点菜单栏的“确认”完成核销6制单处理1、此处选择要进行制单单据的单据类型1、制单处理就是指将应收款管理中的应收单据和收款单据生成凭证，自动传递到总帐系统。
A9财务管理软件主要功能模块
A9财务管理软件主要功能模块1.会计模块：会计模块是A9财务管理软件的核心模块，用于管理企业的会计核算。
该模块具有多会计期和多币种的支持，能够自动进行期末结账、总账管理、凭证管理、科目余额控制等功能，实现全面的会计核算。
2.成本模块：成本模块用于管理企业的成本核算和成本控制。
该模块能够进行成本要素的分配和计算，帮助企业了解产品成本结构，进行成本优化和盈利分析。
3.预算模块：预算模块用于制定和执行企业的财务预算。
该模块能够根据企业的业务计划和目标，进行预算编制、预算分析、预算执行和预算控制，实现财务预算的全面管理。
4.现金管理模块：现金管理模块用于管理企业的现金流量和银行账户。
该模块能够进行资金的募集、支付和结算，实现对现金流量的实时监控和预测，帮助企业优化资金利用效率。
5.资金管理模块：资金管理模块用于管理企业的长期、中期和短期资金。
该模块能够进行资本预算、投资决策和融资管理，帮助企业实现资金的合理配置和风险的控制。
6.应收账款管理模块：应收账款管理模块用于管理企业的销售和应收账款。
该模块能够进行订单管理、发货管理、应收账款的收付管理，实现应收账款的自动跟踪和逾期催收，提高企业的现金流量。
7.应付账款管理模块：应付账款管理模块用于管理企业的采购和应付账款。
该模块能够进行采购订单管理、收货管理、应付账款的支付管理，帮助企业实现供应链的优化和成本的控制。
8.资产管理模块：资产管理模块用于管理企业的固定资产和无形资产。
该模块能够进行资产的登记、折旧和处置，实现对资产的全生命周期管理，提高企业的资产利用效率。
9.税务管理模块：税务管理模块用于管理企业的税务申报和税务合规。
该模块能够自动计算税款、生成税务申报表，帮助企业准确申报税款，并满足相关税务要求。
10.报表分析模块：报表分析模块用于生成和分析企业的财务报表。
该模块能够生成资产负债表、利润表、现金流量表等报表，进行财务分析和经营指标的计算，帮助企业了解财务状况和经营绩效。
用友U8财务软件 应收、应付款管理转账说明
U8应收、应付转账说明前言U8的应收、应付款管理模块，通过从销售、采购管理模块传递来的发票，本模块填制的其它应收、应付单和收、付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，其中转账处理是财务的常用功能之一。
以下是应收款管理初始设置的常用科目设置（“业务工作——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——基本科目”）其中科目对应如下：1131——应收帐款2131——预收账款5101——主营业务收入21710105——应交税金*应交增值税*销项税额以下是应付款管理初始设置的常用科目设置（“业务工作——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——基本科目”）其中科目对应如下：212101——应付账款*应付账款（票到报销）1151——预付账款1201——物资采购21710101——应交税金*应交增值税*进项税额用友U8应收、应付转账功能专为实现在预收、应收和预付、应付科目之间的充抵和自身红冲而设。
对于有的客户来说会将预收科目设置成应收账款，将预付科目设置成应付账款，这样就不需要使用预付冲应付、预收冲应收的转账操作，应收账款、应付账款的余额就是预收、预付充抵转账之后的结果。
应收账款贷方即是预收账款，应付账款借方既是预付账款。
以下是往来转账的具体使用方法；应付款管理1，预付冲应付：预付给供应商的款项充抵应付账款，生成凭证贷预付账款红字，贷应付账款蓝字，预付账款和应付账款的辅助核算供应商是同一家。
操作：在“业务工作——财务会计——应付款管理——付款单据处理——付款单录入”填制付款单，款项类型为预付款，科目会自动显示为初始设置的预付科目。
保存、审核、生成凭证。
在“业务工作——财务会计——应付款管理——应付单据处理——应付单录入”填制其他应付单（发票和其他应付单统称应付单）。
保存、审核、生成凭证。
在“业务工作——财务会计——应付款管理——转账——预付冲应付”选择供应商，选择款项类型过滤，并打入转账金额。
注意在此时不要选择款项类型为应付款的表体行转账。
财务往来模块分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述随着我国经济的快速发展，企业之间的经济往来日益频繁，财务往来管理成为企业运营中不可或缺的一环。
