企业债簿记建档发行流程
企业债簿记建档发行流程
总结需券商盖章，利率备案函需发行人盖章 券商准备材料，辅导发行人盖 章：除数据清单和证券登记表 外，其余材料可提前准备盖章 页
要发行人盖章
书摘要登报
率备案函需发行人盖章
企业债簿记建档发行流程时间操作需提交材料备注项目组提供材料项目组提供开户发行人盖章授权预约簿记室深圳簿记管理人使用中央结算公司企业债券簿记建档系统操作授权书发行人盖章债券信息公告券商上传
企业债簿记建档发行流程
时间 操作 需提交材料
1、最终版募集说明书、摘要、法律意见书word版；2、评级报告（彩色 扫描版+原件）；3、法律意见书盖章页；4、发行人三年连审审计报告 （彩色扫描版+原件）；5、发行批文（原件）；6、担保人审计报告（如 有，彩色扫描版）；7、担保函（如有，原件）；8、受托管理协议、持 项目组提供 有人会议规则、募集账户监管协议、偿债账户监管协议（原件）；9、承 销团协议电子版；10、承销团成员联系方式（有手机号的版本）；10、 发债董事会决议（电子版） 1. 发行与兑付业务的印鉴卡（见邮件，请填写开户单位基本资料、业务 经办部门及联系人信息，并在预留印鉴章栏左侧加盖公司章及法人章， 日期留空，原件4份）； 2. 债券发行、登记及代理兑付服务协议（电子化签订，2份，第9页、18 页加盖公司公章及法人章，填写第一页及第十八页的信息，第一页企业 发行人盖章 住所请与营业执照上的地址一致，其他请勿填写，日期留空）； 3. 企业营业执照复印件（需经当年年审，4份，加盖公章）； 4. 组织机构代码证复印件（需经当年年审，4份，加盖公章） 5.开户申请书（4份，加盖公章）； 1、批文原件；2.《债券发行业务操作人员授权书》 《簿记管理人使用中央结算公司企业债券簿记建档系统操作授权书》 1.《簿记建档发行时间安排申请书》；2.《企业债券簿记建档发行方案 》；3.《承销团成员名单及联系方式》；4.《特殊条款说明》 1.批文；2.募集说明书；3.募集说明书摘要；4.审计报告；5.评级报 告；6.法律意见书；7.近三年无重大诉讼事项说明；8.近三年无违法违 规事项说明；9.担保函（如有）；10.担保人审计报告（三年）（如 有）；11.发改委要求的其他文件（如调整债券名称、利率区间等文 件）；12.利率备案函（传真至发改委和人行）；13.《债券代码和债券 1.《企业债券簿记现场工作人员名单》；2.《企业债券簿记建档发行承 诺函》；3.《企业债券手机备案申请表》 1.《申购配售办法说明》；2.《企业债券簿记建档发行应急申购书》； 3.《企业债券债权托管应急申请书》；4.《申购意向函》；5.《调整申 1.发行业务模块；2.电子密押器 发行人盖章 券商盖章，文件4需要发行人盖章
债券发行l流程簿记方案
债券发行l流程簿记方案一、债券发行流程。
1.1 前期准备。
债券发行不是一蹴而就的事儿，那得精心筹备。
首先呢，发行人得把自己的家底儿摸清楚，就像咱们出门得知道自己带了多少钱一样。
得进行财务状况的梳理，看看自己有多少资产、负债是个啥情况。
这时候发行人就像是一个即将参加考试的学生，得把自己的知识体系（财务状况）梳理得明明白白。
然后呢，要确定债券的基本要素。
这就好比给孩子取名字，得慎重。
债券的面额、期限、利率等都得好好定。
利率定高了，发行人成本高，就像买东西花了大价钱心疼得很；利率定低了，可能投资者就不买账，觉得没啥吸引力。
1.2 选择中介机构。
发行人可不能单打独斗啊，得找些得力助手，也就是中介机构。
这里面有承销商，那可是个关键角色，就像一个超级销售员，要把债券卖出去。
承销商得有两把刷子，有广泛的客户资源和销售渠道。
还有会计师事务所和律师事务所。
会计师事务所就像是一个财务管家，要确保发行人的财务数据准确无误，可不能有啥猫腻，得像小葱拌豆腐——一清二白。
律师事务所呢，要保证债券发行在法律上没有问题，就像一个严格的裁判，任何违规的动作都不能有。
二、簿记流程。
2.1 簿记建档。
这可是债券发行里的重头戏。
簿记管理人要建立一个簿记建档系统，就像搭建一个舞台一样。
投资者们就在这个舞台上开始“表演”，也就是报价投标。
每个投资者心里都有个小算盘，想着怎么在这个债券投资里分到一杯羹。
在这个过程中，信息得透明公开，就像摆在桌面上的东西，大家都能看得见。
这时候发行人、承销商还有投资者就像在玩一场游戏，不过这个游戏得按照规则来，谁也不能耍赖。
2.2 价格确定。
根据投资者的报价投标情况，要确定债券的发行价格。
这可不能瞎定，得综合考虑市场情况、投资者需求等因素。
如果市场上资金比较充裕，投资者热情高，那价格可能就会定得比较合适，就像买卖东西赶上好时候，双方都能满意。
要是市场不景气，那发行人就得想办法调整策略，不然债券就可能卖不出去，就像没人要的滞销品。
银行间债券市场企业债券簿记建档发行业务指南
