公司专项资金使用管理制度
专项资金管理制度经典版(9篇)
专项资金管理制度经典版为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：一、专项资金实行“专人管理、专户储存、转账核算、专项使用”。
二、专项资金拨付一律使用转账结算，杜绝现金支付。
三、专项资金的拨付要附真实、有效、合法的凭证。
四、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况必须请示。
五、严格遵循专项资金初审、审核、批准制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。
六、对专项资金定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，全程参与项目验收和采购项目接交。
四川鑫达新能源科技有限公司____年____月____日专项资金管理制度经典版（二）1目的为了贯彻实施国家法律法规，符合《企业会计准则》的要求，以及加强专项经费管理，促进企业自主创新，完善公司专项经费核算财务管理制度，并结合公司的实际情况制定本制度。
2适用范围适用于江西赣锋锂业股份有限公司3术语定义专项经费是指用于进行技术改造（含信息化硬软件改造升级）、科学技术研究、开发，信息新技术推广应用等专项费用支出。
4职责4.1财务会计部负责年度预算工作的组织、各部门预算的审核把关、汇总制定初步的公司年度预算报请公司预算管理委员会进行审批，并负责最终预算资金的安排及把关。
4.2各部门负责按照公司的预算管理要求编制本部门的年度预算，并报财务会计部进行审核。
4.3预算管理委员会负责召集相关人员对公司年度预算进行审批。
____公司审计部负责资金使用的监督。
5资金使用要求专项经费必须按计划统筹安排，节约使用，关注资金使用效益。
6专项经费的来源6.1国家、上级部门对国家支撑计划项目的专项拨款；6.2企业自筹资金，主要是通过生产经营活动产生的资金结余；6.3其它方面筹措的用于特定项目的资金。
公司专项资金管理制度范本
第一章总则第一条为了规范公司专项资金的管理和使用，确保资金的安全、高效和合规，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有专项资金的管理，包括但不限于政府补贴、专项贷款、项目资金等。
第三条公司专项资金的管理遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家法律法规，确保资金来源合法、使用合规；（二）专款专用：专项资金必须用于批准的用途，不得挪作他用；（三）透明公开：专项资金的管理和使用情况应公开透明，接受监督检查；（四）效益优先：以提高资金使用效益为目标，确保资金发挥最大作用。
第二章管理机构与职责第四条公司设立专项资金管理委员会（以下简称“委员会”），负责公司专项资金的管理工作。
委员会由公司总经理、财务总监、相关部门负责人等组成。
第五条委员会的职责：（一）制定公司专项资金管理制度，并监督执行；（二）审批专项资金的使用计划、变更及终止；（三）对专项资金的使用情况进行监督检查，确保资金安全、合规；（四）对违反本制度的行为进行查处。
第六条公司财务部负责专项资金的具体管理工作，包括：（一）建立专项资金台账，记录资金来源、使用、变更及结余情况；（二）对专项资金的使用进行审核、支付和报销；（三）定期向委员会报告专项资金的使用情况；（四）对专项资金的使用情况进行统计分析。
第三章资金使用与审批第七条专项资金的使用应遵循以下程序：（一）编制专项资金使用计划，经相关部门审核后报委员会审批；（二）委员会审批通过后，财务部按照计划执行；（三）使用过程中，如需变更或终止，需重新提交委员会审批。
第八条专项资金的使用应按照批准的用途进行，不得挪作他用。
如确需变更用途，需经委员会审批。
第九条专项资金的使用应符合国家相关法律法规及公司财务制度，不得违反国家产业政策。
第四章监督检查与考核第十条公司定期对专项资金的使用情况进行监督检查，确保资金安全、合规、高效。
第十一条公司对专项资金的使用效果进行考核，考核结果作为奖惩依据。
公司专项资金使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司专项资金的管理，确保资金使用效益，规范资金使用行为，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有专项资金的使用管理，包括但不限于研发资金、培训资金、市场营销资金、风险准备金等。
第三条公司专项资金的使用应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和公司相关规定执行；（二）效益性原则：确保资金使用取得最佳经济效益；（三）公开透明原则：资金使用过程公开透明，接受监督；（四）责任追究原则：对违规使用资金的行为，依法追究相关责任。
第二章资金管理职责第四条公司财务部门负责专项资金的管理工作，主要职责包括：（一）制定专项资金管理制度；（二）审核、审批专项资金的使用申请；（三）监督资金使用情况；（四）定期对专项资金使用情况进行汇总和分析；（五）配合相关部门进行资金审计。
第五条各部门负责本部门专项资金的使用，主要职责包括：（一）制定本部门专项资金使用计划；（二）按照计划合理使用资金；（三）定期向财务部门报告资金使用情况；（四）配合财务部门进行资金审计。
第三章资金使用流程第六条专项资金使用申请（一）各部门根据工作需要，提出专项资金使用申请；（二）申请内容包括：资金用途、使用金额、使用期限、预期效益等；（三）申请经部门负责人审核后，报送财务部门。
第七条资金审批（一）财务部门对申请材料进行审核，确保其符合相关规定；（二）财务部门将审核意见报送公司领导审批；（三）领导审批通过后，财务部门办理资金拨付手续。
第八条资金使用（一）各部门按照批准的使用计划，合理使用资金；（二）使用过程中，需遵守相关法律法规和公司制度；（三）使用完毕后，及时向财务部门报告资金使用情况。
第四章监督与检查第九条公司设立专项资金监督小组，负责对专项资金的使用情况进行监督检查。
第十条监督检查内容包括：（一）资金使用是否符合规定；（二）资金使用是否达到预期效益；（三）是否存在违规使用资金的行为。
公司内部专项资金管理制度
公司内部专项资金管理制度第一章总则第一条为规范公司专项资金的使用及管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，制定本制度。
第二条公司专项资金指公司为特定项目或用途而设立的资金，包括但不限于研发基金、营销推广基金、员工福利基金等。
第三条本制度适用于公司内各类专项资金的管理及使用。
第四条公司专项资金应当按照合规、安全、高效的原则进行使用与管理。
第五条公司专项资金的管理部门是财务部。
第二章专项资金的设立第六条公司设立专项资金应当经过审批程序，明确资金的用途、来源、金额、期限等相关事项。
第七条专项资金设立应当建立相应的会计科目，并到公司业务系统进行相应设置。
第章专项资金的使用第九条专项资金的使用应当符合资金用途的相应规定，不得挪用、截留。
第十条专项资金由经办人员申请使用，需提前预算，并经相关部门负责人审批。
第十一条专项资金使用应当制定相应的使用计划，并严格按照计划进行执行。
第十二条专项资金使用后应及时填写使用记录，并留存相关凭证。
第十三条专项资金使用应当进行定期检查，确保资金使用情况的合规、安全。
第三章专项资金的监督与审计第十四条公司各级领导及相关部门对专项资金的使用情况负有监督责任。
第十五条财务部门应当定期对专项资金的使用情况进行抽查和核实，发现问题及时提出整改意见。
第十六条公司应当定期对专项资金进行审计，确保专项资金的使用情况合规。
第四章专项资金的结余及归集第十七条专项资金在结束使用时，如有结余的资金应当按照规定的程序进行归集，不得私自挪用。
第十八条归集的专项资金应当进行专门的会计处理，并上报相关部门进行审定。
