公司财务情况说明书范文

公司财务情况说明书范文
公司财务情况说明书范文
在信息技术飞速发展和经济全球化的今天,传统的财务管理已经不能应对以电子商务为时代特征的严峻挑战，怎么写好财务说明呢?下面是有公司财务情况说明书，欢迎参阅。

公司财务情况说明书范文1
一、企业生产经营的基本情况
主营业务收入变动情况
1、主营业务收入同比增减额
2、主营业务收入增减影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等
成本费用变动的主要因素
原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响
其他业务收入、支出的增减变化
若其他收入占主营业务收入10%以上的，则应按类别披露有关数据
同比影响其他收益的主要事项
1、投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因
2、补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况
3、影响营业外收支的主要事项、金额利润分配情况
1、本年实现利润总额万元，净利润万元。

2、全年上交税金总额万元，其中所得税万元，增值税万元。

3、本年提取盈余公积万元，其中公益金万元。

4、本年分配给投资者利润万元，其中普通股股利万元，优先股股利万元。

5、本年职工工资总额万元，职工人数人，职工全年平均收入万元。

利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%以上，且占报告期利润总额10%以上的，应明确说明原因
税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优惠政策退税返还等数额。

会计政策、会计估计变更对利润总额的影响数额
亏损总额及其同比增减额，亏损的主要原因:
产品滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损及亏损额进行分析。

三、资金增减和周转情况
各项资产所占比重
1、各项资产所占比重
2、应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因
3、长期投资占所有者权益的比率及同比增减情况、原因，购买和处置子公司及其他营业单位的情况
不良资产情况
1、待处理财产损溢主要内容及其处理情况
2、潜亏挂账内容及原因
3、按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理办法
4、长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及影响
5、不良资产比率
负债情况
1、流动负债与长期负债的比重
2、长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及原因
3、企业偿还债务的能力和财务风险状况
4、三年以上的应付账款和其他应付款金额、主要债权人及未付原因
5、逾期借款本金和未还利息情况
资产、负债、所有者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30%以上，且占报表日资产总额5%以上的，应明确说明原因
现金增减和周转情况
1、本年经营活动现金流量比上年增长万元，增长率%;本年投资活动现金流量比上年增长万元，增长率%;本年筹资活动现金流量比上年增长万元，增长率%。

2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长万元，增长率%;
3、本年应收账款周转率为;存货周转率为;流动资产周转率为;固定资产周转率为;总资产周转率为。

4、企业的发展能力指标情况:
主营业务收入增长率为;净利润增长率为;留存盈利比率为。

四、所有者权益增减变动情况
1、会计处理追溯调整影响年初所有者权益的变动情况，并应具体说明增减差额及原因
2、所有者权益本年初与上年末因其他原因变动情况，并应具体说明增减差额及原因
五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。

1、会计政策的变动。

2、会计估计的变更。

3、重要合同事项。

4、重要投资事项。

5、对现金流量有重大影响的其他事项。

六、本期工作总结和后期工作建议
1、针对本期企业经营管理中存在的问题，提出下一阶段应该采取的改进管理和提高经营业绩的具体措施，以及业务发展计划。

2、总结财务核算、报表编制工作成绩与不足，对今后工作的建议。

年度工作计划格式(范文)
一、为什么要写工作计划:
1、计划是提高工作效率的有效手段
工作有两种形式:
一、消极式的工作(救火式的工作:灾难和错误已经发生后再赶快处理)
二、积极式的工作(防火式的工作:预见灾难和错误，提前计划，消除错误)
写工作计划实际上就是对我们自己工作的一次盘点，年度工作计划格式:
1、让自己做到清清楚楚、明明白白，计划是我们走向积极式工作的起点。

2、计划能力是各级干部管理水平的体现
个人的发展要讲长远的职业规划，对于一个不断发展壮大，人员不断增加的企业和组织来说，计划显得尤为迫切。

企业小的时候，还可以不用写计划。

因为企业的问题并不多，沟通与协调起来也比较简单，只需要少数几个领导人就把发现的问题解决了。

但是企业大了，人员多了，部门多了，问题也多了，沟通也更困难了，领导精力这时也显得有限。

计划的重要性就体现出来了。

记得当时，总经理在中高层干部的例会上问大家:“有谁了解就业部的工作”，现场顿时鸦雀无声，没有人回答。

几秒钟后，才有位片区负责人举起手来，然后又有一位部门负责人迟疑的举了一下手;总经理接着又问大家:“又有谁了解咨询部的工作”，这一次没有人回答;接连再问了几个部门，还是没有人回答。

现场陷入了沉默，大家都在思考:为什么企业会出现那么多的问题。

这时，总经理说话了:“为什么我们的工作会出现那么多问题，为什么我们会抱怨其他部门，为什么我们对领导有意见………，停顿片刻”，“因为……我们的工作
是无形的，谁都不知道对方在做什么，平级之间不知道，上下级之间也不知道，领导也不知道，这样能把工作做好吗,能没有问题吗,显然不可能。