银行间债券市场企业债券簿记建档发行业务指南一、簿记建档发行前准备（一）发行相关准备1.发行人应与中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）签订《债券发行、登记及代理兑付服务协议》,开通相关系统权限。
2.发行人按照证券交易所有关要求完成发行文件信息披露的同时，应及时通过中国债券信息网披露相关文件。
3.发行人和簿记管理人不迟于簿记建档日前三个工作日完成以下工作：（1）发行人向中央结算公司提交《债券发行业务操作人员授权书》（见附1）和《簿记管理人使用中央结算公司企业债券簿记建档系统操作授权书》（见附2）。
（2）发行人或其委托的簿记管理人通过中央结算公司债券信息自助披露系统的“初始登记材料”频道提交《债券代码和债券简称申请书》（见附3）,信息名称格式为“债券全称+代码申请”，向中央结算公司申请派发债券代码和债券简称。
（3）簿记管理人与中央结算公司联系并确定簿记建档发行日期和具体发行时间。
（―）申购相关准备投资人通过中央结算公司企业债券簿记建档系统（以下简称“簿记建档系统”）申购的，应提前办理系统联网，开通申购相关权限，确保债券账户状态正常。
投资人如需对其客户端管理员授予申购授权权限，可通过中债综合业务平台客户端自助办理，或通过中国债券信息网下载《E14客户端用户申请表》（见附4）,传真至中央结算公司申请办理。
二、簿记建档发行流程（一）要约制作簿记建档开始前，簿记管理人需在簿记建档系统中完成申购要约制作，确保申购要约内容无误后发送。
（二）现场管理1.簿记管理人应对发行现场人员进行严格管理，发行前核实现场人员身份，并做好人员登记。
现场人员包括发行人相关工作人员、簿记管理人的发行工作人员和内部监督人员、外部律师及经簿记管理人同意的其他与发行相关的人员等。
2.簿记管理人应遵守簿记建档现场管理有关规定，维护簿记现场秩序，对簿记建档过程进行有声摄像留痕，做好现场人员变动及其与外界沟通的管理和书面记录等相关工作，确保现场人员不得违规泄露簿记建档信息。
企业债券发行流程有几步
企业债券发行流程有几步下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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2023年公司债发行流程
2023年公司债发行流程一、公司债发行前的准备。
要是公司想要发行公司债呢，那得先把自己家里的情况搞清楚哦。
就像是你要出去旅游，得先看看自己兜里有多少钱，有啥宝贝可以带着一样。
公司得先对自己的财务状况做个详细的检查，这财务状况就像是公司的家底儿呢。
要知道自己有多少资产，欠了多少债，每年能赚多少钱，这些都得明明白白的。
而且呀，公司得有个靠谱的计划。
这计划就像是旅行攻略，要写清楚为啥要发行公司债，准备拿这些钱去干啥。
是要扩大业务，开新的分公司呢，还是要搞新的项目。
这些东西都得想得清清楚楚，不然就像没头的苍蝇一样，乱撞可不行。
还有哦，公司得找一个好帮手，这个好帮手就是承销商啦。
承销商就像是你的导游，得找那种经验丰富、信誉好的。
他们会帮公司处理好多复杂的事情呢。
二、公司债发行的申报阶段。
好啦，前面的准备工作做好了，就可以进入申报阶段啦。
这时候公司要准备好多材料呢。
比如说公司的营业执照，这就像人的身份证一样，证明公司是合法存在的。
还有公司章程，这就像是公司内部的小宪法，规定了公司的各种规章制度。
财务报表那更是不能少啦，得把最近几年的都拿出来，让人家看看公司的财务健康状况。
这些材料就像给公司画了一幅超级详细的画像，让监管部门和投资者能清楚地了解公司。
然后把这些材料都整理好，按照要求提交给相关的监管部门。
这个过程就像是学生交作业一样，得按照老师的要求来，一点都不能马虎。
而且呀，提交之后还得耐心等待审核呢，就像等成绩公布一样，心里总是有点小紧张。
三、审核与反馈。
监管部门收到材料之后，就开始审核啦。
他们会像老师批改作业一样，仔仔细细地检查。
如果发现有问题，就会给公司反馈。
这时候公司可不能不耐烦哦，得虚心接受，然后按照要求去修改材料。
有时候可能会有好多问题呢，公司就得加班加点地去处理。
这就像考试没考好，要努力复习一样。
而且在这个过程中，公司和承销商要保持密切的沟通，就像好伙伴一样，互相支持，一起想办法解决问题。
四、发行与上市。
非金融企业债务融资工具簿记建档发行规范指引
非金融企业债务融资工具簿记建档发行规范指引非金融企业债务融资工具簿记建档发行规范指引日起施行）1月10年2013日第三届常务理事会第六次会议审议通过，自27月6年2013（总则第一章为规范非金融企业债务融资工具（以下简称债务融第一条资工具）簿记建档发行行为，维护市场参与者合法权益，促进银《银行间债券市场非根据中国人民银行行间债券市场健康发展，1第[2008]金融企业债务融资工具管理办法》（中国人民银行令号）及中国银行间市场交易商协会（以下简称交易商协会）相关自律规则，制定本指引。
非金融企业在银行间债券市场以簿记建档方式公第二条开发行债务融资工具适用本指引。
