XX市第一人民医院项目贷款调查评估报告

项
目
一、总资产
（一）流动资产
1、货币资金
2、应收医疗款
3、存货
4、其他应收款
（二）固定资产
固定资产
在建工程
二、总负债
（一）流动负债
1、短期借款
2、应付账款
3、预收医疗款
4、其他应付款
xx 市一医院财务状况表
2007 年 37345 11257 2722 4592 2539 1403 26088 13657 12431 18681 6034 2000 1150 472 3511
4
单位：万元 2010 年 4 月
112213 16056 2364 8280 2808 2886 96157 16943 79214 87660 10514
0 3099 774 6641
xx 省 xx 市第一人民医院建设项目 22000 万元固定资产贷款调查评估报告
（二）长期借款 三、净资产 四、总收入 （一）医疗收入 (二)药品收入 (三)财政补助 (四)其他收入 五、总支出 (一)医疗支出 (二)药品支出 (三)管理费用 (四)财务费用 (五)其他支出 六、收支节余
三、贷款担保措施： 该项目为竞争性项目，现已有多家金融机构介入，项目经营稳定， 收益状态良好，医院行业资质高，其他银行均以信用方式发放贷款，该 客户符合我行事业法人收费权质押贷款的有关条件，因此贷款担保方式 为综合收费权质押。 四、评估结论与建议： 同意将 xx 市一医院列入支持类客户，对 xx 市第一人民医院建设项 目授信并发放一般固定资产贷款 22000 万元，贷款用途为置换他行贷款， 贷款方式为综合收费权质押贷款，期限 15 年，其中宽限期 3 年，贷款偿 还期 12 年。 五、贷款使用条件及信贷管理要求 （一）贷款使用条件： 取得 xx 市卫生行政主管部门同意该项目申请贷款的正式批复； （二）信贷管理要求： 1、落实项目资金专户管理，与 xx 市国库集中支付局协调项目资金 专户，监督项目资金使用； 2、关注 xx 市医疗卫生体制改革情况，防范体制风险； 3、落实分期还款措施，按照项目评估的还款期限和额度收回贷款。
在建工程科目核算）。其余 9500 万元为一医院原址已完工但尚未结转的
工程。
（4）应付账款 3099 万元，主要是应付药品供应商款项；
（5）其他应付款 6641 万元，主要是医疗设备、器械、试剂及耗材
应付款；
（6）长期借款 76780 万元，实际包括医院的短期流动资金借款 1
亿元，第一人民医院项目借款 66780 万元。全部银行借款列入长期借款
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xx 省 xx 市第一人民医院建设项目 22000 万元固定资产贷款调查评估报告
5 月任财务科长，2004 年 3 月任 xx 市一医院财务副院长。该同志从事会 计工作 20 余年，熟悉医院财务管理，经验丰富，讲求诚信，与我行合作 意愿良好，无不良信用记录。
1.4 业务经营情况 该医院始终坚持病人利益高于一切，以人为本，诚信服务的理念， 医院发展一年一个新台阶。现有总资产 8.87 亿元，其中医疗设备 1.5 亿元，设置开放床位 680 张，拥有多台进口高、新、尖医疗设备，能成 功开展体外循环心内直视手术、人工关节置换术、肺癌根治术、冠状动 脉搭桥术、肝移植、肾移植等多项高难度手术。 近年来，xx 市一医院有 30 多项技术创新成果获省、市级科研成果 奖，2 项获国家星火杯创造发明奖、7 项获国家专利。内分泌科的“穿刺 治疗良性甲状腺瘤”处国内先进水平；胸外科的食道癌根治术、法乐氏 四联症根治术、心脏换瓣手术等 20 余项技术达到省内先进水平，消化内 科诊治水平一直稳居省内先进行列。先后获得全国百佳医院、全国百姓 放心示范医院、全国卫生系统先进集体、xx 省文明医院、xx 省消费者信 得过单位、xx 省维权工作先进单位等荣誉称号。 1.5 借款人财务状况分析 根据 xx 市一医院提供的 2009 年财务报表和报告期财务报表，其主 要财务数据如下：
债核算；带息负债比逐渐升高，说明医院财务负担偏重，偿债能力一般。
但随着第一人民医院的投入使用，医院收入将有较大提高，负债将逐步
