中国建设银行财务分析报告分析

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中国建设银行财务报告分析

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一、中国建设银行的差不多情况

法定中文名称:中国建设银行股份有限公司

法定英文名称:China Construction Bank Corporation

股票上市交易所:上海证券交易所

上市日期:2007年09月25日

股票简称:建设银行

股票代码:601939

注册地址:中华人民共和国国家工商行政治理总局

二、存贷款分析

(一)总体分析

单位:人民币百万元百分比除外

银行存款总额、贷款总额每年都有较大幅度提高,存贷比也差不多保持在58%左右。一般商业银行最高的存贷比例为75%,建行的存贷比在58%,意味着它的资产和负债差不多处在一个

比较稳定的状态,既能够有一定的库存现金存款预备金(确实是银行在央行或商业银行的存款)以应付宽敞客户日常现金支取和日常结算,又能够有足够的收入。因此,建行可不能面临损失或破产的问题。

(二)存款分析

单位:人民币百万元

2007年活期存款占总存款的59.70%,定期存款占40.30%。2008年活期存款占总存款的53.35%,定期存款占46.65%。2009年活期存款占总存款的55.72%,定期存款占44.28%。活期存款总是比定期存款占的比例大,而两者之间又相差不大。在活期存

款中,单位活期存款总是大于个人活期存款,而在定期存款中,单位定期存款却远低于个人定期存款。发生这种现象的最重要的缘故是:个人存款的要紧目的是保存货币和获得利息,而且他们并可不能经常有大幅度的现金流淌,因此他们会选择利率高的定期存款。然而作为一个公司或企业更多的是流淌的资金,即每天都会有大量的现金流入或流出他们的银行账户,他们看重的并不是现金存入银行而得到的利息,而是现金在银行系统中的高效率的自由流淌,因此他们会选择现金流淌性强的活期存款来保存他们的流淌资金。

(三)贷款分析

1.贷款按行业分布(比例最大的前五个行业)

单位:人民币百万元百分比除外

在众多行业中贷款金额较大的行业要紧有制造业、电力等基础产业、以及房地产业。这些行业都占到了10%以上,其中制造

业的贷款金额比重最大。要紧在于它们差不多上高投入的产业,在创业初期以及整个的生产经营过程中都需要大量的资金,尤其是流淌资金,而个人又难以筹集大额资金,就会选择向商业银行贷款。

2.贷款按发放对象分布(个人、企业)

单位:人民币百万元百分比除外

在整个贷款总额中,企业贷款占到了75.48%,而个人贷款只占到了24.52%。企业贷款远大于个人贷款。缘故要紧在于:商业银行的要紧贷款对象是企业,因为企业才有实力拥有大量资金,且需要大量资金,由于贷款数额大,银行获得的利息收入就会增多,这也是银行利息收入的重要组成部分,而个人只是小额的贷款用于购车买房,并可不能有大的贷款额。

3.贷款按担保方式分布

单位:人民币百万元百分比除外

在整个贷款担保方式中,抵押贷款占到了42.80%占绝大比例,而信用贷款和保证贷款分不占到了26.81%、20.69%比例相对持平,质押贷款仅占了9.70%是占比最少的一个,可见建行的贷款多数为抵押贷款。

4.贷款按风险程度分布(五级分类制)

单位:人民币百万元百分比除外

正常类贷款每年都以较快速度增长,关注类贷款每年都有小幅度的下降,而不良贷款总额也有小范围的下降,总体来讲贷款

总额每年都大幅度增加,而不良贷款率也从2.60%降到了1.50%。于2009年12月31日,不良贷款余额721.56亿元,较上年减少117.26亿元,不良贷款率1.50%,较上年下降0.71个百分点,次级类贷款、可疑类贷款占比持续降低,关注类贷款占比4.17%,较上年下降1.55个百分点。

缘故要紧在于:该集团面对复杂的宏观经济形势,进一步深入推进信贷结构调整,对信贷资产进行滚动风险排查,主动防范化解风险,加强预警跟踪与贷后治理,利用有利市场时机加快不良贷款处置,信贷资产质量接着稳定向好。

5.逾期贷款和非应计贷款及占贷款总额的比例

单位:人民币百万元百分比除外

贷款总额保持持续增长,2009年比2007年上涨了15097.18亿元。逾期贷款虽在2008年有小幅度上涨,但在2009年就降到了742.61亿元,非应计贷款每年以较小比例减少,非应计贷款占总贷款比例也从2..11%降到了1.19%。由于2008年贷款治理出现漏洞致使逾期贷款2008年比2007年增加了71.09亿元,该行认识到了漏洞的严峻性,因此在2009年提高了贷款质量,把贷款贷给品质较好的企业。因此逾期贷款在2009年明显大幅度下降至742.61.亿元。

三、要紧金融资产的分析

单位:人民币百万元百分比除外

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