本指引所称簿记建档发行，是指发行人和主承销商第三条投资人发出申购定/协商确定利率（价格）区间后，承销团成员投资人认购债务融资工具利/单，由簿记管理人记录承销团成员率（价格）及数量意愿，按约定的定价和配售方式确定最终发行利率（价格）并进行配售的行为。
债务融资工具簿记建档发行应遵循公平、公正、公第四条开原则。
债务融资工具发行人、簿记管理人等簿记建档参与第五条部门规章和交方及其工作人员应严格遵守和执行有关法律法规、易商协会自律规则。
簿记建档参与方第二章簿记建档参与方包括簿记管理人、发行人、主承销第六条商、承销团成员及其他相关机构。
簿记管理人是受发行人委托，负责簿记建档具体运第七条应指定发行人选择多家机构作为簿记管理人的，作的主承销商。
并在唯一指定场所进行簿其中一家机构牵头负责簿记建档工作，记。
簿记管理人负责簿记建档相关操作，包括：第八条（一）确定簿记建档发行流程；（二）选定簿记场所，维护簿记现场秩序；在询价基础上与发行人和除本机构之外的主承销商协（三）商确定簿记建档利率（价格）区间；（四）记录承销团成员申购债务融资工具的利率（价格）及数量意愿；相关公告及协议约定进行债务融资工具按照本指引、（五）定价和配售；并对簿记建档过程中做出各完整记录簿记建档过程，（六）重要事项的决策进行说明；（七）组织开展簿记建档信息披露工作。
证券股份有限公司非金融企业债务融资工具簿记建档发行业务管理办法模版
**证券股份有限公司非金融企业债务融资工具簿记建档发行业务管理办法（试行）第一章总则第一条为规范簿记建档发行工作，维护投资者和发行人的合法权益，防范、化解发行工作的风险，特拟定本办法。
第二条本办法适用于以簿记建档方式发行非金融企业债务融资工具。
第三条本办法所称簿记建档发行，是指发行人和主承销方协商确定利率（价格）区间后，投资者或承销团成员发出申购单，由簿记管理人记录投资者或承销团成员意愿认购债券的利率（价格）及数量，确定最终发行利率（价格）并进行配售的行为。
第四条簿记建档发行应遵循公平、公正、公开原则。
第二章簿记建档参加方第五条簿记建档参加方包括簿记管理人、发行人、主承销商、承销团成员及其他有关机构。
第六条簿记管理人是受发行人委托，负责簿记建档详细运作的主承销商。
发行人选择多家机构作为簿记管理人的，应指定其中一家机构牵头负责簿记建档工作，并在唯一指定场所进行簿记。
第七条簿记管理人负责簿记建档有关操作，包括：（一）确定簿记建档发行流程；（二）在询价基础上与发行人和除本机构之外的主承销商协商确定簿记建档利率（价格）区间；（三）依照有关公告及协议商定进行定价和配售；（四）组织开展簿记建档信息披露工作。
第八条发行人依据有关需要选定簿记管理人，并与主承销商协商确定簿记建档发行安排及簿记建档利率（价格）区间。
第九条主承销商依据有关发行需要组建承销团，本着勤勉尽责的原则向承销团成员及意愿投资人进行询价，并参加簿记建档利率（价格）区间的确定、申购、配售/分销、缴款工作。
第十条承销团成员依照簿记建档发行安排和有关协议商定，参加簿记建档发行的参团、询价、申购、分销、缴款工作。
第十一条簿记建档参加方在簿记建档过程中不得有违反公平竞争、进行不正当权益输送、破坏*场秩序等行为；有关工作人员不得为本人或他人、直接或间接谋取或输送不正当权益。
第三章簿记流程第十二条发行人及主承销商应拟定《发行方案》，至少于公告发行资料文件前三个工作日向交易商协会备案。
企业债券簿记建档发行业务指引(暂行)
附件一：企业债券簿记建档发行业务指引（暂行）第一章总则第一条 为规范企业债券的簿记建档发行行为，保护参与各方的合法权益，依据《公司法》、《证券法》、《企业债券管理条例》（国务院第121号令）和《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134号）等，制定本指引。
第二条 获得国家发展和改革委员会（以下简称“发改委”）核准，在中华人民共和国境内以簿记建档方式发行的企业债券，适用本指引。
本指引所称簿记建档，是指企业债券发行人（以下简称“发行人”）与主承销商协商确定利率（价格）区间后，申购人发出申购定单，由簿记管理人记录申购人申购债券利率（价格）和数量意愿，按约定的定价和配售方式确定发行利率（价格）并进行配售的行为。
第三条 企业债券簿记建档发行参与人包括发行人、簿记管理人、主承销商、承销团其他成员、直接投资人及其他投资人。
申购人包括簿记管理人、主承销商、承销团其他成员、直接投资人及其他投资人。
第四条 企业债券簿记建档发行过程中，参与人应遵循“公开、公平、公正”原则，遵守相关管理规定，接受发改委的监督管理。
不得有进行不正当利益输送、破坏市场秩序等行为。
企业债券簿记建档发行应使用由中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）提供技术支持的簿记建档发行系统或传真方式进行申购。
第五条 簿记建档发行原则上应使用中央国债登记结算有限责任公司簿记建档场所，必要时可增加其他簿记建档场所。