第十九条归集的专项资金可以继续用于原定的用途，也可以根据公司需要进行重新安排。
第五章附则第二十条本制度自发布之日起开始实施，如有需要修改，应当按照公司规定的程序进行修订。
第二十一条本制度未尽事宜，由公司财务部负责解释。
第二十二条本制度解释权属公司。
公司专项资金使用规范制度
公司专项资金使用规范制度目的本制度的目的在于规范公司专项资金的使用，确保资金的合理、安全和透明使用，提高资源利用效率，保障公司的正常运营。
适用范围本制度适用于公司内所有专项资金的使用和管理。
定义1. 专项资金：公司用于特定项目或特定用途的资金。
2. 使用：专项资金的支出、投资或转移。
资金管理原则1. 合法合规：专项资金的使用必须符合国家法律法规和公司内部规定。
2. 有效管理：专项资金必须经过严格的计划、核准和监督，并确保流程的透明和规范。
3. 经济运作：专项资金应合理分配和使用，避免浪费和滥用。
4. 资金安全：专项资金应妥善保管，确保不被盗窃、丢失或滥用。
资金使用流程1. 资金需求申请：各部门根据实际需求填写专项资金申请表，明确资金用途、金额和时间。
2. 资金审批和核准：申请经相关部门审批后，提交给财务部门核准。
财务部门根据资金计划和预算情况进行审核和决策。
3. 资金支付：经财务部门核准后，按照支付程序完成资金转账或支付手续。
4. 资金使用监督：财务部门对专项资金的使用进行监督，确保符合规定和合理使用。
5. 资金报告和总结：相关部门在项目结束后，应向财务部门提交专项资金的使用报告和总结。
违规处理对于违反本制度的行为，公司将采取相应的处理措施，包括但不限于警告、处罚、追究法律责任等。
附则1. 本制度自发布之日起生效，并应在公司内部公开。
2. 如对本制度有任何疑问或建议，可向公司行政部门提出。
以上为公司专项资金使用规范制度的内容，希望能为公司专项资金的管理提供准则，保障公司资金的有效和规范使用。
专项资金管理制度参考模板(五篇)
专项资金管理制度参考模板一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。
二、资金的拨付本着专款专用的原则, 严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容, 不准擅自调项、扩项、缩项, 更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向, 按不同专项资金的要求执行, 不准任意改变；特殊情况, 必须请示。
三、严格专项资金初审、审核、审核制度, 不准缺项和越程序办理手续, 各类专项资金审批程序, 以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。
四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。
五、加强审计监督, 实行单项工程决算审计, 整体项目验收审计, 年度资金收支审计。
六、对专项资金要定期或不定期进行督查, 确保项目资金专款专用,要全程参与项目验收和采购项目接交。
[1]专项资金管理制度参考模板（二）为了规范和加强学校各类____的管理, 强化财务监控机制, 保证____使用的合法性、合理性, 促进学校教学, 科研和各项事业的发展根据国家财经法规、学校财务管理制度, 结合学校实际情况, 特制定本管理办法。
1.____是学校围绕教学发展、办学目标, 根据学科建设、师资队伍建设、校园文化建设、学校的发展等需要立项, 并进行管理和使用的各类有指定用途的资金。
2.____主要国家财政和地方的拨款, 学校配套资金, 学校预算安排的____等。
3.专项经费包括。
专项经费, 课程建设专项经费, 课题经费, 国家示范校建设____, 重点专业建设专项经费, 培训中心建设专项经费, 基础设施改造专项经费, 合作办学, 人才引进和基本建设专项经费等。
4.专项经费原则上按财务会计年度申报, 每年____月份申报下年度专项经费。
5、专项经费以项目形式申报, 采用项目责任单位申报, 学校预算领导小组审议论证。
6、根据本部门工作需要和学校发展建设要求, 填写“专项经费申报表”, 报送财务处备案汇总。
7、预算领导小组对各责任单位提交项目的总体设想、依据、规模等是否合理；对项目的____、技术、经济及财务等方案是否切实可行；对项目资金是否合理；配套资金落实是否确有保障等进行论证审议。
公司专项资金管理使用制度篇一
公司专项资金管理使用制度篇一公司专项资金管理使用制度一、总则为规范公司专项资金的管理与使用，保证专项资金得以充分发挥作用，减少资金滞留和闲置，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司各部门以及参与专项资金管理与使用的人员，包括所有的收支、核算、监控、审查、报告等工作。
三、专项资金的定义所谓专项资金，是指公司在业务开展过程中，为特定的项目、工程、设施、投资或者其他目的而设立的资金池，该资金池的来源和去向都必须与所属的项目或者工作任务具有紧密的关系。
四、专项资金的管理原则公司专项资金的管理原则应遵守以下几个方面：1、专项资金必须按照规定的用途进行使用，不得随意挪用或者使用。
2、专项资金必须严格保管，确保资金的安全、准确、完整和稳定。
3、专项资金的使用必须按照相关的法律、法规、政策、制度和规定进行，确保合法、合规。
4、专项资金必须用于有效的投资和建设项目，增强公司的核心竞争力。
五、专项资金的管理及使用程序1、专项资金的设立公司各部门应按照规定的程序、要求和流程提出专项资金的设立申请。
申请材料应包括：专项资金的用途、预算、计划、适用范围、管理制度等。
2、专项资金的预算编制和审核专项资金预算编制应当依据实际需要和目标，组织专项资金的预算编制工作，并按照相关的流程和制度进行审核。
3、专项资金的准备和存储专项资金的准备和存储应当按照相关的规定和要求，确保资金的安全、准确、完整和稳定，避免资金的滞留和闲置。
4、专项资金的使用及支出专项资金的使用应当根据提出预算的目标和计划，严格按照相关的程序和管理制度，确保专项资金的使用合理、有效、透明和公开。
支出应确保发票、证明、合同等文件齐全、合法有效。
5、专项资金的监控和核算专项资金的监控和核算应当从专项资金的设立与预算编制、使用管理和支出审计等各个方面进行，严格按照相关的规定和制度进行。
六、违规处理制度1、违反本制度规定，未经批准、超越授权调用专项资金，构成挪用公款的，由公司给予严肃处罚。
专项资金使用管理制度
专项资金使用管理制度1. 前言本制度旨在规范企业专项资金的使用管理，确保专项资金使用合规、高效，并加添企业的财务透亮度和管理效能。
2. 适用范围本制度适用于企业全部涉及专项资金的部门和人员，包含财务部门、项目部门、相关行政人员等。
3. 管理标准3.1 专项资金申请与审批1.专项资金的申请必需经过相关部门的审批，并在专项资金使用前提交企业职能部门备案。
2.申请料子必需包含项目名称、资金用途、金额及原因、开支计划等相关信息，并供应充分的证明文件支持。
3.一般情况下，专项资金的审批应遵从审批程序和权限，确保资金使用具备合法性和必需性。
3.2 专项资金使用管理1.专项资金的使用必需与专项资金申请的用途全都，严禁挪用、占用、私用专项资金。
2.专项资金的使用应通过企业职能部门预算管理，确保资金使用与预算计划相符。
3.涉及专项资金的项目部门必需建立相应的会计账户，将专项资金与一般经费分账。
4.专项资金的使用必需依照企业财务制度和相关法律法规的规定进行，确保资金使用的合法性和透亮度。
3.3 专项资金使用报告1.专项资金的使用部门应依照规定周期，向企业职能部门提交专项资金的使用报告。
2.使用报告应包含专项资金的使用情况、支出明细、支出原因、相关凭证等。
3.企业职能部门应对专项资金的使用报告进行审查和监督，确保资金使用符合制度规定和相关法规。
3.4 专项资金使用监督与检查1.企业职能部门应定期对专项资金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时矫正。