财务往来模块作为企业财务管理系统的重要组成部分，其有效运行对企业的财务健康和经营决策具有重要意义。
本报告将从财务往来模块的背景、功能、实施现状、存在问题及改进措施等方面进行分析，以期为我国企业财务往来管理提供有益的参考。
二、财务往来模块背景1. 企业经营需求在激烈的市场竞争中，企业需要高效、准确地管理财务往来，以确保资金安全、降低财务风险，提高企业竞争力。
2. 信息技术发展随着信息技术的飞速发展，企业对财务管理系统的要求越来越高，财务往来模块应运而生。
3. 相关法律法规要求我国《企业会计准则》等法律法规对企业财务往来管理提出了明确要求，财务往来模块的实施有助于企业合规经营。
三、财务往来模块功能1. 应收账款管理（1）客户信息管理：包括客户基本信息、信用等级、应收账款余额等。
（2）销售发票管理：包括销售发票开具、审核、记账等。
（3）应收账款催收：根据客户信用等级、账龄等，制定合理的催收策略。
2. 应付账款管理（1）供应商信息管理：包括供应商基本信息、信用等级、应付账款余额等。
（2）采购发票管理：包括采购发票开具、审核、记账等。
（3）应付账款付款：根据供应商信用等级、账龄等，制定合理的付款策略。
3. 预付款及尾款管理（1）预付款管理：包括预付款申请、审批、支付等。
（2）尾款管理：包括尾款申请、审批、支付等。
4. 内部往来管理（1）内部借还款管理：包括内部借还款申请、审批、支付等。
（2）内部费用报销管理：包括费用报销申请、审批、支付等。
四、实施现状1. 企业财务往来管理意识提高随着财务往来模块的应用，企业对财务往来管理的重视程度不断提高，财务往来管理水平得到提升。
2. 财务往来模块应用广泛目前，我国许多企业已引入财务往来模块，并取得了一定的成效。
3. 财务往来模块与业务系统集成部分企业将财务往来模块与业务系统集成，实现了财务与业务的协同管理。
应收应付帐款查询及分析方法图解
应收应付帐款查询及分析方法图解查询应收应付帐款情况的方法如下：方法一、可以在【业务报表—结算类报表—应收应付账款明细表】如图1-1，1-2 。
图1-1图1-2【单位类型】可以选择是供货商还是客户。
【欠款类型】可以选择我欠对方、对方欠我、互不相欠。
如图1-3查询互不相欠的。
图1-3【过滤】可以在此栏框过滤客户的名称、地址、电话等信息。
【应收账款分析】、【应付账款分析】、【预收账款分析】、【预付账款分析】可以选择某个往来单位后查询该款项产生的具体单据信息。
如图1-4，过滤出信息后点【应付账款分析】即可查询到哪些入库单产生的这个款项。
图1-4【往来余额】中的【合计】为红色表示我欠别人的款。
【合计】为黑色表示别人欠我的款。
如图1-5。
图1-5当过滤出往来单位后，可以双击弹出【应收应付账款分析表】如图1-6。
图1-6在【业务报表—结算类报表—应收应付账款分析表】中，可以分析出某一个往来单位的应收应付账款的详细单据，可以很清晰的看到哪些单据已经结算，哪些单据未结算。
以及分析某个日期范围和这个往来单位的往来单据情况。
如图1-7。
红色表示有未结清余额的单据。
黑色表示已经结清的单据。
期初发生额及余额：表示汇总的开单日期之前的单据累积余额。
本期发生额：表示汇总的开单日期期间内的合计金额。
累计发生额及余额：表示本期发生额加上期初发生余额的合计金额。
如图1-8。
如果想看到单据明细，可以直接在此界面双击你需要查询的单据。
图1-8【往来单位】如果不选择任何往来单位，表示汇总所有日期范围内单据收付款情况。
方法二、可以在【基础资料—往来单位】查询。
如图2-1。
【往来余额】中的【合计】为负数表示我欠别人的款。
【合计】为正数表示别人欠我的款。
可以在此界面选择单位类别进行过滤。
如图2-2。
图2-2勾选【显示合计】可以统计“北京”这个类别下的欠款合计，如图2-3。
如图2-3方法三、如果想查询出所有的未结清的单据可以用【业务报表—未结清业务单据清册】。
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编号 01 02
销售类型名称 批发销售 销售退回
出库类别 销售出库 销售退货
是否默认值 否 否
表5-2 销售类型设置
是 否 列 入 MPS/MRP 计划
是
是
（三）基本设置：（以02操作员登录企业门户）
1、以002身份登录企业门户。在企业应用平台中，打开“业务工作”选项，执行“财 务会计”→“应收款管理”→“设置”→“选项” ，打开“账套参数设置”对话框， 单击“ ”进行修改。
