地产运营岗工作经验分享-5经营指标操作指引(1)集团公司维度指标体系

现金流口径
（土增税、营业税金及附加、企业所得税）税收支付额度
现金流口径
支付税金/回款总额
报表口径
支付税金/销售总额
报表口径
项目所有税收总和/项目销售额
实际退税项目数/应退税项目数
报表口径
融资成本 / 融资总额 (有息负债-货币资金) / 净资产
总负债/总资产 年度利息费用/年度利润总额
报表口径 报表口径 报表口径
财务部 营销部
财务部、 运营部 财务部、 运营部
财务部 财务部
四大维度
指标分类
一级指标 （综合经营管理指标）
计算公式
业务口径
频率
统计方法
出口部门 责任部门
1、成本
2、费用 盈利
3、税收 4、负债 5、利润
支付总额
年度支付总额
成本偏差
项目成本偏差额 项目成本偏差率
来自百度文库可售单方成本
可售单方成本（不含精装，分前期、建 安、配套）
回款金额（总额、权益后）
当期或累计回款金额 不含合作不操盘项目
销售回款率 综合回款率 首付款比率 回款周期
年度回款总额/年度签约金额
当期回款额/（当期签约额+上期应收账款总额）
当月签约对应的回款/当月签约 年度内集团所有住宅类房源签约回款周期加权平均（包括回款
和未回款）
回款：现金流口径 销售：签约口径
主体建面平均成本
平均成本
地库建面平均成本 车位单个平均成本
景观面积平均成本
营销费用（总额）
营销费用
营销费率
管理费用
财务费用
税收支付
税率 退税 融资总额 融资结构 利率 负债率 利润占比 理财收入 利润额
利润率
管理费用（总额） 管理费率 财务费用（总额，权益口径） 财务费用销售额占比（权益口径） 年度税收支付总额（分税种） 年度税收回款占比 年度税收销售占比 项目税率 退税达成率 融资总额 融资结构（境内：境外；长期：短期） 综合融资利率 净负债率 资产负债率（国内口径） 年度利息利润占比 年度理财收入（总额） 综合利润总额 年度创造利润 毛利率 净利率 核心净利率
∑年度权益前拿地金额（面积） ∑土地储备货值（面积）
∑年度权益后拿地金额（面积）
未开工部分
总土地储备权益占比
∑权益后土地储备货值（面积）
未开工部分
品类占比（商业、住宅、办公）
各品类货值比例
类型占比（销售、持有）
各类型货值比例
平均地价预计售价比
可售单方土地成本/售价
存货规模（待建/在途/在售/滞重库存）
按考核口径确定 （营业收入-营业成本-营业税及附加）/营业收入
核心净利润/营业收入
大权责口径 按照资本市场定义
按照资本市场定义
季度 季度 季度 月度 月度
月度
月度 月度 月度 月度 月度 半年度 半年度 半年度 半年度 季度 季度 季度 半年度 半年度 季度 季度 年度 月度 季度 季度 季度
集团营销月度报表
投资部 投资部
金蝶主数据系统
运营部 监测
年度拿地清单
金蝶主数据系统、盈利预 测各项目权益占比
金蝶主数据系统
金蝶主数据系统、年度拿 地清单
投资部 运营部、 财务部 运营部 运营部、 投资部 投资部
投资部 监测 监测 监测 投资部
金蝶主数据系统
运营部 监测
金蝶售楼系统 金蝶系统，项目经营规划 表 金蝶货值系统
现金流口径 月度 资金平台
财务部
（最新版目标成本四项费-红旗版四项费 （最新版目标成本四项费-红旗版四项费）/红旗版四项费
月度 月度
金蝶成本系统 成本部 金蝶成本系统 成本部
动态成本四项费（分前期、建安、配套）/总可售面积
季度
成本部
主体部分成本/主体建筑面积
地库部分成本/地库建筑面积
车位总成本/车位个数
待建货值/在途货值/取证未售/滞重库存的货值总额
签约金额(分类别，分权益）
当期或累计签约金额
包含退房返签
年度均价
本年已售部分总货值/本年已售面积
系统取数
项目均价及各业态均价
去化周期（总存量货值/月度平均去化 量）
定期内累计销售金额/面积
包括退房返签
总存量货值/月度平均去化量
按照之前3个月的平均去 化量
回款：现金流口径 销售：签约口径
回款：现金流口径 销售：签约口径
结转收入（各项目/各公司/各类型）
（各项目/各公司/各类型）满足结转要求的销售总额
结转锁定率
可结转资源的销售量/结转收入目标
盈利预测口径
月度 月度 月度 月度 月度 月度 月度 月度 月度 月度 月度 季度
月度
月度
年度
月度
年度
季度
月度
年度拿地清单
全面预算系统 全面预算系统 资金平台 资金平台 资金平台 财务测算 财务测算
财务测算 贷款余额表 贷款余额表 贷款余额表 资产负债表 资产负债表
盈利预测系统 盈利预测系统
盈利预测系统
成本部 成本部 成本部 成本部 营销部
营销部
财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 运营部 财务部 财务部 财务部
景观成本/景观部分面积
全盘或当期营销费用总额（不含物业贡献奖、品牌客服费）
全盘或当期营销费用总额（不含物业贡献奖、品牌客服费）/ 销售金额
表内+表外，不含物业贡 献奖、品牌客服费，权责
口径
管理费用支付额
预算口径
管理费用支付额/签约额*100%
预算口径
（总额/权益后）财务费用总额
现金流口径
权益后财务费用/权益后销售额
频率
统计方法
四大维度
指标分类
土地规模
1、投资
权益占比 结构占比
2、销售 规模
地价占比 存货规模 销售金额 销售均价
去化周期 回款金额
3、回款 回款率
回款周期 4、结转收入 结转收入
一级指标 （综合经营管理指标）
计算公式
业务口径
频率
统计方法
出口部门 责任部门
年度拿地规模（数量、金额、面积） 土地储备规模（金额、货值、面积） 年度拿地权益占比
营销部 营销部 营销部
营销部 营销部 营销部
金蝶货值系统及报表统计 营销部 营销部
BI回款系统
BI回款系统、金蝶售楼系 统 BI回款系统、金蝶售楼系 统
财务部
营销部、 财务部 财务部、 营销部
营销部、财 务部 营销部、财 务部 营销部、财 务部
集团营销月报
营销部 营销部
BI回款系统 盈利预测系统 盈利预测系统
财务部、成 本部 成本部 成本部
监测
监测 监测 监测 监测 营销部
营销部
人力、行政 人力、行政 财务部 监测 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 监测 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 事业部 事业部 事业部 事业部 事业部
四大维度
指标分类
一级指标 （综合经营管理指标）
计算公式
业务口径