2.对于涉及大额专项资金的项目，企业职能部门可委托第三方进行专项资金的监督和审计，确保使用合规。
3.被委托方应具备相关资质和信誉，对专项资金的使用进行全面、客观的审计。
4. 考核标准4.1 资金使用合规性考核1.考核对象：项目部门、财务部门等涉及专项资金的部门和人员。
2.考核内容：专项资金的使用是否符合相关规定、审核程序是否合规、是否存在挪用、占用、私用等情况。
3.考核标准：合规性考核依照满分制，考核标准依据《专项资金使用管理制度》中的规定而定。
公司专项资金管理使用制度篇一
公司专项资金管理使用制度篇一公司财政专项资金管理办法公司财政专项资金管理办法草案1,目的与适用范围为规范财政专项资金管理,保证专项资金受控并合规、有效使用,根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策,结合公司实际情况和公司财务制度,特制定本办法;本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理;财政专项资金是指经公司申请,由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司,用于指定项目的资金;该资金要求进行单独核算,专款专用,不能挪作他用;2,职责,财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价,负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付提交、资金支付,负责建立项目资金专帐与凭证;,项目申报与实施部门：根据项目归口部门,负责专项资金项目可行性论证与可研的编制,负责专项资金项目备案、申请及报批工作,负责专项资金对应项目评价、对外对上汇报、内外对接,负责项目实施进度安排与督办,负责资金使用统计、台账建立、情况说明与总结,负责项目运行各阶段的总结及数据统计与分析工作,负责项目验收准备各项工作、完成验收;,其他各相关部门：根据归口及部门职责,负责专项资金项目运行各过程中的配合工作,包括项目实施过程中内部加工、委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理,以及协助外来施工、安装等;,公司高层领导：负责专项资金项目实施方案、招投标等重大事项的集体决策、民主集中、会议决定；根据公司财务制度,董事长负责专项资金支出的最终审批;3,管理要求,专帐管理：对各专项资金分别建立专帐,或由财政部门指定,单独核算,单独开支,单独建账,专款专用,划清与生产经营资金的界限,不得互相占用;,指定用途：专项资金严格按项目批复的计划与用途使用,不得擅自变更批复的建设内容、规模、标准;,资金配套：公司自筹资金按照批复要求同步配套,按比例使用,不得优先使用专项资金;,专班负责：对项目实施建立领导小组和专班,指派公司级领导具体负责,保证项目按既定的要求实施,保证专项资金的有效、合规使用;,阳光运作：实施方案主动邀请专家论证、接收咨询,工程和大宗采购实行招标投标,所有工程和大宗采购有合同、有正规发票,工程建设推行监理制;,档案管理：对项目全过程收集和建立档案资料,包括项目申报、审批、设计、建设、监理、质监、施工、安装、采购供应、单项验收等各环节;,内部监督：公司财务部门、专项资金的使用部门、审计人员均有权有责对专项资金的审批与使用进行监督,公司定期或项目完工后聘请外部审计单位对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查,对出现的问题进行问责、整改、完善,保证专项资金的使用合规、有效;,外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检,资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查;4,专项资金的使用流程,订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、投标,一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理；所有工程、采购、安装等均应签订书面合同,约定标的、技术要求、双方责任义务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容;根据公司有关规定,合同须由董事长或委托代理人签署有效;无有效合同的一律不得申请支付资金;,预付款与形象进度款：预付款按合同约定的条款,由项目专班提出申请、办理手续；形象进度款须由工程实施工方提出申请、监理和专班现场人员审核、专班领导批准后,提交付款手续送批;最后一批款项的支付应在竣工验收之后;,分包的验收：分包工程按合同要求完成,达到预期的各项经济技术指标的,由分包人提出,项目领导小组和专班、财务与审计人员、必要的外部技术人员组成验收小组,进行专项评价、做出验收结论,验收结论作为工程结算与财务结算相关工作的依据;,尾款与质保金的支付：根据合同有关条款符合要求的,可在质保期满由项目专班或工程实施人提出申请,按程序审批后予以支付;,发票与审批：所有资金支付均须取得相应的正规发票,并取得董事长签批;无发票的或发票不合规、或者无董事长签批的,财务部拒绝支付资金;5,项目验收,预验收：各分包工程、配套工程完工,由项目领导小组申请预验收;预验收的目的是系统检查、确认项目建设全面完工,具备试运行的条件;预验收由专班、公司相关部门人员组成,必要时聘请外部专业人员;预验收中发现的问题应督查各分包单位整改;,竣工验收：项目试运行达到项目计划书的各项指标后;可以申请竣工验收;竣工验收应邀请项目的政府职能部门参加;6,奖罚比照公司员工奖惩条例的有关条款执行;7,其他本办法由财务部负责解释,自文件下发之日起执行;附件：表1：设备设施验收表2：安装工程竣工预验收报告表3：基建工程竣工预验收报告表4：预验收申请书表5：预验收问题整改通知书公司专项资金管理使用制度篇二集团企业财政专项资金管理制度财政专项资金管理制度一、目的：①规范政府机构投资的财政专项资金管理,保障政府投资项目按批准的规划实施到位；②合规、有效、节约地使用财政专项资金,保障并提升项目的经济效益,达到项目验收标准并通过项目的验收和审计;根据中华人民共和国预算法、财政部基本建设财务管理规定以及青岛市政府投资项目管理暂行办法等有关规定,结合集团的实际,特制定本制度,请各部门及分子公司遵照执行;二、适用范围：本文件适用于集团各公司含全资子公司、控股公司；本文件主要针对财政专项资金,非财政专项资金的新项目建设可参考执行;三、财政专项资金的定义和分类：财政专项资金指公司向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请,并获得批复或批准,来源于政府及其有关部门的财政补助、补贴、贷款贴息；且该专项资金形成的成果需要验收和审计;本制度所称财政专项资金以下简称专项资金,主要包括：①财政等政府机构预算内安排的建设资金；②上级部门专项补助的建设资金；③集团公司承担政府投资项目的融资建设资金；④其他用于项目建设的财政性资金;四.