制造公司年度经营计划与预算草案

某制造厂有限公司

2005年年度经营打算与预算草案

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目录

第一部分 2004年公司经营工作的总结 (3)

一、2004年度汽车行业和市场状况总结 (3)

二、上年度经营打算完成情况 (4)

三、上年度重大差异事项及需要特不讲明的事项 (7)

四、上年度要紧经营治理举措 (8)

五、上年度存在的要紧问题 (9)

第二部分 2005年公司经营环境与总体目标 (12)

一、公司2004-2006年三年战略进展目标综述 (12)

二、2005年度经营环境分析 (12)

三、行业成功因素分析 (15)

四、公司2005年经营目标 (15)

五、要紧经营目标选择和确定的依据和过程讲明 (16)

第三部分 2005年度业务进展总体战略 (17)

一、公司业务进展总体战略 (17)

二、要紧经营策略和关键举措 (19)

第四部分决算与预算 (45)

一、上一年度财务预算执行情况总结 (45)

二、本年度财务预算治理目标 (47)

三、本年度财务预算 (48)

第五部分风险评估和相应对策预备 (49)

一、市场风险 (49)

二、竞争风险 (50)

三、经营风险 (50)

四、治理风险 (51)

五、财务风险 (52)

第一部分2004年公司经营工作的总结

一、2004年度汽车行业和市场状况总结

2004年的汽车总体市场，受国家宏观调控和行业景气周期波动的阻碍，没有连续2003年高达30%的迅猛增长，而是进入到一个平稳增长的时期，竞争异常激烈。基于中国汽车工业协会1－11月份统计数据的预测，汽车全年总产量接近520万辆，增长幅度在16％左右，其中轿车产量可能在235－240万辆，增长幅度大约是18％-20％。

阻碍2004年汽车市场增长速度的关键因素有：

1．国家上半年陆续出台的紧缩信贷等宏观调控政策，以及10月1日实行的《汽车贷款治理方法》，不同程度上抑制了汽车消费贷款的发放和消费者的收入心理预期；

2．宏观调控政策的实行，减少了公务和商务购车的支出，市场销量在4月后出现月度环比的持续下降；

3．2005年进口配额的取消和关税下调，进一步增强了消费者的降价预期和持币待购心理；

4．油价上涨、保险和车位等费用的增加、以及交通拥堵问题抑制了消费者的购买动力；

5．6月1日颁布的新汽车产业政策加速了行业规模整合，提高了行业进入门槛，3月15日颁布的《缺陷性汽车产品召回治理规定》，对汽车厂商对汽车质量问题采取主动召回措施作出了强制性要求；

6．市场竞争空前激烈，全年推出的百余款轿车新产品和先后四轮的降价风潮阻碍了部分消费者的购买决定。

在某制造厂有限公司(以下简称公司)处于的不同细分市场上，市场需求的增长和格局也呈现出多样性的变化。总体而言，除面包车市场外，各细分市场均表现出不同程度的增长。具体表现在：1．SUV市场增长放缓，需求重心向中档舒适性SUV市场倾斜

由于油价持续上涨，以及政府与商务采购的下降，2004年SUV市场的增幅可能从03年的80％下降到约

20％，全年SUV销量可能将达到18万台左右。同时，市场需求的热点越来越向15－25万元左右的中档舒适性SUV（排量2.4升以上，以欧兰德为代表）和10万元左右的经济型SUV（排量1.6-2.0升之间，以长城赛弗为代表）转移。而随着各地公路建设的快速进展，传统低档越野车的劣势日趋明显，市场占有份额逐渐缩小，国内SUV市场的分化重组进一步加剧。从2004年前10个月的数据看出，北京吉普、长城汽车、公司和长丰猎豹四家的市场占有率达到60.27%，总销量达到91937辆，其中北京吉普以27335辆的销量和同比85.71%的增长居于首位。

2．轻卡市场保持了稳定增长态势

受农用车转型和都市内货运增长的双重拉动，轻卡的需求连续了2002年以来的增长态势，全年销量可能在80万台以上，同比增幅在15％以上。市场集中度进一步提高，其中市场领先者某福田，仅时代轻卡的销量就突破了全年20万台。

3．皮卡市场略有增长，竞争进一步加剧

由于油价持续上涨、SUV的挤压、都市限行政策等综合因素阻碍，皮卡市场差不多与03年的销量持平，全年销量可能在9.3万台左右。长城、中兴、庆铃等厂家通过新品的推出和出口的增加，接着保持了市场的领先地位，客户关于进一步提升售后服务和产品质量的要求也越来越迫切。

4．面包车（微客）市场逐步收缩，生产集中度进一步提高

由于都市限行政策，以及MPV和轻客市场的挤压效应，2004年微型客车销量可能不足70万辆，同比仅增长2%左右，远远低于行业增长速度。上汽、一汽、东风的销量进一步增加，行业集中度可能将超过70%。

二、上年度经营打算完成情况

2004年,是公司实施其三年进展战略规划的第一年,也是在国内汽车市场增速放缓,竞争空前激烈的环境