关于启动集团公司2016年经营计划及预算编制工作的通知
通知公司财务年度预算编制启动通知
通知公司财务年度预算编制启动通知尊敬的各位部门负责人：根据公司的发展战略和经营计划，为了更好地规划和管理公司的财务资源，确保公司财务运作的稳健和高效，现决定启动新一年度的财务预算编制工作。
为此，特向各位领导和同事们发出以下通知：一、背景介绍公司作为一家在行业内具有一定规模和影响力的企业，面临着市场竞争激烈、经济形势复杂多变的挑战。
为了更好地应对外部环境的变化，提高公司整体运营效率和管理水平，财务预算编制工作显得尤为重要。
二、目标与意义财务预算是公司财务管理的重要组成部分，通过对收入、支出、投资等方面进行合理规划和安排，可以帮助公司实现以下目标：资源优化配置：合理分配资金和人力资源，提高资源利用效率；风险控制：通过预算编制，及时发现并解决财务风险，降低经营风险；绩效评估：建立科学的绩效考核体系，激励员工积极性，推动公司整体发展。
三、工作安排确定编制时间表：各部门需按照时间表，及时提交相关数据和信息；收集数据资料：各部门根据要求准备相关数据资料，并按时提交给财务部门；编制预算方案：财务部门将汇总各部门数据，编制年度预算方案，并提交给领导审批；调整完善：根据领导审批意见，及时调整和完善预算方案；最终确定：经过多次修改和完善后，最终确定年度财务预算方案。
四、配合要求各部门负责人要高度重视本次预算编制工作，认真组织部门内部人员配合完成相关任务；财务部门将会提供必要的培训和指导，帮助各部门更好地完成预算编制工作；如有任何疑问或困难，请及时与财务部门联系沟通。
五、结语希望各位领导和同事们能够充分理解本次财务年度预算编制工作的重要性，积极配合完成相关任务。
通过大家的共同努力，相信我们一定能够顺利完成新一年度的财务预算编制工作，并为公司未来的发展打下坚实基础。
谨此通知！公司财务部日期：XXXX年XX月XX日。
关于进行年度预算编制的通知
关于进行年度预算编制的通知尊敬的各部门负责人：为确保公司经营目标的实现以及资源的合理配置，我公司将于xxx年xx月xx日开始进行年度预算编制工作。
为此，特发出本通知，具体事项如下：一、编制时间安排1. 预算编制工作将于xxx年xx月xx日启动，预计于xxx年xx月xx日完成。
2. 各部门负责人应在规定时间内完成预算编制工作，请提前计划好时间，确保按时完成。
二、预算编制要求1. 全面、准确反映各部门在新一年度内的经营活动需求和资金需求。
2. 参考往年数据及市场变化情况，进行合理的预测和分析。
3. 各部门预算编制应与公司总体战略目标相匹配，确保整体预算的一致性和协调性。
4. 请对重点项目进行详细的解释和分析，提供充分的理由和数据支持。
5. 预算编制应严格遵守公司相关制度和规范，确保预算的合规性和准确性。
三、预算编制流程1. 收集资料：各部门负责人按要求准备相关资料，包括往年预算、实际财务数据、市场分析报告等。
2. 分析评估：根据市场变化情况和公司战略目标，进行数据分析和业务评估，确保编制出合理的预算数。
3. 编制预算：各部门负责人按照预算编制模板，将相关数据填入，包括收入预算、费用预算、投资预算等。
4. 审核汇总：各部门负责人完成预算编制后，逐级上报至财务部门，由财务部门进行审核和汇总。
5. 统一调整：根据公司整体经营情况和财务要求，对编制好的预算进行统一调整，确保预算总体合理。
6. 审批通知：预算审核通过后，财务部门将通知各部门负责人，并协助进行后续预算执行工作。
四、注意事项1. 编制预算时请确保数据的准确性和可信性，合理预测并充分考虑风险因素。
2. 请各部门负责人严格按照要求填写预算数据，不得随意调整或增减。
3. 若有特殊情况需要调整预算数，请提前向财务部门提出申请，并提供充分的解释和理由。
4. 预算编制过程中如有疑问或需要咨询，请及时与财务部门联系。
请各部门负责人充分重视年度预算编制工作，确保财务数据的准确性和合理性，共同为公司经营目标的实现努力。
集团公司全面预算管理方案的实施
集团公司全面预算管理方案的实施(总9页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--集团公司全面预算管理方案的实施关于集团公司全面预算管理方案的实施摘要：全面预算管理通过合理分配人、财、物等战略资源，协助企业实现既定的战略目标，并与相应的绩效管理配合以监控战略目标的实施进度，在企业管理中具有重要意义。
文章通过对山东省交通运输集团有限公司（以下简称“集团公司”）全面预算管理方案的实施阐述了通过构建全面预算管理体系，实现集团公司预算控制与业务管理的一体化，提高经营管理的精细化水平，最大限度地发挥集团现有管理资源的效能，保持集团公司持续、、快速发展。
关键词：方案；实施；优化与完善全面预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完成既定经营目标的过程。
为进一步优化全面预算管理工作，根据山东省国资委的工作要求，结合集团公司实际，制定如下方案：一、全面预算管理体系构建的总体思路（一）总体目标根据集团公司的管理现状及未来发展要求，当前集团公司全面预算管理工作的总体目标是：在集团公司现有管理运营体系的基础上，以提高经营管理的控制力和经营活动的预见性，确保集团公司总体战略规划以及年度经营计划的实现为目标，突出业务模块管理，整合专业管理资源，统一管控平台，建立以实现集团公司战略目标为导向，以现金流为核心，包括业务预算、资本预算、资金预算、财务预算在内的全面预算管理体系。
（二）建立复合型全面预算管理模式集团公司是一个以客运为主导产业，物流、、汽车后服务、城市客货出租运输、内河航运、代理业务等多元化经营的大型企业集团。
通过复合型全面预算管理模式的构建，从而实现集团全面预算管理模式与集团组织管控体制的有机统一，保证集团全面预算管理体系的有效运行。
（三）循序渐进、分步实施科学的全面预算管理体系构建和完善是一项系统工程，必须尊重历史、立足现实并着眼未来。
预算编制启动说明会
11月19日至11月30日--总部董事会和各下属预算负责人共同研讨预算案第一稿；
预算案第一稿时间安排
03
02
01
预算编制的程序
三角图：
集团预算组织工作逻辑图 集团年度经营目标 企业年度工作计划 企业年度预算方案 企业年度绩效考评
01
集团战略
企业现状
02
集团现状
企业策略
03
集团策略
企业年度经营目标
董事会：预算决策和领导机构。
董事会作为预算决策和领导机构，确定公司年度经营目标 （包括：销售（运营）计划、项目建设规划、目标利润）。
05
预算编制过程中业务部门和财务部门的工作协调；
通知主题
总体时间安排
1、10月20日--总部财务向各下属企业财务部发出预算标准格式和指引； 2、11月16日--各下属企业向总部财务提交预算案第一稿； 3、11月19日至11月30日—集团董事会和各下属预算负责人共同研讨预算案第一稿； 4、12月3日至12月7日--各下属企业向总部财务提交预算案第二稿； 5、12月10日至12月20日—集团董事会和各下属预算负责人共同研讨预算案第二稿； 6、12月21日至12月22日--总部把各下属企业所提交预算案汇总编制成侨益集团总预算案，并向集团董事会提交预算案作审批； 7、12月24日至12月25日--集团董事会正式批复各企业及职能部门预算案；
பைடு நூலகம்