专项资金的管理原则：①专户管理原则;按专项资金划拨部门、资金来源部门的要求在银行开立专户,用于接收划拨的专项资金、使用专项资金、调拨专项资金;新开立账户、注销账户按集团集团银行账户管理办法执行;承担项目的分公司财务经理在落实清楚专项资金划拨部门、资金来源部门不需要专户管理后,可申请非专户管理,且需报请集团财务总监批准,否则一律实行专户管理;②专款专用原则;专项资金的使用范围不允许超过被批准批复的、已备案的、具体的投资项目预算内;挪用、超范围使用专项资金需项目负责人申请,分公司财务经理审核,且需报请集团相关领导批准,否则一律实行专款专用原则;③事前预算原则;专项资金纳入公司预算管理范围,事前明确支出的具体内容、时间、规模、产出目标,项目预算按资金拨付要求进行评审,设定项目绩效目标;④绩效管理原则;集团对专项资金的管理、项目竣工财务审计决算、项目绩效目标完成情况等进行全方位综合考评,提高专项资金使用效益;五、专项资金管理操作办法：、专项资金管理职责①各公司财务部门是专项资金的管理部门,各公司单位负责人和财务经理是专项资金的主人,负责本单位专项资金使用的日常工作,并接受上级主管部门的检查、监督;②集团项目部是专项资金管理的直接责任部门,负责专项资金收支计划的编制;、项目支出预算的编制与评审①项目支出预算由集团项目部按照预算编制的要求,依据事权部门批准的项目初步设计方案、年度投资计划或项目实施方案、项目施工图等编制,并明确项目绩效目标,报市财政局评审;代建项目支出预算须经项目单位审查同意后,报市财政局评审; ②项目支出预算应当按各项支出用途明细编列,并明确建设项目各项资金的具体来源；项目前期费中的各项支出,要详细填列支出明细；项目绩效目标要符合科学化、精细化管理的要求;③项目支出预算实行“先评审后下达”的管理方式;项目支出预算下达前,集团项目部不得组织招标采购;经过评审之后下达的预算,作为建设单位开展招标采购的控制性上限,不得突破；招标采购价款超出预算的,作废标处理；对部分工期要求紧的项目,预算评审与项目招标采购可同步进行,但支出预算下达前,建集团项目部不得开标;项目支出预算的执行①集团项目部根据工程实际进度,编制年度分季用款计划,集团根据审查后的分季用款计划将资金拨付专用账户,由集团项目部按照集中支付的有关规定办理资金结报手续;②项目支出预算执行中,凡未依法组织招标采购的,专项资金一律不予拨付; ③项目工程咨询、勘察设计、造价咨询等前期工作,可从财政局通过集中采购确定项目前期工作代理单位库中选择并委托代理单位,签订相关合同备案；也可按照规定程序组织招标采购;④集团项目部不得将工程或其他支出化整为零,逃避招标采购管理;对将单一工程或单一性质支出项目进行拆分逃避招标采购的,专项资金不予拨付;⑤单位管理费应严格按照财政部规定的标准和使用范围,实行总额控制、分年度据实列支;特殊情况确需超过规定标准的,须事前报市财政局审核批准;⑥因项目管理需要,需动用建设单位管理费购置固定资产的,建设单位须事前报市财政局批准;⑦项目竣工财务决算审查批复前,按单项工程合同价款的15%预留尾款;财政局对项目竣工财务决算审查批复后,可按程序办理尾款结报;⑧质量保证金按招标采购合同约定预留;质量保证期限到期后,建设单位可按规定办理结报;⑨项目支出过程符合项目的合同管理制度和项目的发票管理制度;、项目支出预算的调整①项目因初步设计调整、工程量清单变更、施工图预算调整、料工费涨价等原因造成项目支出增加,需要调整支出预算的,按以下程序办理：A、凡项目总支出未超预算,单项工程支出超过预算的,专项资金在单项工程之间调剂;其中,单项工程支出超过预算10万元以下的,经建设单位和监理单位审核后调整,代建项目须由项目单位审核后调整；单项工程支出超过预算10万元以上的,须报市财政局评审确认后调整;B、凡项目总支出超出预算50万元以下的,由建设单位写出超支原因分析报告,报市财政局评审后,经市财政局会同市发改委共同研究,由市财力计划安排的结算预备费解决；超出预算50万元以上的,经市财政局评审后,由建设单位写出超支原因分析报告,报市政府批准后方可追加预算;②项目支出预算执行过程中,如发生项目隶属关系变更、终止引起支出预算级次或财务结算关系变化的,建设单位应当自变更批准之日起30日内,办理财务关系划转、移交手续,市财政局相应办理项目支出预算调整手续;③必须按照批准的专项资金来源执行项目支出预算;对不同资金来源之间调整的,须报市财政局批准;、项目竣工财务决算①应在项目竣工验收后3个月内,编制项目竣工财务决算,报市财政局审批;竣工财务决算未批复前,原项目机构不得撤销,项目负责人及财务主管人员不得调离;②市财政局根据市审计局审计报告或中介机构出具的决算审查报告,批复项目竣工财务决算;项目竣工财务决算批复意见作为建设单位办理项目尾款清算的依据;建设单位依据市财政局批复的项目竣工财务决算,办理资产移交、产权登记等手续; ③项目决算后如有结余,结余资金按照现行规定处理;项目绩效评价①专项资金管理评价的主要内容包括专户开立、专款专用、事前预算等方面; ②项目绩效评价的主要内容包括项目功能、项目预算执行情况、项目绩效目标完成情况、资金管理效率、项目效益等方面;③项目绩效评价实行自评与考评相结合的办法;集团项目部按照市财政局的统一要求,开展项目绩效自评工作,形成自评报告,与项目竣工财务决算一并报市财政局审查;④建立预算分配与绩效评价相结合的激励约束机制;对完成预定绩效目标、绩效考评结果良好的部门,提出表彰,计入部门考核；对未完成绩效目标、考评结果不合格的部门,提出通报批评,计入部门考核;六、附则：本制度自发布之日起生效,本内控规范的升级和解释权归集团财务部;公司专项资金管理使用制度篇三XX公司财政专项资金管理办法XX公司财政专项资金管理办法为合理、有效、规范使用专项资金,完善专项资金管理流程,确保财政性资金的安全合理使用,根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法,特制定本规定,请各部门及分子公司遵照执行;一、专项资金的概念：专项资金指公司从特定资金来源形成的,或向国家、省、市相关职能部门进行具有特定用途的专项申请,获得批复或批准,并划拨到公司账户的资金;二、专项资金的类别：专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款;三、专项资金的管理要求：1、各专项资金的形成、建立、提取都必须符合国家及相关部门管理规定;2、对各种专心资金要单独核算,划清与生产经营资金开支的界限,不得互相占用;3、建立专项资金使用管理责任制,明确专项资金的管理部门,提高使用效率;4、在资金使用上,坚持转款专用,量入为出的原则,使各项专用紫荆正确达到预期目的;5、建立好专项资金使用台账,加强资金的财务管理及使用监督管理;四、专项资金各管理部门职责：1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨审核、支付,资金预算、决算的编制,负责专项资金使用的审批、监督与审查,以及各项专用资金的汇总与分析;2、项目申请单位：根据项目归口部门,负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制,负责专项资金项目备案、申请及报批工作,负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作,负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导,提供技术支持等;3、项目承担单位：负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验生产运营及相关管理工作,负责资金使用台账的建立及情况说明,进行资金使用各阶段的小结及统计,负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作,做好项目验收准备工作;4、其他各相关部门：根据归口及部门职责,负责专项资金项目运行各过程中的配合工作包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等;五、专项资金的管理流程：1、论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息,对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目,由项目申请单位牵头,组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证,就符合条件的项目组织材料及项目可研报告;2、申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料,形成专项资金申请报告,报送相关归口管理部门,并就项目进展进行全程联