并购尽职调查报告模板
股权并购业务尽职调查报告V1
****项目初步财务尽职调查报告****有限公司二Ｏ**年**月目录1. 基本情况 (1)1.1 项目概况 (1)1.2 目标公司基本情况 (1)2. 会计机构与审计 (1)2.1 会计机构 (1)2.2 财务制度 (1)2.3 会计信息系统 (2)2.4 审计情况 (2)3. 财务状况 (2)3.1 财务数据概要 (2)3.2 资产情况 (2)3.3 负债情况 (3)3.4 权益情况 (3)3.5 损益情况 (4)4. 财政与税收 (4)4.1 税收情况 (5)4.2 财政补贴 (5)5. 采购与销售 (5)5.1 采购情况 (5)5.2 销售情况 (5)6. 抵押与担保 (5)6.1 资产抵押情况 (5)6.2 担保情况 (5)7. 表外事项 (6)8. 其他重要事项 (6)1.基本情况1.1项目概况1.2目标公司基本情况1.2.1母公司➢企业名称：➢企业性质：➢注册地址：➢经营地址：➢法定代表人：➢注册资本：****万元（其中,实收资本：****万元）➢经营范围：许可经营项目：一般经营项目：➢股东情况：1.2.2子（分）公司截至****年**月**日，目标公司共有子（分）公司**家，其中控股（含独资）公司共**家，参股公司**家，分公司**家，详见下表：2.会计机构与审计2.1会计机构2.1.1岗位设置2.1.2从业人员2.2财务制度2.2.1现行财务制度2.2.2财务制度缺失情况2.3会计信息系统2.4审计情况3.财务状况3.1财务数据概要3.1.1最近3年又一期资产负债表摘要：3.1.2最新3年又一期损益表摘要：3.1.3最近3年又一期现金流量表摘要：3.1.4最近3年又一期主要经济指标明细：3.2资产情况3.2.1货币资金3.2.2应收账款3.2.3预付账款3.2.4其他应收款3.2.5存货3.2.6长期应收款3.2.7固定资产3.2.8在建工程3.2.9无形资产3.2.10长期股权投资3.2.11长期待摊费用3.3负债情况3.3.1短期借款3.3.2应付账款3.3.3预收账款3.3.4其他应付款3.3.5长期借款3.3.6长期应付款3.4权益情况3.4.1实收资本3.4.2资本公积3.4.3利润分配情况3.5损益情况3.5.1主营业务收入3.5.2其他业务收入3.5.3主营业务成本3.5.4其他业务成本3.5.5主营业务毛利（率）3.5.6其他业务毛利（率）3.5.7销售费用3.5.8管理费用3.5.9财务费用3.5.10营业外收入3.5.11政府补助3.5.12营业外支出3.5.13资产减值损失4.财政与税收4.1税收情况4.1.1税种与税率4.1.2税费缴纳及因涉税问题导致的处罚情况4.1.3现有税收优惠政策及执行情况4.1.4拟申请的税收优惠及进展4.2财政补贴4.2.1现有财政补贴及到位情况4.2.2拟申请的财政补贴及进展5.采购与销售5.1采购情况5.2销售情况6.抵押与担保6.1资产抵押情况6.2担保情况6.2.1对外担保情况6.2.2接受担保情况7.表外事项8.其他重要事项。
公司企业并购尽职调查报告三篇
公司企业并购尽职调查报告三篇篇一：企业并购尽职调查报告随着市场经济的逐步建立和完善，企业之间的投资、融资、并购等资本运作行为已越来越普遍，所以为大家带来了并购尽职调查报告。
一、我国企业海外并购现状随着我国改革开放的不断深化，我国企业在“走出去”的战略指引下，不断加快海外并购的步伐。
根据德勤发布的《崛起的曙光：海外并购新篇章》的报告。
报告中称，XX年下半年至XX年上半年，的海外并购活动数量出现爆发式增长，境外并购交易总共有143宗，总金额达342亿美元。
XX年企业的海外并购投资者中排名第三，仅次于美国和法国。
虽然，我国企业海外并购的增速极快。
但企业还普遍缺乏海外并购的实践经验，根据历史数据统计显示，我国企业海外并购失败的很大一部分原因是由于财务尽职调查流于形式、财务尽职调查不到位。
