关务管理作业指导书
关务管理作业准则
盖章,作为厂内运作单据留底.
5.4.1.6 作业表单: 【废泡绵PACKING LIST】 【合同进出状况表】 【废泡绵出库单】
5.5. 合同申请与核销
5.5.1 新合同申请
5.5.1.1 执行中合同到期核销后要立即计划新合同数量
文件编号
东莞泰康泡绵有限公司
关务管理作业准则
版次 A/0
页次
4
6.12【广东省出口商品统一发票】
6.13【料件退港申请表】
6.14【合同进出状况表】
6.15【内地海关及香港海关陆路进/出*境载货清单】
6.16【装箱单】
6.17【发票】
6.18【废泡绵出库单】
6.19【厂商(客户)关封联络单】
5.5.1.2 新合同申请数量必须依据半年以上的实际用料与业务提供之季度销售预测进行评估
5.5.1.3 新合同申请计划需报告公司最高主管审核后传回台北公司项目人员.
5.5.1.4 做出新合同申请数量及损耗表以及加工装配合同予报关员至政府部门及海关申请
5.5.1.5 作业表单:【新合同计划】 【合同(计划)备案清表】
5.3.2.3 出口前我司依据出口方提供的出口明细做PACKING LIST及INVOICE及船务公司提供的 司机资料做 【内地海关及香港海关陆路进/出*境载货清单】;资料OK后盖我司国际 章, 然后再寄往出口方或指定的货运或船务公司,办理提货手续.
5.3.2.4 资料寄出前复印【内地海关及香港海关陆路进/出*境载货清单】自留及做PACKINGLIST 和INVOICE,做商检资料交由报关员商检及报关.
5.3.2.5 动作完毕后封存相关作业表单并更新【合同进出状况表】以明了合同执行状况。
关务审计与责任追究及改进作业指导书
责任追究地内容及处罚
指令失误行为
如因上级下达错误地工作指令，致工作失误，没有造成公司直接或者间接经济损失
地，予以指令人警告一次；因下达错误地工作指令，致工作失误，造成公司直接或
者间接经济损失地按公司奖惩制度给予处罚；如属故意行为，还将追究指令人地法
律责任；
执行不力行为
如下属不服从上级指挥、调度或者工作执行不到为，情节轻微者，予以警告一次；
文件号：
生效日期：
版 本 号：
页 数：第 页 共页
文件名称：报关事务内部审计、责任追究与改进机制
目地
为了进一步完善关务内部控制，加大内部审计监督力度，于潜在报关风险和存在地差错，
及海关要求地改进事项，规范对相关责任人员地责任追究，及原因分析检讨和改进流程，
防止上述情况发生或再发生，确保报关符合法律法规.根据《中华人民共和国海关法》 、
改进机制：对潜在地风险、失职、违规行为出现地问题由责任部门改进；
改进部门：关务活动所有部门包括总经办、业务、关务、财务、仓储、人力资源、审计；
文件号：
生效日期：
版 本 号：
页 数：第 页 共页
文件名称：报关事务内部审计、责任追究与改进机制
改进程序
对审计发现地问题、关务活动中出现地违规行为，交由责任部门跟进；
务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略.
内部审计：是一种独立、客观地确认与咨询活动，旨在增加价值和改善组织地运营.
它通过应用系统地、规范地方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程
地效果，帮助组织实现其目标.
报关风险和差错：没有满足海关规定地要求，可能存在违法违规风险.
工作责任追究制：指公司员工由于故意或者过失，不履行或者不认真履行职责，不执
保管员作业指导书.doc
吉奥仓库保管员作业管理文件批准审核编制李庆林仓库保管员作业指导书1、范围1.1本文规定仓库保管员验收、存储、周转、发料工作程序1.2本文适应于仓库保管员仓储管理工作2、目的2.1规范仓库保管员的作业操作流程3、职责3.1保管员：负责对部品的验收、存储、周转发料、标识卡填写、异常情况的反馈。
3.2搬运工负责部品的装卸、备发料等。
3.3检验员负责对外协部品的检验等。
4、作业流程4.1验收4.1.1部品到货后，仓储保管员根据到货清单核对生产计划及采购定单计划，符合要求的予以卸货，不符合要求的由业务员签字确认4.1.2保管员根据送货清单对下列项目进行验收：异常拒收a.标识填写是否规范、齐全、完整b.包装箱是否严重破损部品磕碰划伤c.库存上限，到货数量；d.供方《检验报告单》；4.2报检4.2.1验收符合要求，仓库保管员立即《零部件报检单》报检并送交品检室。
•保管员在《零部件报检单》上填写供方、批号、数量等，根据需求计划情况注明“一般件”、“急件”、“特急件”、“初物”等。
4. 3入库4.3.1保管员指导搬运工卸货，转入待检区域，填挂《标识卡》，合格后保管员指导搬运工将部品转入指定区域，在《送货单》上签字确认，并填写《代保管单》, 由供方签字认可。
4.3.2《标识卡》色别规则•黄色——待检.绿色一合格•红色一不合格4. 3. 3《标识卡》填挂：a.标识卡填写应及时、工整、完整b.悬挂时面向通道c.质量状态发生变化时应及时更改4.4存储4. 4. 1储存环境保持清洁、通风、干燥4. 4.2托盘上部品码放不能超高、超压，造成包装箱变形、破损4. 4.3外包装标识统一，标识悬挂面向通道，标识清楚4. 5周转发放4. 5.1发放原则：先进先出、分批码放、分批发放4. 5.2保管员在备料时必须首先在《计划领料单》上填写批次号、供方、工段、发料日期等。