第六条 中央结算公司应做好企业债券发行支持、总登记托管、结算、代理本息兑付及信息披露等相关服务工作。
第二章簿记管理人有关要求第七条簿记管理人是受发行人委托，负责簿记建档具体运作的主承销商。
发行人选择多家机构作为主承销商的，应由牵头主承销商作为簿记管理人，并在唯一指定场所进行簿记。
其他主承销商作为副簿记管理人，必须派员参加现场簿记活动。
簿记管理人应切实履行以下职责：（一）与发行人协商提出簿记建档发行时间安排和详细方案；（二）在充分询价的基础上，与发行人和其他主承销商协商确定簿记建档发行利率（价格）区间；（三）按照本指引要求、发行文件及相关协议约定进行企业债券的定价和配售；（四）选定簿记建档场所，组织簿记建档工作，维护簿记现场秩序；（五）对簿记建档过程中各重要事项的决策过程进行记录和说明并妥善保存；（六）按照相关规定进行与簿记建档发行相关的信息披露工作；（七）发改委要求的其他工作。
企业债券发行流程（最强完整）
企业债券发行流程（最强完整）企业债券发行流程尽管近来债券市场行情步入震荡调整期，但一级招标结果显示债券需求依旧很旺盛。
相信很多同学有意向多了解债券市场以及从事相关工作。
笔者进行了以下整理。
一、申报材料制作阶段1、发行人形成发债意愿并与发改部门预沟通2、制作发行人本次债券发行的申请报告。
3、召开股东大会，形成董事会决议，制定债券发行章程.4、出具发行企业债券可行性研究报告。
报告应包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等。
5、安排担保事宜。
发行人做好企业债券发行的担保工作，按照《担保法》的有关规定，聘请其他独立经济法人依法进行担保，并按照规定格式以书面形式出具担保函。
6、安排审计机构。
发行人及其担保人提供的最近三年财务报表（包括资产负债表、利润和利润分配表、现金流量表）,经具有从业资格的会计师事务所进行审计。
7、安排信用评级。
发行人聘请有资格的信用评级机构对其发行的企业债券进行信用评级。
8、安排律师认证工作。
企业债券发行申请材料由具有从业资格的律师事务所进行资格审查和提供法律认证。
9、组建营销团。
企业债券由具有承销资格的证券经营机构承销，企业不得自行销售企业债券。
主承销商由企业自主选择。
需要组织承销团的，由主承销商组织承销团。
承销商承销企业债券，可以采取代销、余额包销或全额包销方式，承销方式由发行人和主承销商协商确定。
10、其他。
主承销商协助制作完成债券申报材料，并报送省发改委，由省发改委转报国家发改委。
附发行申请材料目录1、国务院行业管理部门或省级发展改革部门转报发行企业债券申请材料的文件；2、发行人关于本次债券发行的申请报告；3、主承销商对发行本次债券的推荐意见（包括内审表）；4、发行企业债券可行性研究报告，包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等；5、发债资金投向的有关原始合法文件；6、发行人最近三年的财务报告和审计报告（连审）及最近一期的财务报告；7、担保人最近一年财务报告和审计报告及最近一期的财务报告（如有）；8、企业（公司）债券募集说明书；9、企业(公司)债券募集说明书摘要；10、承销协议；11、承销团协议；12、第三方担保函（如有）；13、资产抵押有关文件（如有）；14、信用评级报告；15、法律意见书；16、发行人《企业法人营业执照》（副本）复印件；17、中介机构从业资格证书复印件；18、本次债券发行有关机构联系方式；19、其他文件。
中央国债登记结算有限责任公司关于发布实施企业债券簿记建档发行及招标发行业务操作规程的通知
中央国债登记结算有限责任公司关于发布实施企业债券簿记建档发行及招标发行业务操作规程的通知
文章属性
•【制定机关】中央国债登记结算有限责任公司
•【公布日期】2019.10.31
•【文号】中债字〔2019〕174号
•【施行日期】2019.10.31
•【效力等级】行业规定
•【时效性】现行有效
•【主题分类】国债
正文
中央国债登记结算有限责任公司关于发布
实施企业债券簿记建档发行及招标发行业务操作规程的
通知
中债字〔2019〕174号各市场成员：
根据国家发展改革委《企业债券簿记建档发行业务指引》和《企业债券招标发行业务指引》（发改财金规〔2019〕1547号印发）的规定，为明确企业债券簿记建档和招标发行的具体操作流程，公司制定了《中央国债登记结算有限责任公司企业债券簿记建档发行业务操作规程》（见附件1）和《中央国债登记结算有限责任公司企业债券招标发行业务操作规程》（见附件2），现予以发布实施。
《中央国债登记结算有限责任公司企业债券簿记建档发行业务操作规程（暂行）》及《中央国债登记结算有限责任公司企业债券招标发行业务操作规程（暂行）》（中债字〔2014〕50号印发）同时废止。
特此通知。
附件：1.中央国债登记结算有限责任公司企业债券簿记建档发行业务操作规程2.中央国债登记结算有限责任公司企业债券招标发行业务操作规程