以账套主管的身份启用库存管理模块，启用日期为2010年 1月1日。
应收账款核销方式为“按单据”核销，单据审核日期依据 为“单据日期”，坏账处理方式为“应收余额百分比法”， 代垫费用类型为“其他应收款”，应收款核算类型为“详 细核算”，受控科目制单依据为“明细到客户”，非受控 科目制单方式为“汇总方式”。
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
在总账管理系统核算客户往来
若同时使用销售管理系统，可接收销售系统的发票，并对其进 行制单处理。
客户往来业务在总账系统生成凭证后，可以在应收款系统进行 查询。
应收款管理-系统概述
应收款系统的操作流程
设置账套参数 设置基础信息 输入期初余额
票据处理
业务处理核算规则设置
凭证科目的设置
基本科目设置：核算应收款项时经常用到的科目 控制科目设置: 产品科目的设置： 结算方式科目的设置
▪ 为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
应收款管理-日常业务处理
业务处理核算规则设置
应收单
2005-07-10
科目编号 1131
客户
销售部门
金额
摘要
昌新贸易公司
销售部
5 350 代垫运费
=157600与总账应收款余额相等
应收款管理-日常业务处理
应收单据处理
单据输入
单据审核
单据制证
பைடு நூலகம்
单据查询
应收款管理-日常业务处理
收款单据处理
单据类型
收款单：记录客户的应收款、预收款、其他费用等 付款单：记录发生销售退货时，企业开具的退付给客
第五、六章 应收/应付款管理
5.1 应收/应付款管理系统概述 5.2 应收/应付款管理系统日常业务处理
应收/应付款管理-系统概述
应收/应付款管理系统的主要功能
初始化设置 日常业务处理
应收/应付单据处理 收款/付款单据处理 票据管理 转账处理 坏账处理
期末处理
应收款管理-系统概述
17 550
贷：主管业务收入──电子商务讲座（600102）
15 000
应交税费──应交增值税（销项税额）（22210102）
2 550
单击“ ”将所给资料进行录入，录入完毕后单击“ ”如图5-23所示。
再以001的身份登录，在应收款管理系统中，执行“应收单据处 理”→“应收单据审核” ，打开“应收单过滤条件”对话框；特别注意 “单据日期”的设置。
图5-17“坏账准备设置”窗口
（七）账期内账龄区间设置
执行“财务会计”→“应收款管理”→“设置”→“初始设置”，“账期内账龄 区间设置”按所给资料录入。
序号 01 02 03 04 05
起止天数 0～30 31～60 61～90 91～120 121以上
总天数 30 60 90 120
表5-4 账龄区间一览表
（九）业务核算
1、发生以下销售业务，录入应收单据并进行审核。
2、（1）录入应收单据、收款单据； （2）修改应收单据、收款单据； （3）删除应收单据； （4）核销应收单据。
3、填写销售专用发票 （1）以002的身份登录“企业应用平台”如图5-20所示，在应收款管
理系统中，执行“应收单据处理”→“应收单据录入”，如图5-21所 示。确认各项内容后，单击“ ”按钮如图5-22所示。
设置控制科目的依据
▪ 按客户分类 ▪ 按客户 ▪ 按地区分类
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置存货销售科目的依据
按存货分类 按存货
选择制单的方式
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录 明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录 汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
表5-3 结算方式科目设置一览表
（六）坏账准备设置 执行“财务会计”→“应收款管理”→“设置”→“初始设置”，单击“ ”按钮 按所给资料录入，如图5-17所示。 提取比率：0.5%；·坏账准备期初余额：800；·坏账准备科目:1231(坏账准备)； 对方科目:670101（资产减值损失——计提的坏账准备）。
四、操作要求
1、要求操作者掌握应付账款的初始设置； 2、要求操作者掌握应付账款的日常业务设置； 3、要求操作者掌握应付账款的期末结账设置。
期初数据录入
开票日期
客户
销售部门
科目
货物名称
普通销售发票
数量
单价
金额
2005-06-25
专用销售发票
开票日期