12月3日至12月7日--各下属企业根据第一次预算研讨会的结果，调整或修正相关预算项目后形成预算案第二稿，并向总部财务提交；
12月10日至12月20日—集团董事会和各下属预算负责人共同研讨预算案第二稿；
集团公司全面风险管理规定
集团公司全面风险管理规定The document was prepared on January 2, 2021A集团有限公司全面风险管理制度二〇一三年八月目录第一章总则第一条为加强A省交通运输集团有限公司以下简称“A交运集团”风险管理工作,建立健全完整有效的风险管理体系,防范和化解各类风险,促进公司持续、稳定、健康发展,根据国资委企业全面风险管理指引相关精神,结合A交运集团内部控制与风险管理体系建设的总体要求,特制定本制度.第二条本制度适用于A交运集团集团公司各职能部门及各二级成员单位、三级成员单位的全面风险管理工作.第三条本制度所称全面风险管理,指公司围绕总体经营目标,通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程主要包括风险初始信息收集、风险评估、制定风险管理策略、制定风险管理解决方案、监控改进五个基本步骤,建立健全全面风险管理体系,包括培育积极进取、稳健经营的风险管理文化,搭建全方位、多层次的风险管理组织体系,建设并完善风险管理信息系统和内部控制系统,防范和化解公司内外部的重大风险及流程风险,从而为实现风险管理的总体目标提供合理的过程和方法.第四条A交运集团全面风险管理工作的开展,应遵循以下原则：一全面性原则：全面风险管理工作应涵盖A交运集团各级单位及各部门,并针对生产经营与业务操作全过程开展风险管理工作.二统一管理原则：全面风险管理工作由A交运集团集团公司统一管理,各二级成员单位及三级成员单位应按照本制度要求,开展风险管理工作.三责任落实原则：A交运集团下属各级单位的负责人为本单位全面风险管理工作的第一责任人,集团总部各部门负责人为本专业风险管理工作的第一责任人.风险管理工作责任人应对本单位或本专业风险管理工作负责,确保本单位或本专业不存在任何重大内部控制缺陷或实质性漏洞.四循序渐进原则：全面风险管理工作是一项管理创新工作,A交运集团应逐步推进风险管理工作与企业日常经营管理相结合,建立内部控制工作的长效机制,形成符合监管要求与管理需求的全面风险管理体系.第二章风险管理的组织体系及职责第五条A交运集团全面风险管理工作实行分级管理,集团公司的全面风险管理组织体系包括：董事会、风险管理与审计委员会、总经理、分管领导、风险管理主管部门、其他各职能部门及所属二级成员单位.所属二级成员单位可根据实际参照本制度建设本企业的风险管理组织体系.第六条董事会是集团公司全面风险管理工作的领导及最终决策机构,对全面风险管理的有效性负责.其主要职责包括：一批准风险管理策略,审阅重大风险应对策略执行情况,批准集团公司重大风险应对调整方案及其他重大事项；二批准全面风险管理年度报告,包括年度风险管理工作的总结评价和改进计划、年度风险评估结果、重大风险应对方案等；三批准风险管理组织机构设置及其职责方案；四批准风险管理绩效考核方案和年度绩效考核评定结果；五批准风险管理制度、管理手册及管理办法等；六督导风险文化的培育与宣贯工作；七落实出资人要求的有关全面风险管理的其它重大事项.第七条风险管理与审计委员会根据董事会授权,审议风险管理重大事项.其主要职责包括：一审议风险管理主管部门提交的年度风险评估结果、风险管理策略调整方案,以及各职能部门制定的重大风险应对方案,包括突发风险事件应急预案,提出修改或调整建议；二审议风险管理年度报告并提交董事会审批,根据风险变化情况,研究落实风险应对方案的调整或改进方案,提交董事会审阅；三审议重大风险应对方案执行情况,审批集团公司重大风险应对调整方案；四审议投资风险评估意见,提交董事会作为决策参考；五审议风险管理绩效考核方案及年度绩效考核评定结果；六审议风险管理组织机构设置及其职责方案,提交董事会审批；七审议集团公司风险管理制度和重大风险管理办法,提交董事会审批；八审议风险管理信息系统建设方案,组织建设风险管理信息系统；九审议企业风险文化培育与宣贯工作计划；十推动落实董事会决定的其他风险管理事项.第八条总经理对全面风险管理工作的有效性负责,根据职责向董事会报告风险管理工作,具有风险管理事项的决策权,可将部分职权授予风险分管领导负责.其主要职责包括：一批准风险管理主管部门提交的年度风险管理工作计划并监督其执行；二审核全面风险管理组织机构设置及其职责方案；三审核并向审计与风险管理委员会提交风险管理年度报告；四审核重大风险应对方案的制定、执行和调整情况,以及年度重大风险管控自我评估报告,并提交审计与风险管理委员会审议；五审核风险管理相关制度和重大风险管理办法并提交风险管理与审计委员会审议；六审核重大风险关键监控指标和分解指标,以及预期实现关键监控指标的风险承受度；七审核风险管理绩效考核方案及年度绩效考核评定结果,并提交风险管理与审计委员会审议；八审核风险应急预案；九审核风险管理的其他重要事项.第九条风险管理分管领导主持全面风险管理的日常工作,对总经理负责,行使总经理授权范围内的风险管理职责.第十条风险管理主管部门为集团公司审计监察部,负责全面风险管理体系的建设和整体运转,以及风险管理工作的组织协调,为重大风险决策提供专业意见.其主要职责包括：一组织开展年度风险评估及应对工作,负责对评估结果汇总分析,对所属企业开展的专项业务风险评估提供指导和支持；二根据风险分析结果,提出风险管理策略调整建议,组织并协助相关部门制定重大风险应对方案；三对年度风险管理工作情况进行自评估,组织推动全面风险管理体系的建设和改进提升,指导所属二级成员单位开展风险管理体系建设；四编制风险管理年度报告,并提交风险管理分管领导审核；五为集团公司各职能部门管理重大风险提供专业支持,组织协调跨部门的风险管理事宜,对集团公司重大风险管理决策提出专业意见；六汇总分析所属二级成员单位报送的风险信息,整理重大风险监控信息,对重大风险应对策略的执行情况和效果进行监督检查,并对以上信息在集团公司风险库中进行修订、调整和归档；七拟定风险管理绩效考核方案；八提出风险管理组织机构设置及其职责分工的建议；九负责拟定或修订风险管理相关制度并监督落实,指导和协助所属成员单位制定完善具体风险的管理办法；十制定风险文化培育与宣贯工作方案和计划,组织风险管理培训；十一负责审计与风险管理委员会会议及董事会会议有关风险管理部分的组织、会议纪要的整理和决议事项的督促落实；十二完成集团公司领导交办的其他风险管理相关工作.第十一条集团公司各职能部门负责各专业具体风险的管理,接受集团公司审计监察部的组织、协调、指导及考核.部门负责人为本部门风险管理负责人,各部门可确定一名业务骨干兼任风险管理岗位.其主要职责包括：一贯彻执行全面风险管理制度以及其他的风险管理相关制度,配合集团公司审计监察部开展风险管理工作；二树立全面风险管理理念,积极参与风险管理文化建设；三完成日常风险信息报送、年度风险辨识和评估；四完成年度重大风险关键监控指标和分解指标的确定,以及风险承受度的定义；五确定年度重大风险应对策略及具体应对措施,完成剩余风险评估；六严格根据风险应对计划,实施应对措施,并持续监控应对计划的执行效率和效果,及时提请修正；七配合集团公司审计监察部完成其他风险管理工作.第十二条所属二级成员单位根据自身实际情况设立风险管理职能机构或明确风险管理的主管部门,负责与集团公司审计监察部的对口工作,并报集团公司审计监察部备案.