中央国债登记结算有限责任公司
2019年10月31日。
债券簿记场内流程
债券簿记场内流程在金融领域中，债券簿记是一项至关重要的操作流程，它对于债券的发行和交易起着关键的作用。
接下来，让我们一起深入了解一下债券簿记场内流程的各个环节。
债券簿记的场内流程始于发行人的决策。
发行人通常是企业或政府机构，当他们有融资需求时，会决定通过发行债券来筹集资金。
在这个阶段，发行人需要明确债券的基本要素，包括债券的面值、票面利率、到期时间、发行规模等。
确定了债券的基本要素后，发行人会聘请承销商。
承销商在债券簿记流程中扮演着重要的角色，他们负责组织和协调整个发行过程。
承销商会对发行人的信用状况进行评估，并制定发行方案，包括确定发行价格的区间。
接下来，进入到招股和路演阶段。
在这个过程中，发行人会向潜在的投资者介绍债券的情况，包括发行人的财务状况、业务前景以及债券的投资价值等。
同时，承销商也会与潜在的投资者进行沟通，了解他们的投资意向和需求。
当招股和路演结束后，就正式进入债券簿记的核心环节——申购和簿记建档。
投资者会根据自己的判断和需求，向承销商提交申购订单。
申购订单中通常包含申购的数量和价格。
承销商在收到申购订单后，会进行簿记建档。
这是一个非常细致和复杂的过程，承销商会将所有的申购订单按照价格从高到低进行排序。
在这个过程中，承销商需要遵循公平、公正、透明的原则，确保所有的投资者都能在平等的条件下参与申购。
然后，根据簿记建档的结果，承销商和发行人会共同确定债券的发行价格。
发行价格通常会定在能够使债券顺利发行，同时又能最大程度满足发行人融资需求和投资者收益要求的水平上。
确定了发行价格后，承销商会按照投资者的申购价格和数量进行配售。
配售的原则通常是按照价格优先、时间优先的原则进行。
也就是说，申购价格越高、申购时间越早的投资者，获得配售的机会就越大。
在配售完成后，债券会在交易所上市交易。
此时，投资者可以在二级市场上买卖债券。
在整个债券簿记场内流程中，有一系列的法规和监管要求需要遵守。
监管机构会对整个流程进行监督，确保发行过程的合法合规，保护投资者的利益。
中央国债登记结算有限责任公司企业债券簿记建档发行业务操作规程【模板】
附件1XX公司企业债券簿记建档发行业务操作规程第一章总则第一条为进一步规范和明确企业债券簿记建档发行具体操作流程，根据国家发展和改革委员会（以下简称“国家发展改革委”）《企业债券簿记建档发行业务指引》和XX公司（以下简称“中央结算公司”）相关业务规则，制定本规程。
第二条经国家发展改革委授权，中央结算公司负责为企业债券提供发行支持、总登记托管、结算、代理本息兑付及信息披露等支持服务工作，为企业债券发行提供簿记建档发行系统（以下简称“簿记建档系统”）技术支持和簿记建档场所。
第二章发行前各项业务准备工作第三条对于首次发行的，发行人不迟于簿记建档发行日前3个工作日完成如下工作：（一）与中央结算公司签订《债券发行、登记及代理兑付服务协议》；（二）在中央结算公司开立债券发行账户；（三）向中央结算公司提交“债券发行业务操作人员授权书（发行人）”（见附件1）。
第四条发行人应签署“簿记管理人使用中央结算公司企业债券簿记建档系统操作授权书”（见附件2），授权簿记管理人进行簿记建档系统的相关操作。
第五条簿记管理人应在簿记建档发行前与中央结算公司联系并确定簿记建档发行日期和具体发行时间，应不迟于簿记建档发行日前3个工作日向中央结算公司提交申请簿记建档发行企业债券材料，具体内容包括：（一）国家发展改革委批文原件（非首次发行的，提交复印件并加盖发行人公章）；（二）“簿记建档发行时间安排申请书”原件（见附件3）；（三）“簿记管理人使用中央结算公司企业债券簿记建档系统操作授权书”。
簿记管理人应确保提交的全部资料准确、有效、完整，并提醒申购人确保在中央结算公司开立的债券账户状态正常。
中央结算公司收到申请簿记建档发行企业债券材料后及时向簿记管理人反馈簿记建档发行日期确定情况。
第六条簿记管理人在簿记建档发行日前3个工作日,向中央结算公司申请派发债券代码和债券简称。
申请派发债券代码和简称时,簿记管理人通过中央结算公司债券信息自助披露系统的“初始登记材料”频道提交“债券代码和债券简称申请书”（见附件4），信息名称格式为“债券全称+代码申请”。
非金融企业债务融资工具簿记建档发行工作规程
非金融企业债务融资工具簿记建档发行工作规程一、前言近年来，我国经济发展迅猛，各类企业规模不断扩大，资金需求也随之增加。
而债务融资工具作为一种重要的融资方式，得到了众多企业的青睐。
为规范非金融企业债务融资工具的簿记建档发行工作，保护投资者利益，提高金融市场的透明度和规范化程度，特制定本规程。
二、适用范围本规程适用于非金融企业债务融资工具的建档、发行和簿记工作。
非金融企业指的是各类生产企业、服务企业等非金融机构。
三、建档工作程序1. 企业需提供完整的债务融资工具建档材料，包括但不限于公司基本情况、债务融资工具发行方案、募集说明书、评级报告等。