问题是必然会发生的。

所以我们需要把我们的工作‘化无形为有形’，如何化，工作计划就是一种很好的工具～”。

参加了这次例会的人，听了这番话没有不深深被触动的。

3、通过工作计划变被动等事做变为自动自发式的做事(个人驱
动—系统驱动)
有了工作计划，我们不需要再等主管或领导的吩咐，只是在某些需要决策的事情上请示主管或领导就可以了。

我们可以做到整体的统筹安排，个人的工作效率自然也就提高了，
通过工作计划变个人驱动的为系统驱动的管理模式，这是企业成长的必经之路。

二、工作计划怎么写
首先要申明一点:工作计划不是写出来的，而是做出来的。

计划的内容远比形式来的重要。

我们拒绝华丽的词藻，欢迎实实在在的内容。

简单、清楚、可操作是工作计划要达到的基本要求。

如何才能做出一分良好的工作呢,总结当时会议上大家的发言和后来的一些说话，主要是要做到写出工作计划的四个要素。

工作计划四大要素:
(1)工作内容 (做什么:WHAT)
(2)工作方法 (怎么做:HOW)
(3)工作分工 (谁来做:WHO)
(4)工作进度 (什么做完:WHEN)
缺少其中任何一个要素，那么这个工作计划就是不完整的、不可操作的，不可检查的的。