关重件填写《批次随行卡》，并悬挂在每批的第一个部品上。
4. 5.3搬运工根据有车间主任确认的《计划领料单》协助保管员备料，将部品摆放到指定工装车上，运至指定工段。
工厂仓库SOP作业指导书-物资的收发、保管、盘存制度
仓库SOP作业指导书一、目的通过制定仓库作业SOP，指导和规范仓库人员日常作业行为, 加强公司仓库管理，健全材料物资的收发、领退、保管、盘存制度，做到物卡相符、账卡相符、物料相符,明确仓库人员岗位管理职责，提高仓库工作效率二、适用范围适用公司原材料仓、半成品仓、成品仓的出入库和在库的管理三、内容、管理职责及目标1、高效有序地进行物料、产品的收发作业，保证出入库数量准确且合乎品质管理、计单管理和财务管理要求；2、单据、料卡管理有序，登记及时、准确。
电脑入单及时、准确；3、库房管理科学、有序,物料摆放整洁、整齐、符合货物储存和安全管理要求；4、定期盘点,及时查处差异，保证帐、卡、物一致；5。
及时反映和跟催不合格品、呆滞品的处理,减少不良损失，降低库存资金占用；6。
做好防火、防水、防盗等安全防护工作，保障仓库财产物资的安验收及保管四、仓管人员应具备的基本技能1。
熟练掌握出入库作业及库房管理的方法、规范及操作程序；2. 熟悉仓库管理制度及相关管理流程;3。
熟悉经管物料、产品；4。
具备一定的质量管理知识和财务知识;5. 懂电脑操作。
五、收货验收1。
货物进仓，需核对订单（采购订单和生产订单）。
待进仓物品料号、名称、规格型号、数量与订单相符合，方可办理入仓手续。
（1)严禁无订单收货；因生产紧急、等特殊情况需请示上级和订单管理部门并获得授权、同意可变通办理，但订单管理部门必须在一个工作日内补下订单；(2) 严禁超订单收货.因合理损耗领料或计量磅差或机台最少生产数量等原因导致的少量超订单收货，应在合理范围内并符合相关管理规范或规定。
(3）货物进仓，必须采用合适的方法计量、清点准确。
大批量收货可采用一定的比例拆包装抽查,抽查时发现实际数量小于标识数量的，应按最小抽查数计算接收该批货物。
3. 货物进仓，需办理质量检验手续,其中：（1）外购物料/产品必须填报《报检单》,检验合格后方可办理正式入仓手续,打印电脑入库单；除检验合格后用电脑打印确认的“收料单”或“入库单”，其他供应商提供的送货凭证或临时填写的暂收凭证均只能由仓管员签名暂收数量，且不得加盖代表公司的任何公章.(2）特别地，对抽检不合格而生产部门要求“回用”或“挑选使用”的物料,必须符合相关流程和审批手续，而且仓管员必须在签收时注明“不合格回用”或“挑选使用”字样.对该类业务,输单员也应及时进行电脑处理以保证库存数据准确，但打印的电脑“入库单"不能直接交供应商，须待挑选回用完毕后连同相应的电脑“退货单”一起交供应商签收；（3)自产成品、零部件,必须凭当批次质检合格文件（或单证）办理入仓手续.部分客户的产品还需有客户确认合格的文件；(4）车间不合格产品、物料需进仓或退仓的，需符合相关制度、流程规定并获物管经理批准。
关务作业指导书(标准SOP)
关务作业指导书(标准SOP)保税料件委外加工作业程序Procedure for bonded material outsourcing1. 目的 purpose使保税料件外发加工符合海关监管要求，并满足企业外发加工的相关需要。
In order to make the bonded materials outsourcing processing is compliance with the SIP customs’ laws andregulations, so do the satisfied to our manufacturing requests.2. 适用范围 scope公司所有保税料件、保税半成品等的外发加工。
All the outsourcing processing goods with bonded materials and semi-finished products3. 职责 Responsibility3.1计划负责提供材料的预计外发量，并填写外发加工申请相关备案资料Planner will be responsible for offering the planned outsourcings list, and filling in the relevant register form.3.2保税管理人员审核外发备案资料并至海关完成备案手续，负责外发加工保证金的申请和退还.The customs specialist is responsible for the process from the documents checking to customs registering, so do the applying for guarantee deposit on the outsourcing process and the returning.3.3仓库负责实际外发加工进出数量的登记和统计Warehouse is responsible for the issuing of materials and does the record and calculation for materials issuing and returning.4. 工作程序 procedure4.1外发加工厂商的确认。