系及跟踪,定时向公司汇报进展,对获批项目及时移交公司财务及项目执行单位;3、划拨/审批：财务处在接到相关批复文件后,负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定账户,并及时草各级财政不能跟踪专项资金到位情况,完善相关划拨手续;按照专项资金申报项目,由专项资金项目使用部门按公司规定程序进行资金申请,投入项目运营;4、使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行,公司自有资金同步配套,按比例使用,不得优先使用专项资金;财务处负责专项资金的管理,指定专人建立台账,并跟踪、监控专项资金的全程使用定期进行资金使用的汇总、分析;专项资金项目工程或试验完毕及时按规定办理工程决算与财务结算,保证专项资金的使用安全、完整;5、监督：公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门,有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督;同时公司审计处定期、不定期对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查,并就具体情况向公司报告;对检查中出现的问题进行归类,提出整改、完善意见,保证专项资金的使用到位、合理;6、验收：专项资金项目要按申请假话推进,按时完成建设或试验任务,达到申请报告中预期的各项经济技术指标,同时由项目申请单位会同承担单位、财务处及相关部门,开展项目竣工结体验收工作,对项目进行专项评价,并组织开展工程结算与财务结算相关工作;按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料,接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查,保证资金转款专用,维护公司形象与利益;六、本管理办法自文件下发之日起执行;XX公司 XXXX年X月X日公司专项资金管理使用制度篇四民非企业专项资金管理制度专项资金管理制度为切实规范专项资金管理,保障资金安全、高效运行,发挥资金使用效益,特制订以下管理制度;一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”;二、专项资金的使用本着专款专用原则,严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容,不准擅自调项、扩项、缩项,更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向,按不同专项资金的要求执行,不准任意改变；特殊情况,必须请示;三、建立专项资金使用管理责任制,明确专项资金管理部门,提高使用效率;四、要对专项资金要定期或不定期进行督查,要坚持专款专用,量入为出的原则;使专用资金正确使用并达到预期目的;五、专项资金往来管理要进行明细核算,要真实完整地反映现金流入流出,做到资金使用有据可查,资产购置有据可依;六、专项资金报账拨付要严格执行相关审批程序,并附真实、有效、合法凭证;七、加强项目的审计监督,实行单项工程决算审计,整体项目验收审计,年度资金收支审计;八、专项资金的账务处理,要严格按照民间非盈利组织会计制度和中华人民共和国会计法的相关要求处理,严格执行规范的核算程序,全面、完整、真实的反映专项资金使用的相关会计信息;公司专项资金管理使用制度篇五公司财政专项资金管理办法公司财政专项资金管理办法1,目的与适用范围为规范财政专项资金管理,保证专项资金受控并合规、有效使用,根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策,结合公司实际情况和公司财务制度,特制定本办法;本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理;财政专项资金是指经公司申请,由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司,用于指定项目的资金;该资金要求进行单独核算,专款专用,不能挪作他用;2,职责1,财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价,负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告提交、资金支付,负责建立项目资金专帐与凭证;2,其他各相关部门：根据归口及部门职责,负责专项资金项目运行各过程中的配合工作.3,管理要求1,专帐管理：对各专项资金分别建立专帐,或由财政部门指定,单独核算,单独开支,单独建账,专款专用,划清与生产经营资金的界限,不得互相占用;3,专班负责：对项目实施建立领导小组和专班,指派公司级领导具体负责,保证项目按既定的要求实施,保证专项资金的有效、合规使用;4,外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检,资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查;4,专项资金的使用流程1,订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、投标,一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理；所有工程、采购、安装等均应签订书面合同,约定标的、技术要求、双方责任义务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容;2,分包的验收：分包工程按合同要求完成,达到预期的各项经济技术指标的,由分包人提出,项目领导小组和专班、财务与审计人员、必要的外部技术人员组成验收小组,进行专项评价、做出验收结论,验收结论作为工程结算与财务结算相关工作的依据;3,尾款与质保金的支付：根据合同有关条款符合要求的,可在质保期满由项目专班或工程实施人提出申请,按程序审批后予以支付; 5,项目验收1,预验收：各分包工程、配套工程完工,由项目领导小组申请预验收;预验收的目的是系统检查、确认项目建设全面完工,具备试运行的条件;预验收由专班、公司相关部门人员组成,必要时聘请外部人员;预验收中发现的问题应督查各分包单位整改;2,竣工验收：项目试运行达到项目计划书的各项指标后;可以申请竣工验收;此办法自年月日起执行;公司年月日公司专项资金管理使用制度篇六项目专项资金使用和管理办法2014关于下发项目专项资金使用和管理办法的通知公司有关单位：为加强公司项目专项资金的管理,合理、有效、规范使用专项资金,根据国家有关专项资金使用管理办法的规定,结合公司实际情况制定的项目专项资金使用和管理办法已经公司批准,现予下发,请遵照执行;特此通知;二○一三年九月三十日项目专项资金使用和管理办法1总则为加强公司项目专项资金的管理,合理、有效、规范使用专项资金,根据国家有关专项资金使用管理办法的规定,结合公司实际情况,制定本办法;。
专项资金管理制度模板范文(五篇)
专项资金管理制度模板范文一、总则为规范专项资金的管理，确保专项资金的合法、合规使用，提高资金使用效益，制定本制度。
本制度适用于笔者公司（以下简称“公司”）所有的专项资金管理。
二、资金管理的基本原则1. 合法合规：资金管理必须依法依规进行，不能违法违规操作。
2. 科学决策：资金使用必须经过合理论证和科学决策。
3. 预算管理：资金使用必须依据预算进行，严格控制预算执行情况。
4. 归口管理：资金使用必须归口管理，确保资金的集中使用和监督。
5. 公开透明：资金的使用必须公开透明，接受内外部监管和社会监督。
三、资金管理的组织机构公司设立专项资金管理委员会（以下简称“委员会”），负责统筹专项资金的管理和监督工作。
委员会由公司董事长（或总经理）担任主任，相关部门负责人及专项资金使用单位负责人担任委员，委员会设在公司行政部门下设的专员办公室。