二级成员单位风险管理职能机构或主管部门负责本企业风险管理工作的协调和推进,其主要职责包括：一协调推进本企业内部的风险管理活动；二针对本企业管理职责内的重大风险,组织拟订应对方案；三按照集团公司统一要求,汇总整理并上报本企业风险相关信息,完成日常风险信息报送、年度风险辨识和评估；四编制本企业年度风险评估报告、年度重大风险应对策略报告和年度重大风险监控自我评估报告；五监控风险事件的变化状态,适时制定和启动应急预案,并及时向集团公司审计监察部报告或备案；六按照本企业风险管理制度的要求,履行风险管理工作的其他职责,完成本企业负责人授权的有关全面风险管理的其他事项.第三章全面风险管理的工作程序第十三条全面风险管理工作以推进全面风险管理体系建设为核心,主要包含年度风险管理计划、风险信息收集、风险识别、风险评估、风险管理策略建立、风险应对、风险监控与预警等工作.第十四条年度风险管理计划年度风险管理计划是由审计监察部组织开展,各职能部门共同参与,主要包括参与风险管理活动的具体人员和职责安排、风险管理进度计划、风险管理的目标等.一在集团公司启动编制年度经营、管理计划工作时,由审计监察部向集团公司各部门及二级成员单位下发风险管理计划工作通知,明确要求各部门定期提交工作成果；二集团公司各部门及二级成员单位组织开展风险管理需求分析,确定风险管理工作的目标,编制本单位的风险管理计划；三审计监察部汇总各单位的风险管理年度计划,形成A交运集团层面年度风险管理计划；四经经理层和风险与审计管理委员会审议、董事会审批后,确定风险管理的年度目标、风险管理计划；五审计监察部下发经董事会审批通过的事项.第十五条风险信息收集集团下属各二级成员单位各专业部门负责实时收集本部门工作可能涉及的风险相关信息,进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合,每月报送本级风险管理职能部门,由本级风险管理职能部门汇总、上报集团公司风险管理职能部门.集团总部各专业部门负责收集本专业线相关的风险相关信息,每月将整理、分析后的相关风险信息报送集团总部审计监察部.第十五条风险识别及评估风险评估是根据集团公司内外部环境的变化,对所面临的风险进行辨识、分析以及评价.集团公司各职能部门及下属二级成员单位应定期分析所处的内外部风险环境,并对整体所面临的重大风险进行评估.集团公司审计监察部负责制定风险分级标准、风险评估方法、风险评估工作要求等,下发集团总部各部门及下属二级成员单位风险管理职能部门,指导风险识别和评估工作的开展.集团总部各专业部门及所属二级成员单位各专业部门是风险识别和评估执行部门,应每半年对业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程等内容进行风险识别和评估,对收集到的风险信息、历史数据和未来预测进行分析,将定性与定量的方法相结合,确定何种风险可能会产生影响,并以明确的文档描述记录这些风险及其特征.从风险发生可能性和风险发生后影响程度两个方面进行风险分析,初步确定重大风险、中等风险和一般风险；对重大风险进行专业分析及判断,制定具体应对方案,确定管理重点,落实管理责任,对需要协同管理的重大风险,研究制定解决方案.集团公司审计监察部将公司层面风险评估结果提交经理层和风险管理与审计委员会审议、董事会审批；重要业务活动和重大决策包括新项目评价、现有项目重大投资变更、投资年度计划制定等专项风险的评估由主管部门组织开展实施,集团公司审计监察部组织审议可行性研究报告中有关风险的部分,出具风险评估意见.评估意见由风险管理与审计委员会审议后提交董事会,为决策提供参考.第十六条风险管理策略在风险评估的基础上,由集团公司审计监察部组织确定年度重大风险管理策略,与重大风险负主要管理责任的部门确认重大风险的风险偏好和承受度,并据此确定风险的预警指标、预警区间及相应采取的对策.集团公司审计监察部将重大风险管理策略报告提交风险管理与审计委员会审议、董事会审批,批准后审计监察部下发确定年度重大风险管理策略的通知,确定年度重大风险管理策略流程开始正式执行.第十七条风险应对集团公司审计监察部负责制定年度重大风险管理应对方案.审计监察部在风险评估和确定重大风险管理策略的基础上,下发制定年度重大风险管理应对方案的通知；重大风险主导管理部门组织制定重大风险管理应对方案,形成重大风险管理应对方案建议稿；审计监察部汇总和整理重大风险管理应对方案的建议稿；审计监察部将汇总整理的重大风险管理应对方案建议稿和评价意见提交风险管理与审计委员会审议.审计监察部下发决议事项并开始执行重大风险管理应对方案.集团公司审计监察部下发实施年度重大风险管理应对方案的通知后,开始启动年度重大风险管理应对方案实施和改进流程.各重大风险的主导管理部门和配合管理部门严格履行重大风险管理职责；审计监察部监督重大风险管理应对方案的执行和实施情况,并评估方案执行的效率和效果；审计监察部对重大风险应对方案的调整/改进申请进行审核,风险管理与审计委员会对调整/改进方案进行审批；各部门执行审批后的应对方案.各风险管理一线执行部门应做好突发重大风险事件的紧急处理,须时刻关注并收集日常业务运营过程中的各种风险信息,一旦发现新的紧急重大风险事件即发生的重大风险事件不在被评估得出的年度重大风险之内,及时请示上级领导、采取补救措施,并向审计监察部报告,审计监察部启动应急响应机制,制定突发重大风险的应对方案,审批后执行.第十八条风险监控与预警集团公司审计监察部组织通过风险评估提出风险预警指标,可划分为风险黄色预警、风险橙色预警、风险红色预警,明确集团公司各部门及二级成员单位所需要担负的责任以及对应的工作流程.集团公司各职能部门及所属二级成员单位应对其管理的重大风险和相关风险进行持续的日常监控,主要对关键风险指标的变化情况、新出现的风险或原有风险的重大变化、既定风险应对方案的执行情况及执行效果等风险信息予以持续关注.同时应对风险监控结果进行分析评价,包括风险变化的原因、潜在影响、变化趋势以及对跨部门风险应对方案的调整建议等,并将监控及分析结果汇总提交集团公司审计监察部.当风险监控分析结果中关键监控指标达到预警值,集团公司各职能部门及所属二级成员单位应向集团公司审计监察部报告,并积极采取防范措施,将实施结果及时提交集团公司审计监察部.集团公司审计监察部根据所属二级成员单位提交的风险监控分析结果,对风险情况进行汇总分析和评价,包括年度重大风险的变化和应对情况、风险承受度的执行情况、风险排序的变化情况等,并将以上信息归入风险库存档.同时根据风险的重大变化提出跨部门的风险应对建议.第四章全面风险管理文化建设第十九条集团公司各职能部门和所属二级成员单位应大力培育和塑造良好的风险管理文化,树立正确的风险管理理念,增强员工风险管理意识,促进全面风险管理目标的实现.第二十条集团公司各职能部门和所属二级成员单位应将风险管理文化融入企业文化建设全过程,营造风险管理文化氛围,在企业文化管理相关政策和制度文件中明确规定风险管理文化的建设要求和内容.第二十一条集团公司及所属企业领导人员在培育风险管理文化中应发挥表率作用,重要业务流程和风险控制点的管理人员和岗位操作人员应当成为培育风险管理文化的骨干力量.第二十二条应当通过多种形式广泛、深入、持久地宣传道德诚信准则和风险意识,进行正反两方面的风险管理案例教育,针对不同对象,开展风险管理制度和流程的操作人员岗前风险管理培训.