管工岗位作业指导书正式版
Through the joint creation of clear rules, the establishment of common values, strengthen the code of conduct in individual learning, realize the value contribution to the organization.管工岗位作业指导书正式版管工岗位作业指导书正式版下载提示：此管理制度资料适用于通过共同创造，促进集体发展的明文规则，建立共同的价值观、培养团队精神、加强个人学习方面的行为准则，实现对自我，对组织的价值贡献。
文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。
1总则充分识别管工岗位的危险源和环境因素，并进行风险评价和重要环境因素评价，采取相应的控制措施，保证从事管工岗位作业人员在施工生产过程中职业健康与安全，防止环境污染，防止意外事故发生。
1.2适用范围本指导书适用于公司内从事管工岗位人员。
当上述人员从事高处作业或有限空间作业时，应遵守相关规定。
1.3编制依据[80]建工劳字第24号建筑安装工人安全技术操作规程2岗位要求2.1素质要求具备初中以上学历；身体健康，无癫痫病史和障碍性残疾。
2.2技能资质经过培训、考试合格，并持有劳动部门颁发的“特种作业人员操作证”。
2.3工作经历有半年以上工作经历。
3岗位职责3.1主管领导在所在班组的班组长的领导下工作，接受工号技术负责人的技术交底和安全员的安全管理。
3.2对下负责什么负责带好徒工，为下道工序创造条件。
3.3权利和义务严格执行安全技术操作规程，不违章作业；施工作业中正确佩戴劳动保护用品和用具，服从领导和安全员的指挥；积极参加安全活动和班前会，认真执行安全技术交底和危险度预测；努力完成施工任务，搞好相互协作；有权拒绝违章指挥的作业；发生事故时要保护好现场，积极参加抢救，如实报告事故发生经过。
4操作指南4.1工作程序班前安全活动—岗位工作准备—施工作业—班后现场清理—收回工具4.2工作要求4.2.1管工工具4.2.1.1作业前必须对管工工具进行检查。
作业指导书管理办法
作业指导书管理办法1．目的为规范作业指导书的编审工作，提高生产作业质量和安全文明管理水平，特制定本管理办法。
2．适用范围本管理办法适用于本公司各部门作业指导书的管理。
3．定义作业指导书即WI（Working Instruction）：为保证过程的质量而制订的作业操作规范，是对作业者进行标准化作业的指导基准。
4．职责4.1 工程部负责所有产品从原材料到成品出货完成作业指导书的制作、审核、批准、发行、更换、管理、归档及有效性的定期监控。
4.2使用单位负责保存作业指导书（不得出现缺失、损毁，污脏等），作业时能及时张贴出正确清晰的作业指导书。
5．工作程序5.1编制：5.1.1编制依据：作业指导书编制依据《文件控制程序》、《控制计划》、《PFMEA》等相关要求进行编制。
5.1.2编制内容：5.1.2.1文件信息：5.1.2.1.1 公司LOGO、文件名称、文件编号/版本、管理编号/版本。
5.1.2.1.2工序名称：填写文件应用的生产工序。
5.1.2.1.3文件页码：填写文件的页码数。
5.1.2.1.4制订日期：填写文件的编制完成日期。
5.1.2.1.5编制/审核/批准：由编制/审核/批准人员签名或盖章确认。
5.1.2.2客户及产品信息：5.1.2.2.1 客户名称：填写客户名称。
5.1.2.2.2 产品名称：填写客户产品的品名。
5.1.2.2.3 产品编号：填写客户产品品番。
5.1.2.2.4产品简图：填写客户产品外形简图并标记产品特殊特性符号。
5.1.2.3设备信息：5.1.2.3.1设备名称：填写作业需要的设备名称。
5.1.2.3.2设备编号：填写作业需要的可使用的所有设备编号。
5.1.2.4 员工技能要求5.1.2.4.1 技能操作等级：明确相应岗位操作人员所具备的技能操作等级。
5.1.2.4.2 员工级别：明确岗位操作人员的级别。
5.1.2.5 作业目的：通过标准化作业使产品达到的客户的品质要求。
关务管理作业指导书
关务管理作业指导书12020年4月19日东莞赛诺家居用品有限公司文件名称关务管理作业指导书初版日期 -05-24页次2/5 新版日期 -06-08文件编号SMS-WI-0044-GL 制作部门财务部版次 D版本修订内容修订者修订日期A 新发行单芬 -05-24B 根据海关政策修改5.0作业细则单芬 -01-08C 根据海关政策修改4.0职责与权限&5.0作业细则单芬 -01-13D 根据实际情况修改4.0职责与权限&5.0作业细则单芬 -06-08=====该文件分发给以下部门,如有异动更新,旧版文件将予以回收=====部门管理代表质量部生产部仓储部工程科机电科PMC部财务部资讯部人事部纸档PDF檔 1 1 1 1 1批准审核编制06月08日 06月08日 06月08日********** 切实执行妥善保管 **********东莞赛诺家居用品有限公司文件编号：SMS-WI-0044-GL生效日期： -06-08版本号： D页数：第 2 页共 5页文件名称：关务管理作业指导书1.0目的确保公司关务运作更顺畅及规范化。