2. 建档材料应经过验证和审定，确保内容真实、准确。
3. 完成建档工作后，企业应将相关材料报送银行或证券机构进行备案。
四、发行工作程序1. 发行前，企业需确保建档工作已经完成并通过备案。
2. 发行工作应严格遵守相关法律法规，确保合规性。
3. 完成发行后，企业应及时将相关信息披露给投资者和监管机构。
五、簿记工作程序1. 对已发行的债务融资工具，企业应建立健全的簿记制度，并按照相关规定进行簿记。
2. 簿记工作应准确、及时，确保信息的真实性和完整性。
3. 对于到期的债务融资工具，企业应按时偿还本金和支付利息。
六、其他规定1. 非金融企业在债务融资工具的发行和管理过程中，应积极配合监管部门的监督检查工作。
2. 非金融企业应建立健全的风险管理制度，及时发现和应对各类风险。
3. 非金融企业应加强信息披露工作，保障投资者的知情权。
七、结语非金融企业债务融资工具的簿记建档发行工作规程，旨在规范非金融企业的债务融资行为，保护投资者的合法权益，促进金融市场健康稳定发展。
希望各企业严格按照本规程执行，共同维护金融市场的良好秩序。
以上就是非金融企业债务融资工具簿记建档发行工作规程的全部内容，希望对您有所帮助。
八、监督检查和风险管理1. 监督检查非金融企业在债务融资工具簿记建档发行工作中，应当随时配合监管部门的监督检查工作。
企业债券发行相关流程的介绍
企业债券发行相关流程的介绍
一、企业债券发行流程
1、准备工作
在发行企业债券之前，企业要做好一系列的准备工作，这会影响企业
债券的发行效果。
（1）企业资产评估：企业发行债券前应该先评估自身资产的实力，
确定发债的规模，以便发行债券后企业信用和还债能力的维护。
（2）债券发行方案策划：企业应根据已知因素，制定出发行债券的
方案，以确保发行的成功。
其中，债券发行方案必须包括债券名称、发行
规模、发行价格、发行权限人、合格投资者限定、投资者回报以及筹资用
途等。
（3）发行审批工作：企业发行债券的草案必须经过相关监管机构的
审批，审批完毕后才能正式开始发行。
2、发行
债券发行的具体步骤包括：发行申请、发行批准、债券发行、债券募集、债券认购、发行完成等程序。
（1）发行申请：企业需要提出发行申请，并向发行后监管机构提供
相关材料，包括企业债券发行的方案、募集文件、发行总金额、发行价格、发行范围以及发行对象的资格要求等信息。
上海证券交易所公司债券簿记建档发行业务指引
上海证券交易所公司债券簿记建档发行业务指引第一章总则第一条为规范公司债券簿记建档发行业务，维护市场参与者的合法权益，根据《证券法》《公司债券发行与交易管理办法》以及上海证券交易所（以下简称本所）相关业务规则，制定本指引。
第二条符合《公司债券发行与交易管理办法》规定、以簿记建档方式公开发行的公司债券并在本所上市的，适用本指引。
第三条本指引所称簿记建档发行，是指公司债券公开发行的利率或者价格以询价等市场化方式确定，即发行人和承销机构协商确定利率或者价格区间后，向市场公布发行文件，由投资者发出申购订单，再由簿记管理人记录投资者认购公司债券利率或者价格及数量意愿，按约定的定价和配售规则确定最终发行利率或者价格并进行配售的行为。
第四条公开发行的公司债券，簿记建档应当遵循公平、公正、公开原则。
第五条公开发行的公司债券由发行人和承销机构自主选择在承销机构自有场所或本所簿记建档发行。
在承销机构自有场所簿记建档发行的，应当符合本指引规定。
第六条承销机构应当公平对待各类投资者，不得以代持、信托等方式谋取不正当利益或向其他相关利益主体输送利益；不得直接或通过其利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助；不得有其他违反公平竞争、破坏市场秩序等行为。
第七条公司债券簿记建档发行应使用传真等方式进行申购。
本所可根据市场需要，提高效率,建设完善发行系统。
第八条发行人、簿记管理人、主承销商、承销团成员、投资者、律师事务所及其他相关机构等簿记建档参与方从事本指引规定的簿记建档业务，应当遵守法律、法规、规章、规范性文件、本指引或者本所其他业务规则的规定，严格履行法定职责，承担相应法律责任。
本所依据法律、法规、规章、规范性文件、本指引及本所其他业务规则对簿记建档参与方实施自律监管。
第二章簿记建档参与方第九条簿记建档参与方包括发行人、簿记管理人、主承销商、承销团成员、投资者、律师事务所及其他相关机构。
第十条公司债券发行人应确定簿记管理人，并在充分询价的基础上，与主承销商协商确定簿记建档发行安排及簿记建档利率或者价格区间。
信用债簿记流程
信用债簿记流程一、什么是信用债。
信用债呢，就是以企业的信用为基础发行的债券啦。
就像是企业跟大家说，相信我吧，我以后肯定能赚钱，然后把债券卖给大家，到时候连本带利还你们。
这信用债可是企业融资的一个重要手段呢。
二、簿记前的准备。
1. 企业端。
企业要先把自己的情况好好梳理清楚。