第五章风险监督与考核第二十三条风险管理的监督与考核是指对风险管理的效果和效率进行持续监督与考核评价,包括对风险管理工作执行情况进行定期检查,对风险管理工作任务的完成情况进行考核,并根据监督或考核的结果,对全面风险管理工作进行改进与提升.第二十四条集团公司审计监察部负责对各职能部门及所属二级成员单位的风险管理工作进行监督检查,制定风险管理考核办法和考核标准,并开展考核评价工作.第二十五条风险管理考核内容包括对风险管理建设工作效果的考核和对风险管理工作绩效的考核.集团公司审计监察部可根据各职能部门和所属二级成员单位在年度工作计划中提出的风险管理工作目标,与考核对象进行沟通,确定考核指标与考核标准.第二十六条全面风险管理考核指标和考核标准主要可由以下几方面组成：一是否按计划完成了本企业的全面风险管理体系建设；二是否按要求参与了风险管理的各项工作；三风险管理职责是否得到了清晰的界定和落实；四重大风险的监控报告和预警应对是否全面、及时、有效；五有无超出预警范围的重大风险发生,并对经营目标造成重大影响.第二十七条集团公司审计监察部应当定期对各职能部门和所属二级成员单位风险管理工作开展情况及其工作效果进行监督评价,并根据风险管理考核结果,编制年度全面风险管理工作报告.第六章附则第二十八条本制度由A交运集团审计监察部负责修订、修改并解释.第二十九条本制度经A交运集团总经理办公会审批后,自发布之日起生效实施.附件：全面风险管理制度相关核心管控流程1. 内部控制评价流程2. 全面风险管理和内控体系优化建设流程。
关于启动投资预算编制工作的通知
通知
2011年（）号
签发：
关于启动XXXX年度投资预算编制工作的通知
各部门：
根据规划发展部下发的《关于启动XXXX年度投资预算编制工作的通知》要求，现启动XXXX年度投资预算编制工作，请各部门结合公司“十二五”战略发展目标、市场形势和年度主要经营指标预期等情况，报送XXXX年度投资预算计划，现将相关事项具体通知如下：一、编制原则
请各部门以“十二五”战略规划为指导，客观分析市场经济形势，突出“降本增效”，以科学合理配置资源及注重投资收益原则编制年度投资预算计划，切实提高预算的准确性。
二、提报内容
1.本部门XXXX年度整体投资预算情况说明。
2.XXXX年投资预算计划表（格式详见附件1）。
三、工作要求
1.需将本部门所有固定资产投资、股权投资及无形资产投资全部纳入投资预算管理，不得漏项。
2.《固定资产管理办法》中明确不属于固定资产的，不纳入投
资预算管理范畴。
3.不得对一个整体的投资项目随意进行拆分。
4.各部门XXXX年投资预算内有必要实施的项目须在XX月中旬前实施。
5.请各部门负责人高度重视此次投资预算编制工作，加强组织协调，提高投资预算的预见性和准确性。
6.提报时间和方式：请于XXXX前完成本部门投资预算初稿，并以电子邮件方式报总经理办公室汇总。
附件1：投资预算计划表
总经理办公室。
神华集团公司信息化年度计划和预算管理办法
神华集团公司信息化年度计划和预算管理办法（试行）第一章总则第一条为规范神华集团有限责任公司（以下简称“集团公司” ）的信息化年度计划、预算管理，有效落实集团公司的信息化规划，保证与集团公司业务发展目标的一致性，依据《神华集团公司信息化管理规定（试行）》，制定本管理办法。
第二条信息化年度计划是指在固定经营周期内（通常是一个自然年度）的信息化工作计划，包括信息化年度投资计划、年度运营计划等，并描述对资源的需求、使用、监控和管理等内容。
第三条信息化年度预算描述了信息化年度计划的资金使用情况，通过预算来保持资源投入和资金相匹配，实现既定的信息化目标，信息化年度预算分为投资预算和运营预算等。
第四条信息化年度计划和预算分为集团公司信息化年度计划和预算、分子公司信息化年度计划和预算两部分。
第五条本办法规范了信息化年度计划和预算的启动、编制、审批、发布与执行、变更等内容。
第六条本管理办法适用于集团公司及所属分公司、全资子公司、控股子公司，参股子公司参照执行。
分公司、全资子公司、控股子公司以下统称为“分子公司”。
第二章组织与职责第七条信息化年度计划和预算管理组织体系包括信息化计划和预算决策层、信息化计划和预算归口管理部门、信息化计划和预算管理参与部门或单位。
第八条集团公司信息化领导小组是信息化计划和预算的决策层，主要职责：（一）审批集团公司信息化年度计划和预算的工作要求；（二）审批集团公司信息化年度投资计划；（三）审批分子公司信息化年度投资计划。
第九条CIO 在信息化计划和预算的管理中的主要职责：（一）提出集团公司信息化年度计划和预算工作要求；（二）审批集团公司信息化年度投资预算、运营计划和运营预算；（三）审批分子公司信息化年度投资预算。
第十条信息管理部是集团公司信息化计划和预算管理的归口管理部门。
主要职责：（一）编制集团公司信息化年度计划、信息化年度预算；（二）组织初审分子公司年度信息化工作计划、信息化年度预算；（三）监控和追踪集团公司、分子公司信息化年度计划和投资预算的执行情况。
2016年3月25日国发〔2016〕21号国务院批转国家发展改革委关于2016年深化经济体制改革重点工作意见的通知
国务院批转国家发展改革委关于2016年深化经济体制改革重点工作意见的通知国发〔2016〕21号各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：国务院同意国家发展改革委《关于2016年深化经济体制改革重点工作的意见》，现转发给你们，请认真贯彻执行。
国务院2016年3月25日（本文有删减）关于2016年深化经济体制改革重点工作的意见国家发展改革委2016年是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年。
根据《中央全面深化改革领导小组2016年工作要点》和《政府工作报告》部署，现就2016年深化经济体制改革重点工作提出以下意见。
一、总体要求全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立并贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，引领经济发展新常态，坚持改革开放，坚持稳中求进工作总基调，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，大力推进结构性改革，着力加强供给侧结构性改革，抓紧推动有利于创造新供给、释放新需求的体制创新，推出一批具有重大牵引作用的改革举措，着力抓好已出台改革方案的落地实施，推动形成有利于引领经济发展新常态的体制机制和发展方式，努力实现“十三五”时期经济社会发展良好开局。
更加突出供给侧结构性改革。
围绕提高供给体系质量和效率深化改革，使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用，矫正要素配置扭曲，降低制度性交易成本，激发企业家精神，提高全要素生产率，实现由低水平供需平衡向高水平供需平衡的跃升。
更加突出问题导向和目标导向。
针对突出问题、抓住关键点，围绕当前经济下行压力大、结构性矛盾凸显、风险隐患增多等突出困难和问题加大改革力度，促进去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，使改革更加精准对接发展所需、基层所盼、民心所向。
更加突出基层实践和创新。
将顶层设计和基层探索创新有机结合，合理安排改革试点，鼓励地方结合实际进行探索创新，发挥基层首创精神，及时总结基层改革创新中发现的问题、解决的方法、蕴含的规律，推动面上制度创新。