2.0范围关务操作人员、涉及公司进出口的相关部门。
3.0 定义关务是一个涉及通关、物流、外汇、成本、税收，以及内部作业单证、作业程序、核算方式等一系列专业问题和政策法规的系统工程。
它不但关系企业物流、资金流、信息流和内部控制系统，更关系到企业的运营成本、竞争能力，甚至是企业的生存和发展。
4.0职责与权限4.1聚氨酯研究所：有新绵种时及时提供配比表给报关组。
4.2研发部：ERP系统中提供详细准确的BOM表。
4.3东莞国际贸易部：及时提供已接订单资料，新产品需找报关部归并海关品名。
所有订单在ERP系统下达后生产制单备注栏内需注明归并后的海关品名。
4.4海绵销售部：主导海绵边角料的拍卖。
及时将标的放到网上拍卖平台，拍卖成功后及时与客户签订合同并上传平台出鉴定报告。
4.5物料开发部：新料件进口时需提前将资料给到报关组确定商品编码，进口订单在下单时抄送一份给报关组。
仓库作业指导书
仓库作业指导书一、背景介绍仓库作业是指对仓库内的物品进行接收、存储、出库等操作的工作。
仓库作业的规范性和高效性对于企业的运营和客户满意度至关重要。
本指导书旨在提供一套标准化的仓库作业流程和操作规范，以确保仓库作业的顺利进行。
二、仓库作业流程1. 接收物品- 接收物品前，仓库人员应核对物品清单与实际到货情况是否一致。
- 对于易损物品，应子细检查包装是否完好。
- 对于数量较大的物品，应进行抽检，确保质量符合要求。
2. 入库操作- 入库前，仓库人员应对物品进行分类、标记和编码，以便于管理和查找。
- 入库前，应对物品进行验收，确保质量符合要求。
- 入库时，应按照物品的特性和存储要求进行妥善摆放。
3. 存储管理- 仓库应定期进行库存盘点，确保库存数据的准确性。
- 库存物品应按照特性和存储要求进行分类存放，避免混乱和交叉感染。
- 库存物品应按照先进先出（FIFO）原则进行管理，避免过期或者损坏。
4. 出库操作- 出库前，仓库人员应核对出库物品清单与实际需求是否一致。
- 出库时，应按照特定的出库流程进行操作，确保物品的准确性和完整性。
- 出库后，应及时更新库存数据，确保库存信息的实时性。
5. 物品追溯- 仓库应建立物品追溯系统，以便追踪物品的来源、去向和使用情况。
- 物品追溯信息应及时记录和更新，以便提供给相关部门和客户查询。
三、操作规范1. 安全操作- 仓库人员应穿戴好安全装备，如安全帽、手套等。
- 使用起重设备时，应确保设备的安全性和稳定性。
- 对于危（wei）险品，应按照像关规定进行储存和操作，确保人员和物品的安全。
2. 作业流程标准化- 仓库应制定详细的作业流程和操作指南，确保每一个环节都有明确的责任和要求。
- 仓库人员应按照流程和指南进行操作，避免流程混乱和错误发生。
3. 设备和工具管理- 仓库应对设备和工具进行定期检查和维护，确保其正常运行。
- 使用设备和工具时，应按照操作规范进行操作，避免损坏和事故发生。
关务审计与责任追究及改进作业指导书
关务审计与责任追究及改进作业指导书文件名称关务审计、责任追究与改进机制初版日期2016-9-20页次4/4 新版日期2016-9-20文件编号SMS-WI-0077-GL 制作部门审计部版次 A版本修订内容修订者修订日期=====该文件分发给以下部门,如有异动更新,旧版文件将予以回收=====部门管理代表质量部生产部工程科机电科财务部资材部人力资源行政部纸档PDF檔批准审核编制2016年月日2016年月日2016年9月20日********** 切实执行妥善保管 **********文件号： SMS-WI-0077-GL生效日期：2016-9-20版本号： A页数：第 1 页共4页文件名称：报关事务内部审计、责任追究与改进机制文件号： SMS-WI-0077-GL生效日期：2016-9-20版本号： A页数：第 2页共4 页文件名称：报关事务内部审计、责任追究与改进机制文件号： SMS-WI-0077-GL生效日期：2016-9-20版本号： A页数：第 3页共4页文件名称：报关事务内部审计、责任追究与改进机制流程及控制要求的部门和人员，提出整改意见，追究相关人员责任；5.2.2责任追究程序5.2.2.1员工在出现失职、违纪、违规等行为后，由员工所在部门对失职、违纪、违规等行为形成情况说明，报人力资源部；5.2.2.2由人力资源部牵头组织相关部门进行调查核实，依据相关制度提出处罚意见，报总经理批准；5.2.2.3 处罚意见经批准后由人力资源部负责实施，以《行政通告》公示；5.2.3 工作责任划分关务的高级管理人员负主要领导责任；各部门经理负管理责任；基层管理人员及各岗位员工对本岗位工作负直接责任；由牵头部门和协同部门共同完成的项目和工作，牵头部门负主要责任，协同部门负次要责任；5.2.4 责任追究的种类书面警告、记小过、记大过、降职、辞退等；若员工违规行为造成公司财产损失的，公司还将要求其赔偿损失；5.2.5 责任追究的内容及处罚5.2.5.1 指令失误行为如因上级下达错误的工作指令，致工作失误，没有造成公司直接或者间接经济损失的，予以指令人警告一次；因下达错误的工作指令，致工作失误，造成公司直接或者间接经济损失的按公司奖惩制度给予处罚；如属故意行为，还将追究指令人的法律责任；5.2.5.2 执行不力行为如下属不服从上级指挥、调度或者工作执行不到为，情节轻微者，予以警告一次；如造成公司直接或间接经济损失或屡劝不改的按公司奖惩制度给予处罚，并且在年终考核时给予记录。