四、资金管理的程序1. 预算编制程序（1）公司各部门根据业务需要，提出专项资金申请。
（2）专项资金申请经本部门审核，并报告给专项资金管理委员会。
（3）委员会根据专项资金申请和公司发展战略，制定年度专项资金预算。
（4）年度专项资金预算由公司董事会审批，纳入年度财务预算总表。
（5）公司财务部门根据年度专项资金预算，编制月度资金计划和年度资金计划，并报告给委员会。
2. 资金使用程序（1）专项资金使用单位根据资金计划进行资金申请。
（2）资金申请需填写《专项资金使用申请表》，明确资金使用的项目、金额、用途等信息，并附上必要的资料和证明。
（3）资金使用申请由资金使用单位负责人审核，并报告给委员会。
（4）委员会根据资金使用申请和资金计划，审核并决定是否批准资金使用。
（5）资金使用单位根据委员会的批准决定，按规定程序领取资金，并确保在规定期限内完成项目。
（6）资金使用单位需及时向委员会报告资金使用情况，并提供相关的资金使用凭证和报告。
3. 资金监督和账务管理程序（1）委员会对资金使用单位进行监督和检查，确保专项资金的合规使用。
公司专项资金管理制度
公司专项资金管理制度一、总则为规范公司专项资金的筹集、使用和管理，保障公司专项资金的安全性和稳定性，提高公司经营管理效率，特制定本制度。
二、专项资金的定义公司专项资金是指公司依照有关法律法规、章程和内部规定确定的特定用途的资金，包括但不限于公积金、发展基金、项目资金等。
三、专项资金的筹集1. 公司专项资金的筹集应当遵循合法合规的原则，不得违反有关法律法规。
2. 公司专项资金的筹集应当根据实际需要和公司的经营计划进行合理规划，确保筹集资金的安全和稳定。
3. 公司专项资金的筹集应当按照章程和内部规定的程序进行，经过审批程序和相关部门的审批后方可实施。
四、专项资金的使用1. 公司专项资金的使用应当严格按照其专项用途进行，不得挪用或改变专项资金的用途。
2. 公司专项资金的使用应当根据公司的经营计划和需要进行合理安排，不得超出预算范围。
3. 公司专项资金的使用应当经过相关部门的审批和监督，确保资金使用的合法合规性。
五、专项资金的管理1. 公司专项资金的管理应当建立健全的管理制度和内部控制制度，明确责任部门和管理人员，确保专项资金的安全和稳定。
2. 公司专项资金的管理应当按照有关规定和程序进行，不得私自决策和操作。
3. 公司专项资金的管理同时应当加强对资金流向的监控和审计，确保资金使用的合法合规性和效益性。
六、专项资金管理的监督和检查1. 公司专项资金的管理应当接受公司内部审计和监督部门的监督和检查，确保专项资金的安全和合法使用。
2. 公司专项资金的管理应当接受外部监管部门和第三方机构的审查和检查，确保专项资金管理的透明和公正。
七、专项资金管理的责任公司各职能部门和管理人员应当认真履行专项资金管理的相关责任，确保专项资金的安全和稳定。
八、违规处罚1. 对于违反专项资金管理制度和规定的行为，公司将给予相应的处罚，包括警告、罚款、调离岗位、解除劳动合同等。
2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，公司将依法报案并移交司法机关处理。
专项资金的管理制度
专项资金的管理制度一、总则本制度旨在规范专项资金的管理与使用，确保资金专款专用、流向明确、效益最大化。
专项资金包括但不限于研发经费、项目投资、市场拓展等相关预算内的资金。
二、管理原则1. 专款专用原则：所有专项资金必须按照预定的目标和计划使用，不得挪作他用。
2. 公开透明原则：专项资金的使用情况应定期向相关管理部门和利益相关者报告，接受监督。
3. 效率优先原则：在保证资金安全的前提下，追求资金使用的最大效益。
三、管理职责1. 财务部门负责专项资金的核算、拨付和监督工作，确保资金使用的合法性和合规性。
2. 项目管理部门负责制定专项资金使用计划，监控项目进度，确保资金使用的有效性。
3. 审计部门负责对专项资金的使用情况进行审计，提出改进建议。
四、资金申请与审批1. 资金使用部门应根据项目需要，提前编制详细的资金使用计划，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门在审核无误后，将资金使用计划报送至公司管理层审批。
3. 公司管理层根据公司的财务状况和项目的重要性，决定是否批准资金申请。
五、资金使用与监督1. 专项资金一经批准，财务部门应及时拨付至指定账户，由资金使用部门按计划执行。
2. 资金使用部门应严格按照计划使用资金，并对资金使用情况进行记录，以备查账。
3. 财务部门和审计部门应定期对专项资金的使用情况进行监督检查，确保资金使用的透明性和合理性。
六、违规处理对于违反专项资金管理制度的行为，公司将根据情节轻重，给予相应的纪律处分或经济处罚，严重者可追究法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订。
专项资金管理制度优秀范本(五篇)
专项资金管理制度优秀范本第一章总则第一条为了加强专项资金的管理，确保专项资金的使用合法、合规、透明，提高资金使用效益，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司的所有专项资金管理活动，包括资金申请、审批、使用、监督和检查等环节。
第三条专项资金是指由公司特别设立的、用于特定用途的资金，包括政府给予的补助资金、项目收益等。
第四条专项资金的管理原则包括合法性、规范性、透明性、高效性。
第二章资金管理机构第五条公司设立专门的资金管理机构，负责专项资金的统一管理和监督。
第六条资金管理机构由公司领导成员和相关部门的代表组成，公司领导成员任机构主任。
第七条资金管理机构负责制定相关的资金管理制度和流程，监督专项资金的使用情况，并及时向公司领导汇报。
第三章资金申请和审批第八条专项资金的申请应符合相关政策和规定，申请人应提交详细的申请材料，包括申请的原因、使用计划、预算等。
第九条申请人应经过资金管理机构的审核，并提供必要的说明和材料。
第十条资金管理机构对申请材料进行审查，包括申请的合理性、可行性和预算的合理性。
第十一条资金管理机构应在收到申请后的合理时间内作出审批决定，并将决定书面通知申请人。
第四章资金使用和监督第十二条资金接收人应按照批准的使用计划和预算，使用专项资金。
第十三条资金接收人需进行资金监督和控制，确保专项资金的使用符合相关政策和规定。
第十四条资金管理机构应对资金的使用情况进行定期和不定期的检查，及时发现问题并采取相应的措施。
第十五条资金管理机构应向公司领导和相关部门报告资金的使用情况。
第五章资金归集和归还第十六条专项资金的归集应按照相关政策和规定进行。
第十七条归集的专项资金应及时上缴到公司财务部门，并填写相应的归集凭证。
第十八条归还专项资金应按照相关政策和规定进行，归还支出应经过资金管理机构的审核。
第六章资金监督和检查第十九条公司领导和相关部门应加强对专项资金使用的监督和检查。
第二十条公司领导和相关部门应及时发现和纠正专项资金使用中的问题，提出相应的处理和改进措施。
专项资金管理制度范文（七篇）
专项资金管理制度范文第一章总则第一条为确保专项资金的规范管理、财务监管的强化及合理使用与效益的达成，根据《中华人民共和国财政管理法》等相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有接收和管理专项资金的单位，包括但不限于政府部门、事业单位、社会组织等。
第三条专项资金，指专门用于特定目的的资金，其来源包括但不限于国家财政拨款、社会捐助、项目收入等。
第四条专项资金的使用应遵循法律法规，确保公开透明、效益优先、风险可控。
第五条专项资金的使用管理应遵循合理性、规范性、经济性、可行性的原则。
第六条专项资金的管理应坚持公开、公正、公平、节约、专业、高效、廉洁的原则。
第七条专项资金管理应严格遵守相关法律法规，严谨操作，确保资金的安全和有效使用。
第八条应加强内部控制，建立健全内部审核、审计、风险管理等制度，以确保资金的规范管理和监督。