财务尽职调查审计主要对尽职调查的调查方式的规范性、调查内容的完整性、调查结果的合理性进行审计，是完善尽职调查，防范企业并购风险的重要手段。
二、财务调查报告中存在的问题（一）财务调查报告只是对于目标企业所有的资料进行简单的罗列目前相当一部分财务尽职报告并未深入地对目标企业的财务状况作出分析。
这主要是由于目标企业财务及相关人员对尽职调查普遍存在抵触心理，而且目标企业大多数财务核算较为薄弱，资料管理较为混乱，财务部门迫于某种压力，存在很多隐瞒事项。
因此，这种方法会削弱尽职调查业务的作用，拿不到并购方想要的真实、完整的信息资料，使得尽职报告对于减少信息不对称的作用不甚明显。
（二）对于并购方的投入产出价值调查不准确，容易落入并购陷阱我国企业的许多海外并购案被媒体进行大肆宣传，但其结果并没有如预期的提高股东的价值。
这主要是由于对并购的投入产出调查分析不准，未能判断有没有控制并购风险的能力，对并购所要付出的成本和承担的风险估计不足，未能准确评价并购投资的回报率，未能有效地回避并购陷阱，导致并购失败。
（三）财务尽职报告过于高估目标企业的发展潜力在并购亏损企业时，许多企业对于目标企业的发展情况盲目乐观。
做尽职调查报告5篇
做尽职调查报告5篇做尽职调查报告篇1一、尽职调查目标1、弄清楚兼并或控制目标公司对收购方的股东来说是否具有长期的利益；2、了解目标公司价值如何；3、判断收购方是否有能力进行此次收购。
二、尽职调查范围及内容（一）尽职调查基本内容1、深入了解并购双方的合法性、合法名称，公司可以合法存续的期间。
通过阅读公司章程和公司的会议记录了解是否有与国家或当地的相关法律法规相抵触的内容，是否包含限制公司经营活动的条款。
即首先确认公司是否是一个合法的法人组织，公司的章程是否合法，公司的业务范围有多大，以确定准备收购的是一家可以合法正常经营什么业务的公司及并购双方的大致业务对接性。
2、了解并购双方拥有和发行各种股份（普通股、优先股或可转债等）的全部历史和现状。
即深入了解并购双方股权结构的演化情况，以清晰地把握公司股份发行、转让、注销及交易的全过程，清楚地了解公司在发行股票的过程中是否符合相关的法律法规，并确定并购方在持有多少目标公司股份时就可以最低限度地控制该公司了，或持有多少股就可以拥有公司多大的控股权了。
3、通过了解并购双方公司章程和会议记录，看看是否规定了公司股权交易的特别条款、公司董事选举或改选的特别规定、公司控制权转移方面的特别条款，看看是否存在股权交易的优先顺序规定、限制特定证券发行的条款、限制发债的条款、反接管的条款，这包括收购时是否需要对公司董事、高管进行高额补偿，确定收购公司、转移公司的控制权所需要的条件，以防备在收购中遇到限制收购股权、不准利用被收购公司资产融资及各项反收购措施的抵抗；4、通过阅读并购双方公司董事会的会议记录及相关的文件，了解公司是否做过重大风险的经营决策，公司是否有较重大的法律诉讼在身，以便为尽职调查时的财务情况调查和法律情况调查做准备；5、并购双方的下属公司、子公司、在海外经营机构的有关文件，公司及所属机构的组织结构图，公司及所属机构与其他公司签署的有关公司经营管理、所有权、控制权、优先购买权等方面的协议，最近数年公司的主要公告等。
九州通 并购尽职调查报告模板
九州通并购尽职调查报告一、背景介绍九州通医药集团，作为国内知名的医药流通企业，近年来在行业内表现出强劲的增长势头。
为了进一步扩大市场份额，提升企业竞争力，九州通决定通过并购的方式寻求外延式增长。
在此背景下，进行并购尽职调查显得尤为重要。
通过尽职调查，九州通将全面了解目标公司的经营状况、财务数据、市场份额、团队实力等方面，为其决策提供依据。
二、尽职调查目标与范围本次尽职调查的主要目标是：1. 全面了解目标公司的经营状况和财务状况；2. 评估目标公司的风险因素及潜在机会；3. 为并购决策提供数据支持，以利于谈判定价。
调查范围包括：1. 目标公司的财务数据、财务报表及现金流分析；2. 目标公司的市场份额、客户基础及供应链情况；3. 目标公司的团队成员背景、薪酬结构及激励机制；4. 目标公司的法务状况、合同履行情况及知识产权保护。