仓库作业指导书
·借用情况领料。由仓管人员开具领料单由领用人送各部门主管签字同意（外单位由联系部门主管签字同意），但单据上应特别注明“借用”及归还日期等字样，外借材料最终由总经理签字批准仓库方可发放，领料单除存根联外的所有联次由实物仓管人员负责直接送公司财务部处理，仓管人员有在归还日期内追回的义务。（公司内部部门借用的，1天内归还的经部门主管签字后，5天内归还的经公司生产副总签字后，再经物控部经理签字后仓库同意发放，借用人需在规定时间内归还消账处理。）
3.3.2根据品质部的质检报告单及品检在外协入库单上填写的次品数量记录合格、材质不良及不合格的加工单位材料帐页。然后将外协入库单及合格品交实物入库仓库，实物仓库清点确认合格数量无误后填写入库数量并签字将存根退回委外库。
3.4非正常情况处理
3.4.1不参与结算加工的物料退回实物库
委外仓库人员开具红字委外加工出库单,将单据和物料交原发出的实物库,实物仓库清点数量与单据数量无误后签字并收料入库,并留下绿联,其它联次归还委外库,委外库收回后记发出红字帐
注：毛坯库人员冲红处理，冲红单据上要注明是经表面（什么）处理。
[如果马上可以委外加工的——车间仓管人员及时通知委外仓管人员，开据委外加工出库单，到车间仓管领取，车间仓管人员留下材料会计联（绿联），并将单据送电脑打单人员处打单处理。同时开单人应在单据上注明表面质量。]
d外协加工不合格——车间仓管人员开具外协入库单冲红处理，送委外库人员开单返工处理，委外人员收料签字确认，留下仓库联（绿联），车间仓管人员将除存根联外的其余联次送电脑打单人员处打单处理。（外协厂造成的）
外贸企业进出口作业指导书(符合AEO要求)
进出口作业指导书1.目的规范货物进出口作业流程，提高货物进口通关效率，保障货物顺利进口通关，降低通关申报风险，满足生产管理需要，确保货物进口作业符合相关法律法规要求，确保货物出口作业符合相关法律法规要求。
规范进出口作业流程,提高进出口商品申报的真实性、准确性、完整性和规范性,减少报关差错率,降低报关单删改数量,提升企业单证规范申报水平,提高通关效率,降低通关风险,确保进出口申报信息符合相关法律法规要求。
2.范围本制度适用公司所有进出口货物申报单证,包括但不限于一般贸易、加工贸易、减税货物及其他进出口货物等相关业务的进出口申报报关单、发票、装箱单、提单、运单、载货清单、合同、订单,及相关的监管证件、许可证件、批准文件、证明文件等。
公司所有进口货物，包括但不限于；原材料、零部件、辅材、包装货物、减免税设备、备件等。
公司所有出口货物包括但不限于：成品、部品、组件、备件、样品等。
3.部门职责1)销售，负责与客户签订销售合同，确认交易方式、贸易条款、商品名称、数量、价格、付款方式等细节。
2)计划，负责与客户联络确认出货频率、时间、货量等，并通知物流安排提货。
3)采购部门:负责获取进口商品的发票、装箱单、提单、运单,及相关证书、文件等，对进口单证信息与采购订单信息的一致性进行复核确认。
4)关务: 负责进行商品编码归类，进出口单证制作,相关监管证件、许可证件的办理,手册备案，报关资料整理和货物清关，并在复核无误后向报关代理提交相关所需的报关资料向海关申报。
5)物流，负责通知货代及时提货并安排船期，保证货物按照计划要求期限抵达。
6)仓库，负责根据物流提供的出货清单进行备货、捆包、装车等出库管理。
7)财务，负责根据合同收款周期确认收/付款情况4.定义1）“申报”是指进出口货物的收发货人、受委托的报关企业，依照《海关法》以及有关法律、行政法规和规章的要求，在规定的期限、地点，采用电子数据报关单和纸质报关单形式，向海关报告实际进出口货物的情况，并接受海关审核的行为。
仓库管理作业指导书
仓库管理作业指导书一、前言仓库管理是企业日常运营中不可或缺的环节，它关系到企业物资的存储、保管和使用效率。
有效的仓库管理可以使企业在物资流通方面更加顺畅，提高物资管理的效率和准确性。
本文档旨在为仓库管理人员提供一份全面的作业指导书，以帮助他们实现优化的仓库管理。
二、仓库管理的目标1. 确保物资安全：仓库管理人员应保证仓库的安全性，避免物资丢失、损坏、过期等情况发生。
可以通过安装安全设备、建立物资定期盘点等措施来加强安全管理。
2. 提高物资保管效率：仓库管理人员应合理规划仓库布局，确保物资的摆放合理有序，方便货物的存取和查找。
3. 提高仓库服务质量：仓库管理人员应积极与其他部门沟通协作，及时满足其他部门对物资的需求，提供优质的仓库服务。
三、仓库操作流程1. 入库管理：a. 接收货物：仓库管理人员应在货物到达仓库后进行验收，核对货物数量和质量，并将信息记录在入库登记表中。