第二章专项资金的接受和使用第九条专项资金的接受应依法依规进行审批和登记，并严格按照规定的时间和用途使用。
第十条接受单位应建立健全专项资金接受管理制度，并严格执行。
第十一条专项资金的使用应依法依规进行审批和核销，确保按规定的用途和期限使用。
第十二条使用应严格遵循项目计划和合同要求，禁止超出或改变用途。
第十三条应遵循预算管理原则，提高资金使用效率，确保资金的合理分配和合理使用。
第十四条资金的收支、管理、使用情况等应详细记录和报告，并按规定上报。
第十五条应加强监督和审计，对发现的问题及时整改。
第十六条专项资金的结余或退还应按规定进行核销和退还，禁止挪作他用。
第三章专项资金的监督和审计第十七条使用单位应强化内部控制和监督，确保资金的安全和有效使用。
第十八条应建立健全资金管理制度，明确职责和权限，加强风险防范和内控尽职调查。
第十九条应加强对资金的监督和审计，及时整改问题，并向监管部门报告。
第二十条应开展年度审计，对资金的收支、使用情况进行审计，及时整改问题。
第二十一条监管部门应建立健全监督和审计制度，加强对资金的监督和审计工作。
公司专项经费管理制度
第一章总则第一条为加强公司专项经费的管理，确保资金使用的合规性、安全性和有效性，促进公司各项业务健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有专项经费的管理和使用。
第三条专项经费是指公司为特定项目或活动设立的，具有明确用途的资金。
第二章专项经费的种类与用途第四条专项经费分为以下几类：（一）研发经费：用于支持公司产品研发、技术创新和新技术引进；（二）市场推广经费：用于市场调研、广告宣传、参展等活动；（三）培训经费：用于员工培训、专业认证、职业发展等活动；（四）公益活动经费：用于支持公司参与社会公益活动；（五）其他专项经费：根据公司实际需要设立的其他用途的经费。
第五条各类专项经费的用途应符合国家法律法规、公司发展战略和业务需求。
第三章专项经费的管理职责第六条公司财务部门负责专项经费的预算编制、审批、核算和监督工作。
第七条各部门负责专项经费的申请、执行和验收工作。
第八条项目负责人为专项经费使用的第一责任人，负责项目实施过程中的经费管理和使用。
第四章专项经费的申请与审批第九条专项经费申请应提交以下材料：（一）项目申报书；（二）项目预算表；（三）项目可行性研究报告；（四）其他相关材料。
第十条专项经费申请需经以下程序审批：（一）部门负责人审核；（二）分管领导审批；（三）总经理审批。
第五章专项经费的使用与监督第十一条专项经费使用应严格按照预算执行，不得挪用、挤占和截留。
第十二条专项经费支出应遵循以下原则：（一）合法合规；（二）经济合理；（三）公开透明。
第十三条专项经费支出需经以下程序：（一）项目负责人提出经费使用计划；（二）经办人审核并办理报销手续；（三）项目负责人、经办人签字确认；（四）财务部门审核、支付。
第十四条公司财务部门对专项经费使用情况进行监督，确保资金使用安全、合规。
第六章专项经费的验收与绩效评价第十五条专项经费使用完毕后，项目负责人需组织相关部门进行项目验收。
第十六条验收内容包括：（一）项目完成情况；（二）经费使用情况；（三）项目绩效评价。
专项资金管理制度范本(三篇)
专项资金管理制度范本第一章总则第一条为了规范专项资金的管理，确保专项资金的安全有效使用，保障专项资金的合法权益，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有接收、使用和管理的专项资金。
第三条本制度所称专项资金是指依据法律法规、政策规定或者捐赠协议使用特定用途，专门拨付的资金。
第四条专项资金管理负责单位应当建立健全专项资金管理制度，明确专项资金管理的权限、程序和责任，加强资金监督、检查与考核。
第五条专项资金应当按照专项资金管理制度和有关规定的要求管理和使用，严禁挪用、私分、滥用专项资金。
第六条专项资金管理负责单位应当加强对专项资金的监督和检查，对使用专项资金的部门、项目进行定期审计，确保专项资金的使用符合规定要求。
第七条专项资金的使用应当遵循经济效益、社会效益和环境效益相统一的原则，确保专项资金产生最大的效益。
第二章专项资金管理的程序第八条专项资金管理负责单位应当按照有关法律法规和政策规定的程序接收专项资金。
第九条专项资金使用单位应当按照专项资金管理负责单位的要求，提供专项资金使用计划和预算，并严格按照计划和预算使用专项资金。
第十条专项资金使用单位应当按照专项资金管理负责单位的要求，做好资金报告、购买、领取、使用等各项手续。
第十一条专项资金使用单位应当按照有关法律法规和政策规定，留存相关凭证和账务记录，以备审计和监督检查。
第十二条专项资金使用单位应当按照规定的时间和要求上报专项资金的使用情况和效益，接受专项资金管理负责单位的监督和检查。
第三章专项资金管理的权限第十三条专项资金管理的权限包括专项资金的接收、使用、监督和检查等。
第十四条专项资金管理负责单位应当集中管理专项资金的接收和支出，并做好相关账务管理。
第十五条专项资金管理负责单位应当加强对专项资金使用单位的监督和检查，对不符合使用要求的情况及时处理，并报告有关部门。
第十六条专项资金管理负责单位应当定期组织对专项资金的使用情况和效益进行评估和总结，并向上级主管部门和社会公开。
公司专项资金使用制度
公司专项资金使用制度第一章总则第一条为了规范公司专项资金的使用，提高资金运作的效率和透亮度，保障公司发展和利益相关方的合法权益，特订立本制度。
第二条本制度适用于公司内全部专项资金的申请、审批、使用和监督管理等各项工作，适用范围包含但不限于项目资金、研发资金、技术改造资金、培训资金等。
第二章专项资金申请与审批第三条任何部门或员工需要使用专项资金时，应填写《专项资金申请表》，并按流程提交给相应的上级主管部门。
申请表应包含资金申请事由、金额、使用计划、预期效益等。
第四条资金申请流程如下： 1. 部门经理审核：对所申请资金的合理性、必需性、合规性进行初步审查，并在3个工作日内签署看法。
2. 财务部门审批：对资金申请表的财务数据进行审核，确保账目合理性、预算计划符合公司规定，并在5个工作日内作出审批决策。
3. 高级管理层审批：对超出肯定金额或涉及重点决策的资金申请，应由高级管理层进行审批，确保决策的科学性和战略性。
第五条针对临时性、紧急性的专项资金申请，公司可以设置特殊审批流程，由上级主管部门依据实际情况酌情决议是否放宽审批标准和时限。
第六条审批结果应及时通知申请人，并依照规定将审批看法和决策记录归档保管。
第三章专项资金使用与管理第七条专项资金的使用应严格依照申请表中的用途和计划进行，不得超出批准的金额和范围。
如需更改或调整，应及时向批准部门提出申请，经过重新审批后方可执行。
第八条使用专项资金应遵从公开、公正、公平的原则，不得发生违法、违规、腐败等现象。
资金使用过程中，应做好相关记录和凭证，确保资金使用的可追溯性和合规性。
第九条公司应建立专项资金监督管理机制，包含但不限于内部审计、风险掌控、审核审批体系、追溯和核实机制等，以确保专项资金的安全和有效使用。
第十条定期对专项资金使用情况进行监督检查，由公司内审部门或外部独立机构进行审计，发现问题和隐患应及时提出整改看法，并追究相关责任人的责任。
第十一条对于滥用、挪用及其他违反专项资金使用制度的行为，公司将依法追究相关人员的法律责任，并采取相应的纪律处分措施。
公司专项资金管理制度
公司专项资金管理制度一、总则为加强公司专项资金的管理，规范资金使用和监管，确保资金的安全和有效利用，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部专项资金的管理和监督。
三、资金来源公司专项资金的来源包括但不限于投资款、融资款、政府补贴等。
四、资金监管机构公司设立专门的资金监管机构，负责对专项资金的管理、监督和审核。
五、资金使用规定1. 资金使用必须符合相关法律法规和公司规定，不得挪作他用。
2. 资金使用需经过资金监管机构的审核和批准，未经批准不得动用。