三、财务及法务尽职调查在财务尽职调查中，我们发现目标公司过去几年的财务状况稳定，盈利能力较强。
但同时也存在一些问题，如应收账款周转率偏低、存货周转率不稳定等。
针对这些问题，我们提出了相应的改进建议。
在法务尽职调查中，我们对目标公司的合同履行情况、知识产权保护以及潜在的法律风险进行了深入分析。
未发现重大法律风险，但提出了一些合同条款完善的建议。
四、历史合同与知识产权尽职调查本次调查重点审查了目标公司过去三年内签署的所有合同，重点关注对财务状况有重大影响的合同。
在知识产权方面，对目标公司的专利、商标、著作权等进行了全面审查，以确保无知识产权纠纷。
此外，还就合同的履行情况进行了了解和分析，以便评估并购后可能存在的合同履行风险。
五、生产运营与技术能力分析针对目标公司的生产运营环节，我们进行了深入剖析，对其技术能力能否满足合并后需求进行了评估。
我们认为，目标公司的生产设备较为先进，但部分流程存在优化空间。
在技术能力方面，目标公司拥有一支经验丰富的研发团队，具备一定的技术优势。
为确保合并后的高效运营，我们提出了一系列改进建议和整合策略。
股权并购尽职调查范本
股权并购尽职调查范本一、公司背景调查1.1 公司基本信息●公司名称、注册地、注册资本、营业执照号码等基本信息。
●公司的股权结构，包括主要股东、持股比例等。
1.2 公司组织结构●公司组织架构图，包括主要的部门和负责人。
●公司的治理结构，如董事会、监事会等。
1.3 公司股权结构●公司的股权分布情况，包括主要股东的持股比例和股权质押情况。
●股权结构的稳定性和潜在的股权变动。
1.4 公司历史沿革●公司的成立和发展历程。
●公司的重要历史事件和变更，如合并、重组、重大投资等。
1.5 公司法律地位●公司的法律地位和资质，如高新技术企业、ISO认证等。
●公司是否涉及诉讼、仲裁等法律纠纷。
二、业务调查2.1 行业分析●行业的发展趋势和市场规模。
●行业竞争格局和主要竞争对手。
●行业的政策法规和监管环境。
2.2 业务模式分析●公司的产品或服务类型，及其在市场中的定位。
●公司的采购、生产和销售流程，及其运营模式。
●公司的盈利模式和主要的收入来源。
2.3 客户及供应商分析●主要客户和供应商的分布情况及合作历史。
●客户和供应商的集中度及风险评估。
●客户和供应商的信用状况及偿债能力。
2.4 销售与市场分析●公司的销售渠道和营销策略。
●目标市场和潜在市场的分析。
●竞争对手的销售和市场情况。
2.5 竞争状况分析●主要竞争对手及其竞争优势。
●公司与竞争对手的差异化及优势分析。
●公司面临的市场竞争格局和未来趋势。
三、财务调查3.1 财务报表分析●资产负债表、利润表和现金流量表的分析，包括收入、成本、利润等关键指标。
3.2 财务指标分析●通过比率分析、趋势分析等方法，对公司的偿债能力、营运能力、盈利能力等财务指标进行深入分析。
●对公司的现金流情况进行预测和分析，评估公司的资金管理能力。
3.3 资产评估与定价●对公司的资产进行评估，包括固定资产、无形资产等，并确定其价值。
●根据市场情况和公司的财务状况，确定公司的合理定价。
3.4 税务调查与审计●对公司的税务情况进行调查，确保其合法合规。
并购法律尽职调查报告
并购法律尽职调查报告一、引言并购作为企业发展和扩张的重要手段，涉及众多复杂的法律问题。
为了降低并购风险，保障交易的合法性和稳定性，进行全面、深入的法律尽职调查至关重要。
本报告旨在对目标公司的法律状况进行详细梳理和分析，为并购决策提供可靠的依据。
二、目标公司基本情况（一）公司概况目标公司成立于_____年，注册地址为_____，注册资本为_____万元。
公司的经营范围涵盖_____等领域。
（二）股权结构目标公司的股权结构较为复杂，主要股东包括_____，其持股比例分别为_____。
（三）组织架构公司设有董事会、监事会和经理层，各部门职责明确，但在内部决策流程上存在一定的繁琐性。