b. 上架存放：核对货物信息后，仓库管理人员应根据货物属性和仓库规划决定货物的存放位置，并正确将货物上架。
2. 出库管理：a. 出库申请：其他部门需求物资时，应填写出库申请单，并提交给仓库管理人员进行审核。
b. 出库操作：仓库管理人员根据出库申请单中的信息，按照仓库规定的流程，进行货物的拣选、包装和出库操作。
3. 库存管理：a. 盘点：定期进行库存盘点，核对库存数量与实际数量是否一致。
b. 库存报告：根据盘点结果，生成库存报告，记录库存的变动情况，为企业决策提供依据。
四、仓库管理的注意事项1. 温湿度控制：根据物资的特性，对仓库内的温湿度进行合理控制，避免物资受潮、霉变等情况发生。
2. 货物分区：根据物资的属性和特性，对仓库进行合理的分区，以便不同种类的货物能够分类存放，便于管理和取用。
3. 安全设备：安装相应的安全设备，如监控摄像头、入侵报警系统等，以确保仓库的安全性。
4. 规范操作：要求仓库管理人员使用统一的操作流程和标准，以减少错误和失误的发生。
关务作业制度
XXXXXX有限公司关务制度一、总则为了规范公司关务作业，严格按照海关各项规章制度操作，提高工作效率，降低经营风险，特制定本制度。
二、报关组织系统管理1、公司设报关组，由主管、报关员、报关人员等相关人员组成。
各项报关事务由报关组主管负责，经办人员必须按照主管之规定，完成所安排的各项工作。
2、报关员办理各项报关业务，必须实行登记报告制度。
当报关员外出时必须详细登记外出事由、外出地点，若办理进出口业务，须注明进出口料件或成品的名称、数量、货柜型号及供货商或客户名称等资料，回公司后应向主管报告事项之办理情况。
此登记报告表需经主管和报关员签名。
三、合同备案舆核销管理1、报关组根据公司订单量，预估在合同期限内（6个月）各种成品的产量。
2、实际单位与海关备案单位（一般为重量）不一致的，需由工程课制定单重表，关务依据此单重表将成品出货量换算为海关备案单位。
3、根据工程部的材料实际用量标准，以加权平均法确定每种材料的单耗舆损耗率，计算每种料件的总需求量。
4、直接进口料件的单价以公司采购价格备案，转厂料件则必须在以实际价格备案的基础上，兼顾供货商的备案单价，以利于日后办理转厂手续；成品出口的备案价格，必须保持合理的增值率，同时也必须兼顾各客户的备案单价，以利于转厂手续办理。
5、转厂料件及成品，必须先与各供货商或客户联系，确定双方的名称、商品编码、价格等一致后，方可备案；若不一致的，须协商好解决方式或方法。
6、报关组主管及报关员必须随时掌握合同进出口平衡情况，以安排办理进出口或转厂手续。
7、合同期内，若订单增加，致使合同计划指标不够，须及时提前办理加签手续，以免影响公司业务。
8、合同到期后，必须在海关规定的时间内（一般为30天）办理核销手续，包括保证金台帐核销、余料结转、废料征税及合同核销等。
四、直接进出口管理直接进口料件，报关员必须与境外公司确定相应品名和数量均无误后，方可填制清单向海关申报；直接出口成品也应严格按照实际出货品名、数量（海关备案单位）如实申报，坚决杜绝虚假、谎报等申报不实等事件发生。
仓库作业指导书
仓库作业指导书一.仓库管理的基本要求1．仓库管理的基础工作：出入库单据管理，帐簿实物管理2．仓库管理的基本要求1）帐实相符出入库必须要有凭据，来什么收什么要什么发什么；有库存管理的操作规范，按单接收，按单发料；有科学的仓库管理制度，领发料登记制度，出入库流程，盘点流程，盈亏损耗处理办法，仓库现场管理规定；有良好的分类管理办法。
2）预报预警缺省物件物品及时申报购买，生产原材料，辅料的存量使用期限预计二.仓库管理员的职责1,仓库主管1)确保仓库库存物资的帐物的帐物准确率100%2)负责每月月末库存的盘点,不符之处查明原因上报处理3)完成生产车间用料的准备,负责装配所需零部件的发放4)及时提出供应采购计划,申报给主管领导5)负责原材料产成品的入库6)负责本仓库新员工的培训和业务指导7)及时准确完成上级交办的各项任务2.仓库统计保管员1)对够进的各种材料,物件委托加工收回工件,生产车间完工的半成品.成品等物资及时按入库单验收点数,并填写实物数及时记入库存台帐2)生产车间领用的各种材料,委托加工发出材料,完工产品销售出厂须凭生产车间领料单,委托加工发出材料,销售发货单,按规定的品名,规格,数量发放,并及时记入库存台帐3)对员工借用的工具量具须及时记入帐本,并吹促当日归还4)确保物资帐帐.帐物相符,每月末对库存物盘点一次,如有不符,必须查明原因书面报告领导处理5)保证库房的整洁,做好现场管理6)妥善保管各种物资做到堆放整齐,清洁,先进先出,料单合理,正品和不良品分开堆放分别入帐三.仓库管理人员的工作内容1.下料,针对车间所需原材料,启动锯床下料2.记帐,对进出仓库的物品记入电脑帐本,借用工具另立帐登陆3.收发货,进库物资办理清点入库手续,出库物资照单清点发出及领料的控制4.保管,对库存物资分类妥善保管5.申购对消耗量大的原料.辅料及生产所需其他用品及时向主管部门申请购买6盘点整理,对库存物品定点盘点,每日整理四.单证流转程序操作规程1.入库环节1)供应部门采购回的批量材料.辅料.物品先经检验部门确认无误后,仓库人员认真核对品种.规格.数量验货后记帐并入库保管2) 供应部门采购回零星品无须检验确认的,仓库人员核对验货,记账入库3)外协加工件经检验人员验收后,仓库验货入库4)凡入库后的各种物品原料.辅料仓库负有保管责任,妥善保存2.出库环节1)生产用料根据车间领料单按品名规格数量如实发放2)个别部门所需零件经批准可以按批发放,如电工用螺丝.焊工电焊条等3)发放易耗品本着节约用料的原则,例如辅助用料棉布头每次发放不超过三条4)由于产品原因对与不适合使用的物品经领导批准可以退换5)装配发料时,仓库填发实发数量,领发聊双方签字,以明确各自物资经营责任6)员工借用工具必须登记并时奉还7)装配用料据加工单日期二个工作日内全部配齐。