集团公司年度经营计划管理暂行办法
年度经营计划管理暂行办法第一章总则第一条为加强集团公司年度经营计划（以下简称年度计划）的管理，规范年度计划的制订、实施和考核，特制定本办法。
第二条年度计划具体包括集团汇总计划、集团公司本部计划和集团公司各成员企业计划。
第三条年度计划是集团公司年度经营的纲领性文件，是集团各计划单位安排月度、季度计划的重要依据。
第四条年度计划的制订，必须坚持“科学合理，综合平衡，利于控制”的原则，做到“不留缺口，不打埋伏”。
第五条年度计划实行分级管理，集团公司产业发展部是全集团年度计划的综合管理部门，各成员企业的企划部（或具有类似职能的部门）是本企业年度计划的具体管理部门。
第六条本办法适用于集团公司本部及集团公司控股或相对控股的子公司（以下简称各成员企业）。
第二章计划的编制第七条年度计划的编制依据（一）集团公司产业发展战略和中长期发展规划；（二）集团公司产业年度经营目标；（三）集团公司各产业产品市场预测和企业生产能力。
第八条年度计划编制程序（一）集团公司产业发展部于每年的十月十五日前，向集团各计划单位下达编制下年度计划的通知，通知包括年度计划编制的内容及要求等。
（二）集团各计划单位接到通知后，应立即组织本单位的计划管理部门，开展年度计划的编制工作，并于本年十一月二十日前，将计划（草案）报送集团公司产业发展部。
若在规定时间里难以完成，应向集团公司产业发展部提出延迟申请，但最迟不能超过十一月三十日。
（三）集团公司产业发展部接到各计划单位上报的年度计划（草案）后，应及时组织集团公司相关职能部门，对年度计划进行审查。
（四）审查结束后，由集团公司产业发展部组织集团公司相关职能部门和各计划单位召开年度计划协调会，对各单位上报的年度计划进行详细的测算和分析，形成初步意见后，提交集团公司总裁办公会议研究。
（五）经集团公司总裁办公会议研究，对年度计划（草案）没有提出异议的，将以建议的形式下达；提出异议的，由产业发展部组织相关单位对计划进行修订，并在一周内将修订后的计划提交集团公司总裁办公会议研究。
亿发【2013】139号---关于启动集团公司2014年经营计划及预算编制工作的通知[1]
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亿发【2013】139号签发人:王文治关于启动集团公司2014年经营计划及预算编制工作的通知各中心、企业、项目部：根据集团公司统一安排及《全面预算管理办法》有关要求，公司正式启动2014年经营目标及计划和预算编制工作。
为确保顺利完成经营计划及预算的编制、预审和上报工作，现将计划编制工作和预算工作的有关要求说明如下：一、总体要求各编制单位应以集团公司总体发展战略为指导，切合实际，以“自成体系、量入为出、自我发展”为总体原则，既能反映公司整体发展思路，兼具可实施性。
各企业应在以往年度计划工作基础上，加强和完善计划体系的建立，由总管理部门牵头，人力、财务、生产、采购、销售、技术等部门积极配合，在制度上和组织上保障计划制定的科学、合理。
2014年经营计划指标的测定应遵循以下原则：1、二级企业主营业务收入和净利润按在2013年完成基础上增长30%测算。
2、应收账款总额在2013年基础上增长幅度不超过主营业务收入增长率。
二、编制范围编制范围包括集团公司总部各职能中心、所属各二三级企业。
所属企业分为两类：1、经营型公司。
包括亿利能源及其下属企业、金威建设及其下属企业、天然药业及其下属企业、亿利燃气、沙漠事业及其下属企业、沙漠经济（沙材料及亿嘉公司）、新能源公司。
2、项目建设型公司。
包括沙漠经济基地（除沙材料及亿嘉公司）及上海庙项目。
三、编制内容集团总部各职能中心编制计划包括人力资源计划、融资计划、品牌建设计划、固定资产投资计划、技改技措计划、采购招标计划等，主要内容包括：上年度工作的简要总结与问题分析；本年度工作目标；本年度重点工作安排；保证目标实现的主要举措。
其中，上报的2014年固定资产投资项目必须含详细的项目说明书。
着重说明项目现状（经营现状、竞争现状及存在问题），2014年业务发展计划，资源利用情况，项目建设原则、目标及规模，投资估算及效益分析，工程进度计划等。
所属各二三级企业的计划及预算编制分以下两种性质编报：1、经营型公司（1）预测2013年经营指标完成情况并简要回顾2013年经营成果，分析发展中的经验与不足。
安康市人民政府关于印发2016年国民经济和社会发展计划的通知-安政发〔2016〕1号
安康市人民政府关于印发2016年国民经济和社会发展计划的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------安康市人民政府关于印发2016年国民经济和社会发展计划的通知安政发〔2016〕1号各县区人民政府，市政府各工作部门、直属机构：《安康市2016年国民经济和社会发展计划》已经市三届人大七次会议审议批准，现予印发，请依照执行。
2016年各项具体计划，由市发展改革委及有关部门组织下达实施。
安康市人民政府2016年4月6日安康市2016年国民经济和社会发展计划一、经济社会发展的总体要求以“四个全面”战略布局和“五大发展”理念为引领，紧紧围绕“一个统揽、二个领先、三个追赶、四个超越”的总体要求，以“追赶超越、绿色发展”为主线，以提高发展质量和效益为中心，更加注重改革创新、更加注重经济发展、更加注重生态建设、更加注重城市管理、更加注重民生改善，加快形成引领经济发展新常态的体制机制和发展方式，确保“十三五”开好头、起好步。
二、经济社会发展的主要预期目标生产总值增长10.5%，规模工业增加值增长15%，全社会固定资产投资增长16%，社会消费品零售总额增长13%，城乡居民收入分别增长9%和11%，财政总收入和一般预算收入分别增长8%和12%，城镇登记失业率控制在4%以内，单位GDP能耗下降3.5%，CPI涨幅控制在3%以内。
三、经济社会发展的主要任务（一）推进供给侧改革，培育发展新动能。
围绕“三去一降一补”全面推进供给侧结构性改革。
深化重点领域改革，继续推进简政放权，推行权力清单、责任清单管理新模式，实行网上并联审批，整合全市公共资源交易平台。
分类推进事业单位改革。
关于召开年度经营计划启动会的通知(学习模板)
关于召开8912年度经营计划启动会的通知企业单位所属各部门、各子企业单位：
为擂响企业单位8912年业务发展战略的战鼓，展现企业单位日新月异的良好风貌，明确新一年的工作目标和计划，增强团队间的协作意识、员工的凝聚力和集体向心力，进一步促进全员高效工作，更好的投入到未来的工作之中，企业单位特举办8912年经营计划启动会，现将有关会议事情请示如下：
一、会议时间、地点
(一)会议时间：8912年4月3日19:00-21:00
(二)会议地址：五象新区
二、会议时间议程
( 一 ) 全体员工到达酒店签到
( 二 ) 宣布大会流程及会议纪律
( 三 ) 下达企业单位全年经营计划
七、会议要求：
1、所有学员着正装、佩戴司参加。
2、入场签到时将手机置于静音模式后，统一集中保管。
3、保持会场秩序，不要频繁走动、交头接耳。
八、出行安排：
1、某地子企业单位统一乘车由机动组直接安排。
、子企业单位员工及在外出差的员工请自行乘坐公共交通工具准时到达会场。
2、请大家提前安排好各项工作，会议重要，如无特殊情况不得缺席!