三、主要资产情况（一）固定资产目标公司拥有房产、土地、设备等固定资产，其中房产位于_____，土地使用权证编号为_____，设备的购置时间和使用状况良好。
（二）无形资产公司拥有多项专利、商标和著作权等无形资产，但部分知识产权的保护期限即将届满。
四、重大合同情况（一）销售合同与主要客户签订的销售合同条款较为合理，但存在个别合同的收款期限较长，可能影响资金回笼。
（二）采购合同与供应商的采购合同基本稳定，但部分合同在价格调整机制方面不够灵活。
（三）借款合同存在多笔银行借款，借款利率和还款期限符合市场常规，但需关注到期还款的资金压力。
五、劳动用工情况（一）员工数量及构成公司员工总数为_____人，其中管理人员_____人，技术人员_____人，普通员工_____人。
（二）劳动合同大部分员工签订了书面劳动合同，但存在部分员工的合同到期未及时续签的情况。
（三）社会保险和福利公司为员工缴纳了基本的社会保险，但在员工福利方面还有提升空间。
六、税务情况（一）纳税申报目标公司能够按时进行纳税申报，但在税收优惠政策的利用上不够充分。
（二）税务风险经审查，未发现重大的税务违法违规行为，但存在一些小额的税务争议待解决。
七、诉讼和仲裁情况（一）已决诉讼公司存在几起已决的民事诉讼案件，均已按照判决履行完毕，未对公司造成重大影响。
尽职调查报告参考模板(并购类)
附件3（封面）XX（名称）项目尽职调查报告（并购类参考模版）参与尽调单位：ΧΧ、ΧΧ、ΧΧ报告总负责人（签名）：报告审核人（签名）：报告主笔人（签名）：二〇ΧΧ年ΧΧ月ΧΧ日引言1.尽职调查背景2.尽职调查范围3.尽职调查涵盖的期间4.尽职调查的重点5.尽职调查程序和方法6.尽职调查主要成果第一章目标公司基本情况1.1历史沿革1.2设立及股本演变情况1.3组织结构1.4分公司、子公司、参股公司情况……第二章目标公司规范运行情况2.1法人治理结构2.2内部控制制度2.3公司的独立性2.4涉及公共关系事件情况（如有）……第三章行业及市场情况调查3.1行业与细分行业概况3.1.1行业的产业政策3.1.2行业的发展趋势3.1.3行业的产业链、价值链……3.2产品市场及竞争情况3.2.1主要竞争对手情况3.2.2与主要竞争对手比较的优劣势分析……3.3对行业及市场的评价……第四章业务及生产经营情况调查4.1业务的基本情况4.2业务的关键资源情况4.3产品的生产和销售情况4.4产品的技术和研发情况4.5业务发展规划及重要投资项目情况4.6对业务情况的评价与建议……第五章财务状况调查及分析5.1资产负债分析5.1.1近三年的资产负债表情况5.1.2资产状况分析（土地及房产、在建工程、重点应收款等）5.1.3负债状况分析（重点借款、应付款、预收款等）……5.2损益分析5.2.1近三年的利润表情况5.2.2收入分析5.2.3成本费用分析……5.3公司授信情况5.4未来负债偿还计划5.5税务情况5.6财务管理情况5.7或有负债情况5.8对目标公司的财务评价……第六章法务状况调查及分析6.1关联方基本情况及关联关系调查6.2关联交易情况6.3同业竞争情况6.4抵押担保情况6.5诉讼、仲裁及行政处罚6.6重大合同情况6.7其他或有情况（如股份转让限制情形等）6.8主要问题及建议……第七章公司人事情况调查7.1员工及劳动关系概况7.2劳动合同及社会保险7.3劳务派遣用工情况7.4人力成本情况7.5劳动纠纷情况7.6主要问题及建议……第八章主要风险及规避建议8.1主要风险因素汇总8.2规避建议……第九章总结与评价附件：尽职调查工作底稿目录（并购类）备注：此类尽职调查包括但不限于兼并收购（如收购标的公司的股权或资产、对标的公司实施增资扩股并购、新设合并标的公司的股权或资产等）、行政划拨与重组开展的尽职调查。
矿并购尽职调查报告5篇
矿并购尽职调查报告5篇调查报告应当注明研究的局限性和可能存在的偏差，一个优秀的调查报告应当具备数据的准确性、信息的完整性以及结论的科学性，作者今天就为您带来了矿并购尽职调查报告5篇，相信一定会对你有所帮助。