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东莞赛诺家居用品有限公司文件名称关务管理作业指导书初版日期2013-05-24页次1/5 新版日期2017-06-08文件编号SMS-WI-0044-GL 制作部门财务部版次 D版本修订内容修订者修订日期A 新发行单芬2013-05-24B 根据海关政策修改5.0作业细则单芬2015-01-08C 根据海关政策修改4.0职责与权限&5.0作业细则单芬2017-01-13D 根据实际情况修改4.0职责与权限&5.0作业细则单芬2017-06-08=====该文件分发给以下部门,如有异动更新,旧版文件将予以回收=====部门管理代表质量部生产部仓储部工程科机电科PMC部财务部资讯部人事部纸档PDF檔 1 1 1 1 1批准审核编制2017年06月08日2017年06月08日2017年06月08日********** 切实执行妥善保管 **********页数：第 2 页共 5页文件名称：关务管理作业指导书1.0目的确保公司关务运作更顺畅及规范化。
2.0范围关务操作人员、涉及公司进出口的相关部门。
3.0 定义关务是一个涉及通关、物流、外汇、成本、税收，以及内部作业单证、作业程序、核算方式等一系列专业问题和政策法规的系统工程。
它不仅关系企业物流、资金流、信息流和内部控制系统，更关系到企业的运营成本、竞争能力，甚至是企业的生存和发展。
4.0职责与权限4.1聚氨酯研究所：有新绵种时及时提供配比表给报关组。
4.2研发部：ERP系统中提供详细准确的BOM表。
4.3东莞国际贸易部：及时提供已接订单资料，新产品需找报关部归并海关品名。
所有订单在ERP系统下达后生产制单备注栏内需注明归并后的海关品名。
4.4海绵销售部：主导海绵边角料的拍卖。
及时将标的放到网上拍卖平台，拍卖成功后及时与客户签订合同并上传平台出鉴定报告。
4.5物料开发部：新料件进口时需提前将资料给到报关组确定商品编码，进口订单在下单时抄送一份给报关组。
4.6生产部：根据产品的实际生产情况提供准确的生产月报表。
4.7东莞国际贸易部船务组：负责及时、准确提供公司上料、出货安排。
4.8仓储部：负责及时、准确提供装货资料及收料数据。
4.9财务组：协助报关组处理海关进口料件征税事宜。
4.10报关组：负责办理公司进出口货物的报关工作，确保公司进出口货物顺利通关，按时按地保质地完成有关工作。
5. 0作业细则5.1合同的申请及备案5.1.1合同申请备案作业流程图依已接订单及已出口合同成品的出口量核算备案数量到海关审批新合同海关出新合同；5.1.2报关组在申请合同备案前一个月根据东莞国际贸易部提供的已接订单资料及上年度出口数据整理合同草稿。
5.1.2.1报关组根据资料进行归类，确认新合同需签的成品名称及数量。
5.1.2.2根据ERP系统中的BOM表，结合生产厂提供的生产月报表核算出所耗料件总数量。
5.1.2.3根据统计出的成品和料件数量及相对应的单耗关系制作成合同备案清单通过页数：第 3 页共 5 页文件名称：关务管理作业指导书QP系统发送给主管海关进行备案。
海关备案通过后，新合同就可以正式执行。
5.1.2.4由于本公司为黄埔关区报核前申报的试点企业，因此合同备案的单耗为1111，损耗为0。
待合同核销时再根据生产提供的数据计算出真实单、损耗向海关申报。
各物料的损耗、同类产品，取加权平均数作业。
5.1.3 报关组根据东莞国际贸易部新接订单情况，每月监测合同额度是否够数，依照订单情况加签合同，保证出口产品有足够的合同额度。
5.1.4 报关组在使用合同报关时，需注意以下事项：5.1.4.1对每一票报关货物的进出，必须在电脑上登记，并及时追回海关放行后的报关单。
同时留意避免合同额度不够而不能顺利进出口。
报关单追回后须及时核对报关行是否有报错情形并进行及时纠正。
5.1.4.2对每一票的报关，不管是进口还是出口，在报关前必须严格审查申报单，避免有报错现象，如：数量、币别、项号、手册号码等。
5.2进口报关5.2.1转关进口5.2.1.1船务组通知报关组上料计划安排，确定上料合同及司机装货数据。
5.3.1.2 报关组根据司机装货数据制作报关资料，传真给报关行办理报关手续。
法检的料件需提前向商检局进行申报。
5.3.1.3 通过商检局报检后，给到货物通关单电子数据报关行进行报关单数据预录入，核对无误后，向海关QP系统进行申报。