比如说自己的财务状况呀，得把账本翻个底朝天，看看自己有多少资产，欠了多少债，最近盈利情况咋样。
就像一个人要出去找工作面试，得先把自己的履历整理好一样。
而且企业还得找那些评级机构给自己评个级，这个评级就像是企业在金融市场里的“成绩单”，等级越高，就越容易让投资者相信自己，就像好学生总是更受老师和同学欢迎一样。
2. 承销商端。
承销商也很忙乎呢。
他们要先对企业进行尽职调查，这个调查可细致了，就像侦探查案一样。
他们要了解企业的方方面面，从企业的经营模式到未来发展规划，一点都不能马虎。
然后呢，承销商要根据企业的情况，确定债券的发行规模、利率范围之类的东西。
这就像是给这个信用债定个框架，让它有个基本的模样。
三、簿记建档的过程。
1. 开始簿记。
这个时候呢，就像一场热闹的拍卖会开始啦。
承销商开始接受投资者的申购，投资者就根据自己对这个信用债的判断来出价。
有的投资者可能觉得这个企业很有潜力，就愿意出比较高的价格来买债券；有的可能比较谨慎，出价就低一些。
这个过程就像是大家在菜市场买菜，不过买的是债券，而且价格可不是那么一目了然的，得根据各种复杂的因素来定呢。
2. 价格和数量的确定。
在簿记的过程中，承销商要不断地统计投资者的申购情况，看看不同价格下的申购数量。
然后呢，根据一定的规则来确定最终的发行价格和发行数量。
这就有点像在一群小朋友里挑出最适合演某个角色的孩子一样，要综合考虑各种情况。
比如说，如果很多投资者都对这个债券感兴趣，申购数量远远超过了发行数量，那可能发行价格就可以定得高一些；反之，如果申购的人不多，可能就得降低价格或者减少发行数量了。
四、簿记后的工作。
债券簿记建档流程
债券簿记建档流程债券簿记是指将债券发行和交易过程中的各种信息记录在一起，以便于管理和监督。
债券簿记建档流程是指建立和维护债券簿记的一系列步骤和操作。
下面将详细介绍债券簿记建档流程的具体内容。
一、债券发行前的准备在债券发行前，需要进行一系列的准备工作。
首先是确定债券的发行主体和发行规模，制定债券发行方案。
然后，需要进行发行审批和备案手续。
同时，还需要准备相关的发行文件和材料，包括招股说明书、债券募集说明书等。
在这个阶段，债券簿记人员需要及时准确地记录和整理这些信息。
二、债券发行过程中的记录债券发行过程中，需要记录各种交易信息和数据。
首先是债券的发行价格和数量，以及发行日期和付息日期等基本信息。
其次，还需要记录投资者的认购情况和申购金额。
此外，还需要记录发行结果和发行后的情况，包括发行成功率和债券上市交易情况等。
三、债券交易过程中的簿记记录债券交易过程中，也需要进行簿记记录。
首先是记录债券的买卖价格和数量，以及交易日期和交割日期等基本信息。
其次，还需要记录交易对手和交易方式等相关信息。
此外，还需要记录交易结果和交易后的情况，包括成交率和债券市场价格等。
四、债券偿付过程中的记录债券偿付过程中，债券簿记人员需要记录债券的付息和还本情况。
首先是记录各期债券的付息金额和付息日期。
其次，还需要记录债券的还本金额和还本日期。
此外，还需要记录偿付结果和偿付后的情况，包括偿付率和债券市场表现等。
五、债券到期和解除簿记债券到期时，债券簿记人员需要记录债券的到期日期和到期金额。
同时，还需要进行相关的结算和清算工作。
债券解除簿记时，债券簿记人员需要更新相关信息，包括债券的解除日期和解除金额等。
六、债券簿记的管理和监督债券簿记的管理和监督是债券簿记建档流程中非常重要的一环。
债券簿记人员需要建立健全的簿记制度和操作规范，并进行定期的审核和检查。
同时，还需要与发行人、交易所和监管机构等进行有效的沟通和合作，确保债券簿记的准确性和及时性。
中央国债登记结算有限责任公司企业债券簿记建档发行业务操作规程附件
附件1债券发行业务操作人员授权书（发行人）中央国债登记结算有限责任公司：我公司计划采用贵公司簿记建档发行系统发行债券，特授权以下人员代表我公司进行簿记建档业务的相关操作，该操作所产生的结果由我公司承担责任.对于被注销授权的人员，请贵公司在收到本授权书后办理注销手续。
被注销授权的人员自注销之日起不再代表我公司办理有关业务操作，对其操作所引发的后果我公司不承担责任.注：1、“用户名”列为大写英文字母，不超过10个字母，不含特殊符号；2、在“操作授权"或“注销授权”列打“√”。
发行人：（单位公章)年月日附件2簿记管理人使用中央结算公司企业债券簿记建档系统操作授权书（簿记管理人）：我公司拟通过中央国债登记结算有限责任公司企业债券簿记建档发行系统发行债券，特授权你机构工作人员使用我公司如下用户名代表我公司进行簿记建档业务的相关操作。
我公司对于你机构工作人员进行相关操作所产生的相应结果将予以认可，由你机构对外承担全部法律责任。