特此通知
某省XXXX企业单位
二二二二年十二月二十一日主题词：经营会议通知
主送：老板办
抄送：各部门、各子企业单位
老板办 8912年3月31 日印发。
国务院国有资产监督管理委员会办公厅关于开展中央企业发展战略与规划编制工作的通知
国务院国有资产监督管理委员会办公厅关于开展中央企业发展战略与规划编制工作的通知文章属性•【制定机关】国务院国有资产监督管理委员会•【公布日期】2004.02.26•【文号】国资厅发规划[2004]10号•【施行日期】2004.02.26•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管正文国务院国有资产监督管理委员会办公厅关于开展中央企业发展战略与规划编制工作的通知（国资厅发规划[2004]10号）各中央企业：为贯彻落实党的十六大和十六届三中全会决定精神，根据全国“十一五”规划编制工作电视电话会议要求和2003年中央企业负责人会议提出的加强企业发展战略和规划管理，研究提出国有经济布局和结构战略性调整指导意见，加快推进中央企业结构调整的工作部署，经研究，决定启动新一轮企业发展战略与规划编制工作。
现将有关要求通知如下：一、企业应根据各自实际情况和国际国内市场环境变化，把中长期发展战略与近期规划结合起来，研究提出企业10-15年的远景发展目标，编制3-5年发展规划，并适时调整。
二、规划内容包括：（一）企业现状及发展环境分析。
（二）指导思想、发展思路。
（三）企业定位、发展目标。
（四）发展重点与实施方案：现代企业制度建设、公司法人治理结构；资产重组、企业组织结构调整；核心业务方向与主业、辅业选择；技术创新与科研开发；投资规模和计划、重大投融资项目等。
三、请于2004年10月1日前，将企业发展战略与规划材料一式3份报我委。
已经编制新一轮发展战略与规划的企业应根据本通知要求，结合经济形势和市场变化对原有规划进行修订。
我委将于6-7月就企业规划编制工作进行检查，并召开部分企业座谈会进行交流研讨。
四、为同时开展中央企业结构调整研究工作，请填报《企业经营业务调整方案》（附件1）及文字说明，并于2004年5月1日前将有关材料一式3份报国资委。
企业经营业务分类原则按《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002，见附件2）中的大类名称填列，情况特殊的可据实填列。
山东省人民政府国有资产监督管理委员会关于印发《关于加强省管企业集团公司管控工作的指导意见》的通知
山东省人民政府国有资产监督管理委员会关于印发《关于加强省管企业集团公司管控工作的指导意见》的通知文章属性•【制定机关】山东省人民政府国有资产监督管理委员会•【公布日期】2008.10.14•【字号】鲁国资企改[2008]36号•【施行日期】2008.10.14•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】企业正文山东省人民政府国有资产监督管理委员会关于印发《关于加强省管企业集团公司管控工作的指导意见》的通知（鲁国资企改〔2008〕36号）各省管企业：《关于加强省管企业集团公司管控工作的指导意见》已经2008年9月26日省国资委第106次主任办公会议研究通过。
现印发给你们，请结合工作实际，认真贯彻执行。
二○○八年十月十四日关于加强省管企业集团公司管控工作的指导意见为深化省管企业公司制股份制改革，健全现代企业制度，增强国有企业的活力、控制力、影响力，现就加强省管企业集团公司管控工作提出如下指导意见。
一、集团公司管控工作是省管企业面临的一项重要而紧迫的任务集团公司管控是集团公司管理的重要组成部分。
随着集团公司的发展，规模大、人员多、管理链条长与提高管理效率的矛盾日益突出。
增强集团公司管控能力，成为加强企业管理的重要内容。
集团公司管控就是通过一系列的制度安排以提高集团公司控制能力、防范集团公司风险的重要管理活动。
改革开放以来，在国家政策的指引下，在省委、省政府的正确领导下，省管企业获得长足发展。
省国资委成立后，按照“四个一批”的工作思路，确定发展壮大一批省管企业。
目前在省管一级企业中，有20户企业采取了集团公司的组织结构形式。
随着集团公司形式内容的变化，省管企业对加强集团公司管控进行了积极探索并不断变革，尤其是在集团公司战略管控、人力资源管控、文化管控、投资管控方面取得了许多成功经验。
但是，在当前新的形势下，省管企业集团公司管控工作无论是主观认识还是实际操作，都还存在一些突出问题，与省管企业发展的要求相比，与国内外先进企业相比还有一定差距。
年度预算编制通知
年度预算编制通知各部门：为了合理规划公司下一年度的资源配置和运营活动，确保公司战略目标的实现，提高公司的经济效益和管理水平，现启动年度预算编制工作。
现将有关事项通知如下：一、预算编制的范围和内容本次预算编制涵盖公司所有部门和业务活动，包括但不限于以下方面：1、收入预算销售部门应根据市场预测、销售策略和历史销售数据，编制产品或服务的销售收入预算。
其他业务部门如有相关收入，也应进行合理预测和编制。
2、成本预算直接材料成本：采购部门根据生产计划和材料价格趋势，编制原材料采购成本预算。
直接人工成本：人力资源部门结合生产或服务需求、人员配置和薪酬政策，编制人工成本预算。
制造费用：生产部门负责编制设备维修、折旧、能源消耗等制造费用预算。
期间费用：各部门分别编制管理费用、销售费用和财务费用预算，包括办公费、差旅费、广告宣传费、利息支出等。
3、投资预算对于固定资产投资，如设备购置、厂房建设等，相关部门应根据公司发展规划和项目可行性研究，编制投资预算。
对无形资产投资、长期股权投资等，也应进行合理规划和预算编制。
4、资金预算财务部门综合考虑公司的经营活动、投资活动和筹资活动，编制现金收支预算，确保公司资金的合理安排和流动性。
5、其他预算如研发预算、质量控制预算、人力资源培训预算等，相关部门应根据工作需要进行编制。
二、预算编制的原则1、目标导向原则预算编制应紧密围绕公司的战略目标和年度经营计划，确保各项预算指标能够支持公司战略的实现。
2、全面性原则预算应涵盖公司的所有经济活动，做到全面、完整，不遗漏重要的业务和项目。
3、合理性原则预算编制应基于客观、合理的假设和预测，各项数据应具有可验证性和可靠性。