矿并购尽职调查报告篇1并购主体必须调查交易主体设立的程序、资格、条件、方式等是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定，包括交易主体设立过程中有关资产评估、验资等是否履行了必要程序，是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定，涉及国有资产时是否取得有关批准。
此外，还要调查交易主体现时是否合法存续，是否存在持续经营的法律障碍，其经营范围和经营方式是否符合有关法律、法规和规范性文件的规定，其未来的存续是否存在限制性因素等等。
组织结构主要调查企业的组织机构图、规章制度、历次董事会、股东会、监事会的决议、会议记录等。
对在有关部门备案的文件，应当到有关部门去核查验证。
关联方主要调查与并购主体存在法律上的关联关系的各方以及其他利益相关者。
具体包括但不限于控股股东、控股子公司、实际控制人、债权人、债务人、消费者、监管部门等。
同时视乎客户的委托要求，有可能对其核心成员的道德信用也纳入调查范围，因为道德风险可能会引发其他诸如经营、法律、财务等风险。
当然，鉴于中国目前的信用体系并不完善，这方面的有效调查手段很少，因此在实际调查当中这方面的调查多数流于形式。
主要财产调查体现为以下几个方面：首先，权属查证。
有形财产如土地使用权、房产、设备等，无形财产如商标、专利、著作权或特许经营权等，主要审查财产以及已经取得完备的权属证书，若未取得，还需调查取得这些权属证书是否存在法律障碍;其次，权利限制。
调查财产是否存在权利被限制例如抵押、质押等情况，调查财产是否存在产权纠纷或潜在纠纷;第三，现场核实。
调查财产是否存在租赁情况以及租赁的合法有效性等问题。
经营状况主要包括行业发展的来龙去脉、产业政策的演变、对外签订的合作协议、管理咨询协议、研究和开发协议;供货商的情况;主要购货合同和供货合同以及价格确定、相关条件及特许权规定;市场开拓、销售、特许经营、委托代理、以及独立销售商的名单;消费者的清单;有关存货管理程序的情况;主要竞争者的名单;产品销售模式及其配套文件等;作出的有关产品质量保证文件;有关广告、公共关系的书面协议等等。
2024年度企业并购合同尽职调查报告2篇
20XX 专业合同封面COUNTRACT COVER甲方：XXX乙方：XXXP E R S O N A L2024年度企业并购合同尽职调查报告本合同目录一览1. 报告概述1.1 报告目的1.2 报告范围1.3 报告日期2. 目标公司基本情况2.1 公司背景2.2 组织结构2.3 业务范围3. 财务状况分析3.1 财务报表分析3.2 盈利能力分析3.3 资产负债分析3.4 现金流量分析4. 业务运营分析4.1 产品或服务分析4.2 市场地位分析4.3 竞争对手分析4.4 供应链分析5. 法律及合规性分析5.1 法律法规遵守情况5.2 知识产权情况5.3 合同法律风险6. 管理团队评估6.1 管理团队背景6.2 管理团队能力评估6.3 管理团队稳定性评估7. 潜在风险评估7.1 财务风险7.2 业务风险7.3 法律风险7.4 其他风险8. 并购整合方案8.1 并购整合目标8.2 并购整合策略8.3 并购整合时间表9. 并购对价及支付方式9.1 并购对价9.2 支付方式9.3 支付时间安排10. 合同条款10.1 并购协议主要条款10.2 保密协议10.3 竞业禁止协议11. 尽职调查费用11.1 费用承担方11.2 费用金额11.3 费用支付方式12. 合同的生效、终止和解除12.1 合同生效条件12.2 合同终止条件12.3 合同解除条件13. 争议解决方式13.1 争议解决方式13.2 争议解决地点13.3 适用法律14. 其他条款14.1 信息披露14.2 合同修改和补充14.3 合同解除后的义务14.4 双方约定的其他事项第一部分：合同如下：第一条报告概述1.1 报告目的本报告旨在对目标公司进行全面、详细的尽职调查，以确保甲方在考虑并购目标公司前，充分了解目标公司的真实情况，包括但不限于财务状况、业务运营、法律及合规性、管理团队和潜在风险等。