债券名称:簿记建档发行日：你机构可在本期债券发行中使用我公司经办人用户名：,复核人用户名：发行人：（单位公章)年月日附件3簿记建档发行时间安排申请书中央国债登记结算有限责任公司：（债券名称）计划采用贵公司企业债券簿记建档发行系统发行，我机构代发行人特向贵公司申请安排簿记建档发行日期,并将相关材料提交如下:簿记管理人：（单位公章）年月日企业债券簿记建档发行方案一、债券发行要素发行人全称：簿记管理人全称：债券全称:批准文号：债券期限:数字□年□月□日计息方式：□附息式固定利率□附息式浮动利率□平均值□实际天数□贴现式□利随本清□零息式起息日期：兑付日期：起分销日：止分销日：公告日：缴款日：计划发行总额（元):担保方式：□有担保人:□无浮动利率债券基准利率: 说明：向获配的申购人支付—发行费率(%）：向该债券投资者支付-兑付费率（％）：付息费率(%）: 二、簿记建档发行要素全场最高申购量（万元):单笔最高申购量（万元）：单笔最低申购量（万元）：基本申购单位（万元）：发行价格上限（%或元/百元面值)：发行价格下限（％或元/百元面值）：申购笔数：申购价位连续性要求：□有□无三、特殊条款请另附纸说明，包括但不限于债券含权信息、发行人提前偿还本金计划等信息。
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总结需券商盖章，利率备案函需发行人盖章 券商准备材料，辅导发行人盖 章：除数据清单和证券登记表 外，其余材料可提前准备盖章 页
要发行人盖章
书摘要登报
率备案函需发行人盖章
企业债簿记建档发行流程
时间 操作 需提交材料
1、最终版募集说明书、摘要、法律意见书word版；2、评级报告（彩色 扫描版+原件）；3、法律意见书盖章页；4、发行人三年连审审计报告 （彩色扫描版+原件）；5、发行批文（原件）；6、担保人审计报告（如 有，彩色扫描版）；7、担保函（如有，原件）；8、受托管理协议、持 项目组提供 有人会议规则、募集账户监管协议、偿债账户监管协议（原件）；9、承 销团协议电子版；10、承销团成员联系方式（有手机号的版本）；10、 发债董事会决议（电子版） 1. 发行与兑付业务的印鉴卡（见邮件，请填写开户单位基本资料、业务 经办部门及联系人信息，并在预留印鉴章栏左侧加盖公司章及法人章， 日期留空，原件4份）； 2. 债券发行、登记及代理兑付服务协议（电子化签订，2份，第9页、18 页加盖公司公章及法人章，填写第一页及第十八页的信息，第一页企业 发行人盖章 住所请与营业执照上的地址一致，其他请勿填写，日期留空）； 3. 企业营业执照复印件（需经当年年审，4份，加盖公章）； 4. 组织机构代码证复印件（需经当年年审，4份，加盖公章） 5.开户申请书（4份，加盖公章）； 1、批文原件；2.《债券发行业务操作人员授权书》 《簿记管理人使用中央结算公司企业债券簿记建档系统操作授权书》 1.《簿记建档发行时间安排申请书》；2.《企业债券簿记建档发行方案 》；3.《承销团成员名单及联系方式》；4.《特殊条款说明》 1.批文；2.募集说明书；3.募集说明书摘要；4.审计报告；5.评级报 告；6.法律意见书；7.近三年无重大诉讼事项说明；8.近三年无违法违 规事项说明；9.担保函（如有）；10.担保人审计报告（三年）（如 有）；11.发改委要求的其他文件（如调整债券名称、利率区间等文 件）；12.利率备案函（传真至发改委和人行）；13.《债券代码和债券 1.《企业债券簿记现场工作人员名单》；2.《企业债券簿记建档发行承 诺函》；3.《企业债券手机备案申请表》 1.《申购配售办法说明》；2.《企业债券簿记建档发行应急申购书》； 3.《企业债券债权托管应急申请书》；4.《申购意向函》；5.《调整申 1.发行业务模块；2.电子密押器 发行人盖章 券商盖章，文件4需要发行人盖章
备注
项目组提供材料
不迟于T-5 日
开户
授权、预约簿记室（深圳）
T-5日
债券信息公告
券商上传；募集说明书摘要登报
不迟于T-1 日 T-1日
准备簿记建档（录要约） 簿记建档前公告 开通业务权限
券商盖章 券商盖章 券商传真
T日 T+1日
簿记建档 公告 登记
接受订单，确定发行利率；可能需要的文件：《债券额度调整申请表》 《分销应急指令书》 《簿记建档发行结果》 1.《债券注册要素表》；2.《国际证券识别码系统基础数据资料表》 《发行款到账确认书》
券商组织 发行人或券商盖章 发行人盖章 发行人盖章
T+【】日或 者根据市场 确权 情况而定
T+20日
银行间上市
1.交易流通登记表； 2.债券初始持有人列表
发行人盖章
总结
T+10以内
交易所上市
《企业债券承销总结》《利率备案函》各一式二份 发行人提供：1.发行人关于委托中证登代理债券兑付兑息相关事宜的公 告；2.发行人营业执照；3.上市申请书；4.上市公告书；5.发行情况报 告；6.发行登记、上市阶段相关事宜的承诺函；7.数据清单；8.发行人 公司章程；9.证券登记表；10.授权委托书；11.指定联络人身份证复印 件；12.发行人情况说明；13.承销协议；14.批文复印件；15.登记服务 协议；16.抵押协议或担保函（如有）券商提供：1.上市推荐书；2.上市 公告书；3.发行登记、上市阶段相关事宜的承诺函