5.3.1.4 由于公司的转关进口为公路直通模式，报关组需同时预申报公路舱单给报关行，电子申报数据放行后，报关行会扫描报关单发给报关组，再由报关组将报关单转给进口司机，司机凭进口报关单到一线口岸海关通关进口，然后直接到工厂卸货。
5.3.2清关进口5.3.2.1船务组通知报关组上料计划安排，报关组确定上料合同。
5.3.2.1船到口岸前，报关组根据提单内容进行补料。
5.3.2.2船务组提供相关换提单资料，报关组提供报关资料给报关行办理清关手续。
5.3.2.3海关放行后，运输安排拖车送货至工厂卸货。
5.3.3注意事项：5.3.1.1报关进口的料件必须是合同上有签的品名；5.3.1.2报关的单位要与合同备案的一致，报关单价必须是真实的。
5.4出口报关5.4.1转关出口5.4.1.1船务组提供《装货工作表》，仓储部成品仓确定货物装柜物品及相关数据，页数：第 4 页共 5 页文件名称：关务管理作业指导书并提供装柜资料，以电子邮件形式准确提供装柜数据。
报关组根据仓储部成品仓所提供的资料安排合同,备齐相关单证。
5.4.1.2运输公司提供正确的司机资料给报关组，由报关组将报关资料发给报关行进行报关单电子数据预录入，核对无误后，向海关QP系统进行预申报。
5.4.1.3 如货物是出香港的，报关组在提供报关资料给报关行前需预申报公路舱单，海关电子数据放行后，报关行会扫描报关单发给报关组，再由报关组将报关单转给出口司机，司机凭出口报关单直接到一线口岸海关通关出口，不再经过凤岗海关。
5.4.1.4 如货物是转关入仓，车辆在海关出封条后，报关行通知司机锁封入海关关场，放行后，司机办理转关入仓手续。
5.4.1.5 指定报关文员整理相关单证交给财务组。
5.4.2清关出口5.4.2.1船务组提供《装货工作表》，仓储部成品仓确定货物装柜物品及相关数据，并提供装柜资料，以电子邮件形式准确提供装柜数据。
5.4.2.2报关组根据仓储部成品仓所提供的资料安排合同,结合实际过磅重量制作报关资料给报关行安排报关事宜。
5.4.2.3报关行及时办理报关手续，如遇查柜等异常情况及时通知报关组&船务组作相应处理，以利货物顺利上船交付给客户。
5.4.3注意事项5.4.3.1提供正确资料给报关行办理报关手续，及时追回已放行报关单并进行核对归档。
5.5保税货物与非保税货物的管理5.5.1海关对保税货物的管理规定5.5.1.1未经海关许可并且未缴纳应纳税款，擅自将保税货物在国内销售，视为走私。
5.5.1.2未经海关许可，擅自将海关监管货物开拆、提取、交付、移作它用或者进行其它处置的，海关有权进行罚款并没收货物。
5.5.2海关规定保税货物与非保税货物必须分仓存放，并有明确标识。
5.5.3根据海关总署令第168号《海关总署关于修改〈中华人民共和国海关对加工贸易货物监管办法〉的决定》第二十七条因加工出口产品急需，经海关核准，经营企业保税料件与非保税料件之间可以进行串换。
保税料件与非保税料件之间的串换限于同一企业，并应当遵循同品种、同规格、同数量、不牟利的原则。
5.5.4保税货物与非保税货物的帐务必须分开。
5.6加工贸易保税料件短溢情况的管理5.6.1 加工贸易企业的保税料件是海关监管的一个重要项目，采用“手册监管”模式，对企业进口料件、加工生产、制成品复出口等环节，通过登记手册进行监管。
企业在正常生产过程中，即使没有倒卖原材料，也没有擅自内销，仍可能出现保税页数：第 5 页共 5 页文件名称：关务管理作业指导书料件库存与海关理论库存差异的情况。
若处理不当，可能导致违反海关监管规定，甚至被认定为走私遭受处罚。
造成企业保税料件短溢的原因有多方面，既有流通管理环节，也有生产环节。
企业经营管理中，常碰到的问题主要有以下几种：5.6.1.1.快递及内部领用造成短溢。
5.6.1.2.残次品及其他原因造成短溢。
5.6.1.3.盘点疏忽造成的短溢。
5.6.1.4.保税料件与非保税料件的串料使用造成短溢。
5.6.2针对常碰到的问题的解决办法：5.6.2.1.对于快递及内部领用的，报关组根据仓库的出库数据及出材率报表做好统计，经归并后折算成料件后向海关申请征税。
5.6.2.2. 根据生产厂提供的生产月报表及出材率报表对残次品在合同核销前折算成料件向海关申请征税。
并要求生产提供准确的数据，在合同核销计算过程中保证向海关申报数据的准确性，减少差异的产生。
5.6.2.3.通过加强内部管理进行控制，建立完整的仓库区域分布图，对每一个需要盘点的区域进行确认，防止漏盘或多盘，确保库存数据的准确性。
5.6.2.4.对保税料件与非保税料件使用及时统计，并在合同核销时按正确的数量进行申报。
5.7边角料拍卖管理5.7.1东莞市政府新规定，自2016年9月1日开始，保税加工过程中产生的、需要内销处理的边角料纳入“东莞市加工贸易废料网上交易平台”进行网上交易。
5.7.2为规范海绵边角料的销售管理，由海绵销售部制定《海绵边角料网上拍卖管理作业指导书》划分各部门权责。
5.7.3报关组负责将仓库提供的海绵边角料数据按合同进行原料拆分，配合海绵销售部制作标的；拍卖成功后敦促海绵销售部及时签订合同并上传，拍卖行出鉴定报告后负责向海关申请办理边角料的征税手续。
6.0相关文件6.1.《中华人民共和国海关法》6.2《中华人民共和国海关对加工贸易货物监管办法》（海关总署令第113号）7.0相关表单无。