3. 资金使用需有明确的使用计划和合同，不得随意支取或转移。
4. 资金使用需严格按照用途和金额进行统一管理，未经授权部门不得擅自支出。
六、资金管理责任人1. 资金管理责任人应严格执行资金管理制度，具体负责该专项资金的使用、监管和报告。
2. 资金管理责任人需定期向资金监管机构报告资金的流向和使用情况，做到公开透明。
3. 资金管理责任人需对专项资金进行详细的账目记录和报销，确保资金的安全和合规使用。
七、资金监督审计1. 公司内部设立专门的资金监督审计部门，对专项资金的使用和流向进行定期抽查和审计。
2. 资金监督审计部门需对资金管理责任人的相关行为进行监督和评估，确保其合规使用专项资金。
3. 资金监督审计部门应及时向公司管理层报告资金管理的情况和存在的问题，提出建议和改进措施。
八、违规处理1. 对于擅自挪用、虚报、骗取专项资金的行为，将按公司相关制度进行严肃处理，涉及违法的将追究法律责任。
2. 资金管理责任人对于不当使用专项资金或存在其他违规行为，将被责令退还资金并接受相应的处罚。
九、期末结转和归集1. 在专项资金使用完毕后，需做好期末结转和归集工作，将未使用的资金及时归还或归集到公司账户。
2. 期末结转和归集需由资金管理责任人负责，做到清晰明确、合规合法。
十、其他1. 公司内部各部门需加强协作，配合资金监督审计部门的工作，确保专项资金的安全和合规使用。
2. 公司需要对专项资金管理制度进行不定期的评估和修改，以适应工作的变化和发展需要。
公司专项资金使用管理制度
公司专项资金使用管理制度一、总则二、适用范围本制度适用于公司所有专项资金的使用管理，包括但不限于项目资金、研发基金、奖励基金等。
三、资金申请与审批1.资金申请应符合公司的战略规划和年度预算，申请人需按规定填写资金使用申请表，并提供相关资料和证明材料。
2.资金申请表应包括项目名称、资金用途、金额、预计完成时间等必要的信息，申请人需明确阐述项目的目标、预期成果以及资金使用计划。
3.资金申请应经过直接上级部门的审批，并提交给公司董事会或相关决策机构最终审批。
4.资金使用申请获得批准后，可按照批准的资金用途和额度进行支出。
四、资金使用管理1.资金使用应严格按照批准的用途和额度进行，不得挪作他用。
2.对于专项资金的使用，应根据实际需要设立专门的账户进行管理，确保资金的专款专用。
3.资金使用过程中，应按照公司的财务制度和规定，提供相关的费用报销材料和支出凭证。
4.资金使用应注重效益，确保资金使用的合理性和经济性，遵循市场原则，优化资源配置。
5.资金使用的结束应及时进行结算和总结，确保资金使用的目标达成以及资金使用情况的透明化。
五、资金监督与审计1.公司内设资金监督与审计部门，负责对专项资金的使用进行监督和审计，保证资金使用的合规性和透明性。
2.资金监督与审计部门对资金使用过程中可能存在的问题进行检查和评估，并提出改进措施。
3.资金监督与审计部门应定期对专项资金的使用进行抽查和复核，发现问题及时报告上级领导并采取相应的纠正措施。
六、违规处理对于违反本制度的资金使用行为，将根据公司的相关规定进行处理，包括但不限于警告、记过、降职、辞退等处理措施。
情节严重的将移交相关部门处理。
七、附则本制度由公司总经理办公室负责解释和修改，并报公司董事会审议通过，自发布之日起正式执行。
本制度自发布之日起生效，并废止原有的专项资金使用管理制度。
公司专项资金管理制度
第一章总则第一条为加强公司专项资金的管理，确保资金安全、高效、合规使用，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称专项资金是指公司为特定目的设立的、具有专门用途的资金。
第三条本制度适用于公司所有专项资金的管理工作。
第二章专项资金的管理原则第四条专项资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：专项资金的使用应符合国家法律法规和政策要求。
（二）专款专用原则：专项资金必须严格按照批准的用途使用，不得挪作他用。
（三）公开透明原则：专项资金的管理和使用应公开透明，接受内部审计和外部监督。
（四）效益最大化原则：充分发挥专项资金的使用效益，提高资金使用效率。
第三章专项资金的设立与审批第五条公司设立专项资金，需按照以下程序进行：（一）提出申请：各部门根据业务需求，向财务部门提出设立专项资金的申请。
（二）审批流程：财务部门对申请进行审核，提出初步意见，报公司领导审批。
（三）设立公告：经批准设立的专项资金，由财务部门进行公告。
第四章专项资金的拨付与使用第六条专项资金拨付应遵循以下规定：（一）严格按照批准的用途和金额拨付。
（二）按照项目进度拨付，不得超预算、超进度拨付。
（三）拨付方式：采用银行转账、现金等方式，具体方式由财务部门根据实际情况确定。
第七条专项资金使用应遵循以下规定：（一）按照批准的用途使用，不得挪作他用。
（二）建立健全内部控制制度，确保资金使用合规、安全。
（三）加强项目实施过程中的监督，确保项目按计划推进。
第五章专项资金的监督与考核第八条公司对专项资金实施全过程监督，包括：（一）财务部门定期对专项资金使用情况进行检查。
（二）内部审计部门对专项资金进行专项审计。
（三）外部审计机构对专项资金进行年度审计。
第九条公司对专项资金使用效果进行考核，考核内容包括：（一）项目完成情况。
（二）资金使用效益。
（三）资金使用合规性。
第十条对专项资金使用过程中存在的问题，公司应及时采取措施予以纠正，并对相关责任人进行追责。
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公司专项资金使用管理制度
一、目的与适用范围
为规范财政专项资金管理，保证专项资金受控并合规、有效使用，根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策，结合公司实际情况和公司财务制度，特制定本办法。
本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理。
财政专项资金是指经公司申请，由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司，用于指定项目的资金。
该资金要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。
二、职责
1、财务部：
（1）财务部是本公司项目资金管理的职能部门，负责本公司项目资金回收及使用的日常工作，向本公司负责人负责，并接受上级主管部门的检查、监督负责建立项目资金专帐与凭证。
（2）专项资金往来管理要进行明细核算，要真实完整地反映现金流入流出，做到资金使用有据可查，资产购置有据可依。
（3）专项资金报账拨付要严格执行相关审批程序，并附真实、有效、合法凭证。
2、运营部门：根据部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作。
项目消耗品、资产采购、证照申办、运营管理等。
公司高层领导：负责专项资金项目实施方案等重大事项的集体决策、民主集中、会议决定；根据公司财务制度，董事长负责专项资金支出的最终审批。
三、项目资金管理要求
1、专账管理：对各专项资金分别建立专账，或由财政部门指定，单独核算，单独开支，单独建账，专款专用，划清与经营管理资金的界限，不得互相占用。
2、指定用途：专项资金严格按项目批复的计划与用途使用，不得擅自变更批复的内容、规模、标准。
3、档案管理：对项目全过程收集和建立档案资料。
4、内部监督：财务部门、专项资金的使用部门均有权有责对专项资金的审批与使用进行监督，公司定期或项目完工后对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，对出现的问题进行问责、整改、完善，保证专项资金的使用合规、有效。
5、外部监管：项目资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查。