1.2 报告范围本报告范围包括对目标公司的财务状况、业务运营、法律及合规性、管理团队和潜在风险等方面的调查分析。
关于企业并购的财务尽职调查报告
关于企业并购的财务尽职调查报告一、引言企业并购是企业发展过程中的一项重要战略决策，能够实现资源整合、扩大市场份额、提高竞争力等目标。
然而，并购过程中存在诸多风险，特别是财务方面的风险。
为了降低并购风险，保障并购交易的顺利进行，对目标企业进行财务尽职调查显得尤为重要。
本报告旨在对_____公司（目标企业）的财务状况进行全面、深入的调查和分析，为并购决策提供可靠的依据。
二、目标企业基本情况（一）企业概况＿____公司成立于_____年，注册地址为_____，注册资本为_____万元。
公司主要从事_____业务，产品涵盖_____等。
（二）股权结构公司的股权结构较为清晰，截至_____年_____月_____日，主要股东及持股比例如下：股东 1：＿____，持股比例为_____%；股东 2：＿____，持股比例为_____%；三、财务报表分析（一）资产负债表分析1、流动资产截至_____年_____月_____日，公司流动资产总额为_____万元，主要包括货币资金_____万元、应收账款_____万元、存货_____万元等。
其中，货币资金余额较为充裕，能够满足公司日常经营活动的资金需求；应收账款账龄分布合理，坏账准备计提充分；存货周转速度较快，不存在积压现象。
2、非流动资产非流动资产总额为_____万元，主要包括固定资产_____万元、无形资产_____万元等。
固定资产主要为生产设备和办公设备，维护保养状况良好；无形资产主要为专利技术和商标权，具有一定的价值。
3、负债负债总额为_____万元，其中流动负债_____万元，非流动负债_____万元。
流动负债主要包括短期借款_____万元、应付账款_____万元等；非流动负债主要为长期借款_____万元。
公司资产负债率为_____%，处于合理水平。
（二）利润表分析1、营业收入公司_____年度营业收入为_____万元，较上一年度增长/下降_____%。
收入增长/下降的主要原因是_____。
项目并购法律尽职调查报告
项目并购法律尽职调查报告尊敬的先生/女士以下是关于您所要求的项目并购法律尽职调查的报告。
本报告旨在对目标公司进行全面的法律尽职调查，以确定并分析与项目并购相关的法律风险和潜在问题。
一、企业概况目标公司是一家在**行业领域运营的公司，成立于****年。
公司主要经营****业务，拥有****员工，年营业额约****万元。
公司在行业中享有一定的声誉和市场份额。
二、组织结构和股权情况目标公司的组织结构较为简单，由董事会和管理团队共同管理。
公司股东包括创始人和风险投资基金，其中创始人持有约**%的股权，风险投资基金持有约**%的股权。
三、合同审核我们对公司的主要合同进行了审核，并发现以下需要特别关注的合同：1.与供应商之间的合同：这些合同往往与公司的正常运营息息相关，需要检查合同是否合法有效、有无违约行为等。
2.与客户之间的合同：这些合同关系到公司的经营收入，需要仔细评估合同条款，并查看是否存在重大风险或争议。
3.与员工之间的合同：这些合同涉及员工的权益、福利待遇等，需要确认合同是否符合劳动法规定，是否有违约行为。
四、知识产权目标公司的知识产权是其核心竞争力的重要组成部分，我们对其知识产权进行了调查，包括专利、商标、版权等。
我们发现目标公司在**领域拥有若干专利，并已完成相关商标注册。
然而，我们建议进一步核实这些知识产权的有效性和保护范围，以防止知识产权侵权行为或纠纷。
五、资产负债我们对目标公司的资产负债情况进行了核查。
公司的主要资产包括固定资产、流动资产和应收账款。
公司的主要负债包括长期借款、应付账款和应付工资。
总体而言，目标公司的资产负债状况良好，没有发现明显的财务风险。