减少，长期偿债能力较强。
（2）盈利能力
指标 收支结余率% 成本费用结余率% 自主收入占比%
2007 年 3.75% 3.90% 98.22%
2008 年 4.37% 4.57% 98.78%
66 38963 15312 17159 6091 391
10 1922
76780 24552 15215 8626 6585
0 4 14952 6430 6278 2109 108 28 263
1.5.1 财务数据说明：
（1）应收医疗帐款 8317 万元，主要是社会医疗保险结算未及时到
位形成；
（2）其它应收款 2881 万元， 主要是个人借款、供应给其它机构的
9900 18664 26680 14426 10886 474 894 25679 9679 10651 4877 413
60 1001
20900 20545 32700 18442 13750 398 110 31271 12371 13654 4888 325
32 1429
54580 24492 40885 23110 17305 404
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该项目已列入 xx 市国民经济和社会发展十一五规划，2008 年 9 月 取得 xx 市发改委立项批复，国土、环保、建设规划等合法建设手续齐备。 2008 年 9 月项目开工建设，目前完成投资 69712 万元，预计 2012 年 9 月竣工，2012 年 10 月投入使用。
186.56%
带息负债比%
53.00%
2008 年 60.13% 163.20% 67.45%
2009 年 72.37% 160.07% 85.07%
2010 年 4 月 78.12% 152.71% 87.59%
该医院资产负债率偏高，主要是目前处于第一人民医院项目建设期，
固定资产投入较大；流动比率较好，主要是将部分短期负债列入长期负
2009 年 4.70% 4.93% 99.01%
2010 年 4 月 1.73% 1.76% 100.00%
一医院近三年来收支结余率基本稳定在 4%的水平。由于医院属公益
2008 年 51532 12534 2786 5570 2180 1997 38997 14495 24501 30986 7680
0 2701 721 4258
2009 年 88652 14731
965 7393 2942 3029 73921 16672 57249
64161 9203
0 2659 596 5948
主要是医院考虑到短期流动资金可以转贷，加上为争取财政贴息，而将
全部借款纳入长期借款核算。
1.5.2 财务指标分析
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根据报表数据，对医院主要财务指标分析如下：
（1）偿债能力：
指标 资产负债率%
2007 年 50.02%
流动比率%
医疗设备的应收款(帐款帐龄均在两年以内)；
（3）在建工程 79214 万元,主要是河西第一人民医院的在建项目
69713 万元，包括实际投入的 40613 万元和用于该项目暂未投入的基建
账户存款 29100 万元（一医院为表明 xx 第一人民医院项目进展及资金筹
措情况，同时便于向市财政申请贴息，将项目借款暂未用部分全部列入
一、承贷单位概况 xx 市第一人民医院由 xx 市一医院筹建。xx 市一医院是 xx 市规模最 大、功能最全、技术力量最强、经济效益最好的综合性公立医院，也是 xx 市区唯一一家三级甲等医院。该医院现址位于 xx 市车站路 24 号，成 立于 1953 年，营运资金 32793 万元，核定病床 680 张，法人代表杨正文， 医院持有合法有效的医疗机构执业许可证、事业单位法人证书、组织机 构代码证书及人民银行贷款卡，具备合法的借款主体。2007-2009 年该 医院被我行评定为 AAA 级信用单位，银院关系良好。 二、贷款项目情况 xx 市第一人民医院位于 xx 市河西天元区长江南路 4B 区，占地面积 287.69 亩，建筑面积 188857 ㎡，总投资 91996 万元。