华宏公司 客户
销售部
1131
销售部门
科目
键盘 货物名称
2005-07-10
昌新贸易公司
销售部
1131
17寸显示器
1992
50
99 600
数
单价
税率
量
18 2 500
17%
金额 52 650
单据日期
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择预收款的核销方式
按单据：根据所选择的单据，对预收款一笔一笔地进行核销 按余额 ：按预收款收到的时间从前往后进行核销。
选择计算汇兑损益的方式
外币余额结清时 ：当某种外币余额结清时才计算汇兑损益 月末计算：每个月末计算汇兑损益
应收款管理-日常业务处理
（五）结算方式科目设置
执行“财务会计”→“应收款管理”→“设置”→“初始设置”，单击“ ”按钮 按所给资料录入。
结算方式 现金结算 现金支票 转账支票 银行汇票
币种 人民币 人民币 人民币 人民币
科目 1001(库存现金) 1001(库存现金) 100201(银行存款——人民币户) 100201(银行存款——人民币户)
（四）基本科目设置
在企业应用平台中，打开“业务工作”选项，执行“财务会 计”→“应收款管理”→“设置”→“初始设置”如图5-14所示，单 击“ ”按钮按所给资料录入。
应收科目： 1122；·预收科目： 2203；·应交增值税科目： 22210102；
银行承兑科目： 1121；·票据利息科目： 660301；·票据费用科目： 660302。
应收款系统的两种应用模式
在应收款管理系统核算客户往来
根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据，记录应收款项 的形成。
处理应收项目的收款及转账业务 对应收票据进行记录和管理 在应收项目的处理过程中生成凭证，传递给总账。 对外币业务及汇兑损益进行处理，并向账务子系统进行传递。 根据所提供的条件，提供各种查询及统计分析。
（八）报警级别设置
执行“财务会计”→“应收款管理”→“设置”→“初始设置”，单击“ ”按钮 按所给资料录入。
序号 01 02 03 04 05
起止比率 0以上 10%～30% 30%～50% 50%～100% 100%以上
总比率 10 30 50 100
级别名称 A B C D E
表5-5 报警级别一览表
（3）再以002身份登录进行单据制单处理。
（4）执行“业务工作”中，“财务会计”→“应收款管理”→“制单 处理” 。打开“制单查询”的窗口，在“制单查询”窗口，单击“发票 制单” 。单击“ ”按钮，进入“销售发票制单”窗口，。单击“ ”按 钮，单击“凭证类别”栏下拉三角按钮，选择“记账凭证”并进行制单； 单击“ ”按钮，生成第一张记账凭证，单击“ ”按钮。
销业务 某客户的红字应收单与其蓝字应收单、收款单与付款单中
间进行冲抵
应收款管理-日常业务处理
坏账处理
计提坏账准备 坏账发生 坏账收回
生成输出催款单
应收款管理-日常业务处理
制单处理
应收单制单 结算单制单 坏账制单 转账制单 汇兑损益制单
应收款管理-日常业务处理
汇兑损益
设置：选择汇兑损益的处理方法
坏账准备设置
坏账准备期初余额
▪ 第一次使用时设置，以后年度自动生成 ▪ 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目 提取比率
应收款管理-日常业务处理
期初数据录入
按单据录入 应收账款余额通过发票录入 预收账款余额通过收款单录入 其他费用通过应收单录入 与总账对账
应收款管理-日常业务处理
项目六 应付账款模块
一、操作目的
掌握应付账款系统初始化； 掌握应付款管理系统日常业务处理； 掌握应付款管理系统与总账系统的联系。
二、操作内容
要求应付款管理的初始设置； 要求掌握应付款管理的日常处理； 要求会最后的结账处理。
三、操作资料
应付账款核销方式为“按单据”核销，单据审核日期依据为“业务日 期”，应付款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细 到供应商”，非受控科目制单方式为“汇总方式”。
户的款项。
处理流程
输入结算单据 单据核销
应收款管理-日常业务处理
票据管理
计息 贴现 转出 结算 背书
应收款管理-日常业务处理
转账处理
应收冲应付
用某客户的应收账款冲抵某供应商的应付款项
应收冲应收
将一家客户的应收款转到另一家客户
预收冲应收 指红票对冲处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核
早的单据开始核销。