4、严肃性原则预算一经批准，应严格执行，不得随意调整。
如确需调整，应按照规定的程序进行审批。
三、预算编制的时间安排1、预算启动阶段（＿____年_____月_____日＿____年_____月_____日）各部门成立预算编制工作小组，明确职责分工，制定工作计划。
关于编制年度经营预算的工作通知
关于编制年度经营预算的工作通知关于编制2011年度经营预算（计划）的工作通知集团各公司部门：在回顾总结各公司部门2010年以及以前年度的各项经营管理工作的基础上，为更好地安排2011年的经营管理工作，明确集团2011年度的各项经营管理目标，从10年11月开始启动2011年度经营预算（计划）编制工作。
一、预算（计划）编制目的通俗地说，就是未来如何做事和如何花钱。
是为实现企业未来一定时期目标，对未来工作的计划，对企业人、财、物、信息等资源、经营管理活动、财务活动的预先配置安排。
二、预算（计划）编制要求1、客观分析现状各单位在认真回顾总结2010及以前年度的经营管理工作的基础上，要客观分析自身的优势和劣势、外部环境存在的风险和机会、客户潜在的需求和未来发展空间；客观分析国家及行业的政策和发展形势。
2、认真梳理2011年度的各项经营管理工作3、正确确定经营管理目标各单位要客观确定公道的2011年度的经营管理目标，不要决心提高或降低相关目标。
4、科学分化落实2011年度经营管理目标千金重担人人挑，要人人头上有指标。
对应确定的收入目标、成本和费用控制目标、利润目标应分解到最小的责任部门及个人。
三、预算（计划）编制组织架构预算（计划）编制领导小组组长：XXX副组长：XXX慰、XXX组员：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、关朝定、XXX、XXX、XXX预算（计划）编制工作小组组长：XXX成员：各公司部门预算编制人员、财务部门会计四、预算（计划）编制工作安排1、10年10月末准备好相关预算（计划）编制资料表格并启动2011年预算（计划）编制工作；2、10年11月18日以前财务部门完成10年相关经营数据并移交给各业务单位部门；3、10年11月30日各业务单位部门完成2011年经营预算（计划）初稿并上报集团财务中心汇编；4、10年12月19日以前预算（计划）编制领导小组完成2011年经营预算（计划）初稿评议工作；5、各业务单位部门在10年12月31日完成2011年经营预算的订正工作；6、2011年1月中旬左右提交集团管理层审查并确认。
关于启动集团公司2016年经营计划及预算编制工作的通知
关于启动集团公司2016年经营计划及预算编制工作的通知各中心、分公司：公司实施体制改革已近2年时间，在这期间公司全面推行以业务板块为中心的独立运作模式。
在总经理负责制的自主经营方面有一定的改观，意识有所加强。
但是也存在经营体系混乱，管理秩序不畅，员工士气低落等问题，特别是经营效益方面离目标相差甚远。
为加强公司整体经营效益，加强经营管理整改迫在眉睫。
因此2016年将是东方神马集团（“集团”）经营整顿的关键一年。
各公司应立足于目前经营环境，转变经营思路，推出切实可行并符合目前集团现状的经营机制，充实经营队伍，以经营为导向，与市场接轨，为集团长期稳健发展打基础。
为了提高集团管理工作的高效性及经济性，使得集团资源能够最大限度的运用，神马实业代行集团总部职能，下设赛马俱乐部、马术俱乐部、物业管理公司三个分公司，各分公司全面实行总经理责任制，切实实行独立营运、独立核算、自负盈亏。
根据集团公司统一、总体要求各编制单位应以集团公司总体发展战略为指导，切合实际，以“自成体系、量入为出、自我发展”为总体原则，既能反映公司整一安排及全面预算的有关要求，现正式启动2016年年度经营管理计划和预算编制工作。
为确保顺利完成经营计划及预算的编制、预审和上报工作，现将计划编制工作和预算工作的有关要求说明如下：体发展思路，兼具可实施性。
各分公司应在以往年度计划工作基础上，加强和完善计划体系的建立，由职能管理部门牵头，总办、HR、财务等部门积极配合，在制度上和组织上保障计划制定的科学、合理。
二、编制范围编制范围包括总公司各职能中心、所属各分公司。
三、编制内容1、集团公司职能中心编制内容集团总部各职能中心编制计划包括人力资源计划、融资计划、固定资产投资计划等，主要内容包括：本年度工作的简要总结与问题分析；下年度工作目标；下年度重点工作安排；保证目标实现的主要举措。
其中，上报的2015年固定资产投资项目必须含详细的项目说明书。
着重说明项目现状（经营现状、竞争现状及存在问题），2016年业务发展计划，资源利用情况，项目建设原则、目标及规模，投资估算及效益分析，工程进度计划等。
某集团全面预算的编制办法
预算管理办法第一章总则第一条通过编制远鸿集团公司(以下简称“集团公司”)与各子公司全面预算，以达到细化战略规划和年度经营计划，并对其执行情况进行有效监控的目的，特制定本管理办法。
第二条全面预算是实施绩效管理的基础，是进行绩效考核的主要依据。
通过预算与绩效管理相结合，为集团公司与各子公司设立了一定的行为标准，明确了工作努力的方向，促使其行为符合总体战略目标与预算的要求。
第三条通过编制全面预算，使集团公司各级管理层必须认真考虑完成经营目标所需的方法与途径，并对市场可能出现的变化做好准备，促进各类资源的有效配置，提高资源利用效率。
第四条全面预算是各级管理层进行事前、事中、事后监控的有效工具，通过寻找经营活动实际结果与预算的差距，可以迅速地发现问题并与时采取相应的解决措施。
通过强化部控制，降低了日常的经营风险，加强对费用支出的控制，有效降低营运成本。
第五条本管理办法适用于集团公司与各控股子公司，参股公司可参照执行。
第二章预算管理的组织体系第六条集团公司董事会是全面预算管理的决策机构。
董事会负责依据集团公司的发展战略，结合股东的具体期望收益、经营环境、经营计划等因素审议、批准集团公司年度预算。
第七条总裁办公会预算会议是实施全面预算管理的管理机构，为非常设机构。
预算会议人员构成：总裁、经营层成员、子公司总经理、子公司财务负责人以与执行部门相关人员。