建设内容包括门 诊楼、综合楼、住院楼、老干病房，医疗辅助设施及生活设施等。项目 建设投资 77133 万元，建设期利息 13193 万元，配套流动资金 1670 万元。 项目建设资金来源构成为：自筹资本金 28816 万元，申请银行贷款 63180 万元，资本金比例 31.32%。目前项目建设资金已到位 76132 万元， 其中到位资本金 12952 万元，建行长期贷款 24980 万元，建行短期贷款 19000 万元，其他金融机构短期贷款 19200 万元，尚有项目资本金 15864 万元在 2010 年 6 月-2012 年 9 月期间分期到位。 该项目社会效益良好，综合还贷能力强，评估测算项目建成使用后 可增加医疗病床 1500 张，年平均门诊量 99.6 万人次，年均接待住院病 人 5.22 万人次，年均可实现综合收入 99724 万元，年均收支结余 11774 万元，项目财务内部收益率 12.51%，财务净现值 37251 万元，静态投资 回收期 9.70 年，贷款偿还期 14.36 年。
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xx 省 xx 市第一人民医院建设项目 22000 万元固定资产贷款调查评估报告
第一章 借款主体资格及资信评价
1.1 借款人基本情况 xx 市一医院创建于 1953 年 5 月，系一所集医疗、科研、教学、预 防保健于一体的国家三级甲等综合性医院，同时也是 xx 大学 xx 医学院 xx 临床学院，xx 大学临床医学研究生培养基地，卫生部国际紧急救援中 心网络医院。该医院属公立医院，主要承担 xx 市辖内及周边地区城乡居 民诊疗任务。 医院持有 xx 省卫生厅颁发的《医疗机构执业许可证》（号码为 44517898743020311A1001），有经年检合格的《事业单位法人证书》（号 码为 143020000111），《组织机构代码证》为 44517898-7，人民银行核发 的《贷款证》号码为 434200000022389602，税务登记证号为地税湘字 430204445178987，营业外收入依法纳税。 该院具备承贷主体资格，符合农行有关事业法人贷款准入条件。 1.2 组织结构 该医院隶属 xx 市卫生局管理，现设有 37 个临床科室，10 个医技科 室、1 个体检中心、6 个临床实验室，有省级重点学科 1 个，市级重点学 科 1 个，市级特色专科 5 个。 现有在职职工 1465 人，其中高级职称 224 人，中级职称 450 人，医 学博士 7 人，硕士研究生 106 人；有 14 名 xx 大学硕士研究生导师，45 名 xx 大学兼职教授；有主任医师 32 人，副主任医师 111 人。医疗专家 人数和师资力量居 xx 市卫生系统首位。2009 年 xx 市一医院年门诊人次 655974 人次，住院人次 34409 人次。 1.3 主要管理人员 法人代表：杨正文，男，现年 45 岁，大学本科文化。1989 年 7 月 任 xx 市二医院医师，1991 年 5 月后任 xx 市卫生局科员、副主任、科长 等职，2001 年 10 月任 xx 市妇幼保健院院长，党委书记，2009 年 12 月 调 xx 市一医院任院长，并担任 xx 市第一人民医院的筹建负责人。管理 能力强，业务熟悉，品行良好，无不良记录。 财务负责人：李璨,男,汉族,中共党员,现年 45 岁，大专文化。1982 年 6 月参加工作 ，1988 年 4 月任 xx 市一医院财务科副科长 ，1999 年
xx 省 xx 市第一人民医院建设项目 22000 万元固定资产贷款调查评估报告
评估报告摘要
xx 市一医院因承建 xx 市第一人民医院项目，向农行申请 22000 万元 固定资产贷款，用以置换其他金融机构短期贷款。我们根据《中国Biblioteka Baidu业 银行固定资产贷款管理办法》的有关要求，对客户的基本情况、项目情 况、项目效益等进行了尽职调查评估。本次贷款为一般固定资产贷款， 调查评估的重点是项目建设单位的综合还贷能力。