最后就会走入形式主义，陷入“为了写计划而写计划，丧失写计划的目
的”。

在企业里难免就会出现“没什么必要写计划的声音”，我们改变自己的努力就可能会走入失败。

三、如何保证工作计划得到执行
工作计划写出来，目的就是要执行。

执行可不是人们通常所认为的“我的方案已经拿出来了，执行是执行人员的事情。

出了问题也是执行人员自身的水平问题”。

执行不力，或者无法执行跟方案其实有很大关系，如果一开始，我们不了解现实情况，没有去做足够的调查和了解。

那么这个方案先天就会给其后的执行埋下隐患。

同样的道理，我们的计划能不能真正得到贯彻执行，不仅仅是执行人员的问题，也是写计划的人的问题。

首先，要调查实际情况，根据本部门结合企业现实情况，做出的计划才会被很好执行。

其次，各部门每月工作计划应该拿到例会上进行公开讨论。

目的有两个:其一、是通过每个人的智慧检查方案的可行性;其二、每个部门的工作难免会涉及到其他部门，通过讨论赢得上级支持和同级其他部门的协作。

另外，工作计划应该是可以调整的。

当工作计划的执行偏离或违背了我们的目的时，需要对其做出调整，不能为了计划而计划。

还有，在工作计划的执行过程中，部门主管要经常跟踪检查执行情况和进度。

发现问题时，就地解决并继续前进。

因为中层干部既是管理人员，同时还是一个执行人员。

不应该仅仅只是做所谓的方向和原则的管理而不深入问题和现场。

最后，修订后的工作计划应该有企业领导审核与签字，并负责跟踪执行和检查。

工作计划书格式
工作计划书的格式应包括标题、正文和落款三项。

1、标题
计划的标题，有四种成分:计划单位的名称;计划时限;计划内容摘要;计划名称。

一般有以下三种写法:
(1)四种成分完整的标题，如《××村二oxx年规划要点》。

其中“××村”是计划单位;“二oxx年”是计划时限;“规划”是计划内容摘要;“要点”是计划名称。

(2)省略计划时限的标题，如《广东省商业储运公司实行经营责任制计划》。

(3)公文式标题，如《xx省关于二oxx年农村工作的部署》。

计划单位名称，要用规范的称呼;计划时限要具体写明，一般时限不明显的，可以省略;计划内容要标明计划所针对的问题;计划名称要根据计划的实际，确切地使用名称。

如所订计划还需要讨论定稿或经上级批准，就应该在标题的后面或下方用括号加注“草案”、“初稿”或“讨论稿”字样。

如果是个人计划，则不必在标题中写上名字，而须在正文右下方的日期之上具名。

2、正文
除写清指导思想外，大体上应包含以下三方面的事项:
(1)目标。

这是计划的灵魂。

计划就是为了完成一定任务而制订的。

目标是计划产生的导因，也是计划奋斗方向。

因此，计划应根据需要与可能，规定出在一定时间内所完成的任务和应达到的要求。

任务和要求应该具体明确，有的还要定出数量、质量和时间要求。

(2)措施。

要明确何时实现目标和完成任务，就必须制定出相应的措施和办法，这是实现计划的保证。

措施和方法主要指达到既定目标需要采取什么手段，动员哪些力量，创造什么条件，排除哪些困难等。

总之，要根据客观条件，统筹安排，将“怎么做”写得明确具体，切实可行。

(3)步骤。

这是指执行计划的工作程序和时间安排。

每项任务，在完成过程中都有阶段性，而每个阶段又有许多环节，它们之间常常是互相交错的。

因此，订
计划必须胸有全局，妥善安排，哪些先干，哪些后干，应合理安排。

而在实施当中，又有轻重缓急之分，哪是重点，哪是一般，也应该明确。

在时间安排上，要有总的时限，又要有每个阶段的时间要求，以及人力、物力的安排。

这样，使有关单位和人员知道在一定的时间内，一定的条件下，把工作做到什么程度，以便争取主动，有条不紊地协调进行。

执行希望，需在正文的最后写出，为计划的结尾部分。

但是，这部分的内容，要看实际情况决定要不要。

3、落款
在正文结束的后下方，制订计划的日期(如标题没有写作者名称，这里应一并注明)。

此外，如果计划有表格或其他附件的，或需要抄报抄送某些单位的，应分别写明。

学习计划格式
一份好的学习计划大致包括三方面的内容:
学习计划格式:
一、进行自我分析我们每天都在学习，可能有的同学没有想过我是怎样学习的这个问题，因此制订计划前首先进行自我分析。

1、分析自己的学习特点，同学们可以仔细回顾一下自己的学习情况，找出学习特点。

各人的学习特点不一样:有的记忆力强，学过知识不易忘记;有的理解力好，老师说一遍就能听懂;有的动作快但经常错;有的动作慢却很仔细。

如在数学学习中有的理解力强、应用题学习好;有的善于进行口算，算得比较快，有的记忆力好，公式定义记得比较牢;有的想象力丰富，善于在图形变换中找出规律。

所以几何学习比较好……你可以全面分析。

2、分析自己的学习现状，一是和全班同学比，确定看自己数学成绩在班级中的位置，还常用"好、较好、中、较差、差"来评价。

二是和自己数学成绩的过去情
况比，看它的发展趋势，通常用"进步大、有进步、照常、有退步、退步大"来评价。

二、确定学习目标学习目标是学生学习的努力方向，正确的学习目标能催人奋进，从而产生为实现这一目标去奋斗的力量。

没有学习目标，就象漫步在街头不知走向何处的流浪汉一样，是对学习时光的极大浪费。

确定学习目标首先应体现学生德智体全面发展的教育方针，其次要按照学校的教育要求，此外还要根据自己的学习特点和现状。

当然还可考虑一些社会因素家庭情况。

学习目标要具有适当、明确、具体的特点。

适当就是指目标不能定得过高或过低，过高了，最终无法实现，容易丧失信心，使计划成为一纸空文;过低了，无需努力就能达到，不利于进步。

要根据自己的实际情况提出经过努力能够达到的目标。

明确就是指学习目标要便于对照和检查。

如:"今后要努力学习，争取更大进步"这一目标就不明确，怎样努力呢,哪些方面要有进步,如果必为:"数学课语文课都要认真预习。

数学成绩要在班级达到中上水平。

"这样就明确了，以后是否达到就可以检查了。

具体就是目标要便于实现，如怎样才能达到"数学中上水平"这一目标呢,可以具体化为: 每天做10道计算题，5道应用题，每个数学公式都要准确无疑地背出来，等等。

三、科学安排时间
确定了学习目标之后，就要通过科学地安排。

使用时间来达到这些目标。

要符合"全面、合理、高效"的要求，
工作计划:
全面在安排时间时，既要考虑学习，也要考虑休息和娱乐，既要考虑课内学习，还要考虑课外学习，还要考虑不同学科的时间搭配。

合理要找出每天学习的最佳时间，如有的同学早晨头脑清醒，最适合于记忆和思考;有的则晚上学习效果更好，要在最佳时间里完成较重要的学习任务，此外注意文理交叉安排，如复习一会语文，就做几道算术题，然后再复习自然常识外语待。

高效要根据事情的轻重缓急来安排时间，一般来说，把重要的或困难的学习任务放在前面来完成，因为这时候精力充沛，思维活跃，而把比较容易的放稍后去做。

此外，较小的任务可以放在零星时间去完成，以充分做到见缝插针。

一天中供自己安排的时间基本上分为四段:早上起床到上学，上午放学到下午放学，下午放学到吃晚饭前，吃晚饭后到睡觉。

同学们主要应在这四段时间里统筹安排自己的学习生活内容。

在进行时间安排时，还要注意以下两点:
1、要突出重点也就是说，要根据地自我分析中提出的学习标点或比较薄弱的学科在时间上给予重点保证。

2、要有机动时间，计划不要排太满太紧，贪心的计划是难以做到的。

定了计划，一定要实行，不按计划办事，计划是没有用的。

为了使计划不落空，要对计划的实行情况定期检查。

可以制定一个计划检查表，
把什么时间完成什么任务达到什么进度，列成表格，完成一项，就打
上"?"。

根据检查结果及时调整修改计划，使计划越定越好，使自己
制定计划的能力越来越强。