（平日总裁办公会预算会议出席人员可简化）第八条预算会议行使以下权责：（1）审议、确定年度预算目标、预算编制方针和预算程序，报董事会批准；（2）审定财务中心提交的总预算和各部门与子公司的年度预算，上报董事会，经董事长签批后下达正式预算；（3）批准财务中心审议提交的预算调整、修正方案；（4）协调、裁定预算重大冲突；（5）对预算运行状况实施整体监控；（6）审议与预算执行情况挂钩的考核与奖惩办法和方案，报董事会批准。
第九条集团公司预算管理部门是财务中心，设专门岗位，负责全面预算管理文件编撰、预算指标的测定、预算的汇总、最终预算任务的下达、预算过程的监督和结果的评价等全局性组织工作和汇总编制工作。
集团公司财务管理制度范文（二篇）
集团公司财务管理制度范文一、引言本文旨在建立一套科学、规范的财务管理制度，有效地规范集团公司的财务活动，确保集团公司的财务状况稳定、透明、可靠。
本制度基于公司的战略目标和法律法规，结合国际财务管理的最佳实践，并充分考虑公司的规模、业务特点和风险敞口，以期提高财务管理效率，降低风险，保障公司持续健康发展。
二、财务目标集团公司的财务目标是确保企业的稳定经营，最大化股东收益，提高企业价值。
为此，公司的财务管理应遵循以下原则：1. 风险控制：公司应建立健全的风险管理机制，及时识别和评估财务风险，并采取相应措施进行控制和防范。
2. 经济利益最大化：公司应合理利用财务资源，优化资金结构，降低财务成本，提高资本回报率。
3. 企业效益最大化：公司应通过财务管理手段，提高企业的盈利能力和效率，增强公司的竞争力。
三、财务组织和职责1. 财务组织架构：公司设立财务部门，由财务总监直接领导。
财务部门负责全面管理公司的财务工作，包括会计、财务分析、审计、税务等。
2. 财务职责分工：财务部门应根据工作需要和人员专长，合理分工，明确各部门职责和权限，并建立相应的授权和审批流程。
四、财务会计管理1. 会计核算准则：公司应按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 财务报表编制：公司应按照财务报表编制准则，及时编制并发布年度财务报表，确保财务信息的透明度和可比性。
3. 财务内控制度：公司应建立健全的财务内控制度，包括会计流程、差错监控、财务审计等，以确保财务信息的合规性和安全性。
五、财务预算管理1. 预算编制原则：公司应根据公司年度经营计划和战略目标，制定年度财务预算，确保经营活动按照预期计划进行。
2. 预算控制与执行：公司应建立预算控制和执行机制，定期对预算执行情况进行评估、分析和报告，及时调整预算计划。
六、投资与融资管理1. 投资决策：公司应建立科学的投资决策流程，明确决策权限和程序，并进行风险评估和财务分析，确保投资项目合理、可行。
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关于启动集团公司
2016年经营计划及预算编制工作的通知
各中心、分公司：
公司实施体制改革已近2年时间，在这期间公司全面推行以业务板块为中心的独立运作模式。
在总经理负责制的自主经营方面有一定的改观，意识有所加强。
但是也存在经营体系混乱，管理秩序不畅，员工士气低落等问题，特别是经营效益方面离目标相差甚远。
为加强公司整体经营效益，加强经营管理整改迫在眉睫。
因此2016年将是东方神马集团（“集团”）经营整顿的关键一年。
各公司应立足于目前经营环境，转变经营思路，推出切实可行并符合目前集团现状的经营机制，充实经营队伍，以经营为导向，与市场接轨，为集团长期稳健发展打基础。
为了提高集团管理工作的高效性及经济性，使得集团资源能够最大限度的运用，神马实业代行集团总部职能，下设赛马俱乐部、马术俱乐部、物业管理公司三个分公司，各分公司全面实行总经理责任制，切实实行独立营运、独立核算、自负盈亏。
根据集团公司统一、总体要求
各编制单位应以集团公司总体发展战略为指导，切合实际，以“自成体系、量入为出、自我发展”为总体原则，既能反映公司整一安排及全面预算的有关要求，现正式启动2016年年度经营管理计划和预算编制工作。
为确保顺利完成经营计划及预算的编制、预审
和上报工作，现将计划编制工作和预算工作的有关要求说明如下：体发展思路，兼具可实施性。
各分公司应在以往年度计划工作基础上，加强和完善计划体系的建立，由职能管理部门牵头，总办、HR、财务等部门积极配合，在制度上和组织上保障计划制定的科学、合理。
二、编制范围
编制范围包括总公司各职能中心、所属各分公司。
三、编制内容
1、集团公司职能中心编制内容
集团总部各职能中心编制计划包括人力资源计划、融资计划、固定资产投资计划等，主要内容包括：本年度工作的简要总结与问题分析；下年度工作目标；下年度重点工作安排；保证目标实现的主要举措。
其中，上报的2015年固定资产投资项目必须含详细的项目说明书。
着重说明项目现状（经营现状、竞争现状及存在问题），2016年业务发展计划，资源利用情况，项目建设原则、目标及规模，投资估算及效益分析，工程进度计划等。
年度经营计划各专业计划编制分工见下表。
所属各分公司的计划及预算编制内容，详见附件
三、阶段安排
集团公司2016年经营计划制定和预算编制按照思路制定、预案评估、方案细化、审定通过四个阶段进行。
1、思路制定阶段：各分公司负责人组织所属人员沟通商讨，并拟定2016年改革具体思路、举措和实施办法。
本阶段于11月20日前完成。
2、预案编制阶段：各职能中心、分公司根据要求上报经营计划初稿和预算初稿，形成集团公司各中心业务专项计划及分公司整体经营目标计划预案，并上报研究。
本阶段工作于11月27日前完成。
3、目标确认阶段：组织会议汇报讨论集团公司整体经营目标计划预案和经营预算，根据会议讨论结果，细分和精化各分项计划，逐步调整并明确各业务板块的正式计划和预算，并形成集团公司2016年整体目标计划修订稿和预算修订稿。
本阶段工作在12月12日前完成。
4、审定通过阶段：将集团公司2016年整体目标计划修订稿和预算定稿上报总裁办公会讨论通过，并报集团公司董事会审批。
本阶段工作在12月19日前完成。
四、上报要求
1、请各职能中心、分公司，于11月21日前将本单位整体经营目标计划预案和财务预算初稿的电子文件发送至曾传宝邮箱。
（职能中心只上报目标计划）
东方神马实业（武汉）有限公司
二〇一五年十一月十日
主题词：集团公司日常管理通知
东方神马实业（武汉）有限公司 2015年11月10日印发
（共印5份）。