六、法律合规我们对公司的法律合规情况进行了审查，包括管理层是否遵守相关法律法规、公司是否有任何未处理的诉讼案件等方面。
目前，我们尚未发现公司存在违反法律法规的情况，也未发现任何未处理的重大诉讼案件。
七、财务审计我们建议对目标公司进行财务审计，以确保公司的财务报表真实可靠，并评估公司的财务状况和经营绩效。
并购贷款尽职调查与风险评估报告(模板)
并购贷款尽职调查与风险评估报告（模板）一、尽职调查报告（一）项目概述被调查方：（请填写企业名称，以下简称被调查方）合并方：（请填写合并方企业名称，以下简称合并方）合并类型：（请填写合并型式，包括并购重组、资产重组、合资等）合并目的：（请填写合并目的）合并后资产规模：（请填写合并后的资产规模）（二）被调查方简介1、企业基本情况（1）企业名称（2）企业类型（3）注册地址（4）统一社会信用代码（5）法人代表（6）注册资本（7）成立时间（8）主营业务2、财务情况（1）营业收入（最近三年）（2）净利润（最近三年）（3）总资产（最近三年）（4）总负债（最近三年）（5）资产负债率（最近三年）（6）现金流量表（最近三年）3、行业地位（1）市场占有率（2）竞争情况（3）业务拓展情况（三）财务分析1、历史财务状况（1）营业收入增长率（2）净利润增长率（3）净资产收益率（4）总资产周转率（5）应收账款周转率（6）存货周转率（7）毛利率2、资产负债表3、现金流量表4、利润表（四）法务尽职调查1、基本信息核查（1）企业名称（2）企业类型（3）注册地址（4）法人代表（5）营业执照2、公司治理结构（1）股权结构（2）高层管理班子情况（3）董事会情况（4）股东大会情况3、合同与协议（1）合同与协议的合法性（2）保密合同的情况（3）重要合同的审核4、知识产权（1）商标情况（2）专利情况（3）版权情况（4）软件著作权情况（五）风险评估1、行业风险2、市场风险3、政策风险4、经济风险（六）结论1、推荐并购的分析2、不推荐并购的分析3、存在的风险（七）附录二、风险评估报告尽职调查报告中已经涉及了一些企业存在的风险，风险评估报告主要是围绕这些风险进行评估和分析，向贷款方提供合理的风险提示和建议。
（一）市场风险（二）行业风险（三）政策风险（四）经济风险（五）结论基于尽职调查报告以及风险评估报告，推荐或不推荐贷款方给被调查方提供贷款，给出合适的方案和建议，以减少贷款方的风险和损失。
并购交易尽职调查报告
并购交易尽职调查报告一、引言在当今竞争激烈的商业环境中，并购交易已成为企业实现快速发展和战略扩张的重要手段。
然而，并购交易并非简单的资产合并，而是涉及众多复杂的法律、财务、经营等方面的问题。
为了降低并购风险，保障交易的顺利进行，进行全面、深入的尽职调查至关重要。
本报告旨在对目标公司名称的并购交易进行尽职调查，为收购方公司名称提供决策依据。
二、目标公司基本情况（一）公司概况目标公司名称成立于成立时间，注册地址为注册地址，注册资本为注册资本金额。
公司主要从事主营业务范围，拥有员工人数名员工。
（二）股权结构目标公司的股权结构较为清晰，主要股东姓名或名称持有股权比例的股权，其余股东的股权比例相对较小。
（三）组织架构公司采用组织架构形式，设立了部门名称等部门，各部门职责明确，协作顺畅。
三、财务状况（一）资产负债表分析截至报告日期，目标公司的总资产为资产总额，其中流动资产为流动资产金额，固定资产为固定资产金额。
负债总额为负债总额，主要包括短期借款、应付账款等。
所有者权益为所有者权益金额。
（二）利润表分析过去三年，目标公司的营业收入分别为营业收入金额 1、营业收入金额2、营业收入金额3，净利润分别为净利润金额1、净利润金额2、净利润金额 3。
公司的盈利能力呈现上升/下降/稳定趋势。
（三）现金流量表分析经营活动现金流量净额在过去三年分别为经营活动现金流量净额1、经营活动现金流量净额 2、经营活动现金流量净额 3，投资活动现金流量净额分别为投资活动现金流量净额 1、投资活动现金流量净额 2、投资活动现金流量净额 3，筹资活动现金流量净额分别为筹资活动现金流量净额 1、筹资活动现金流量净额 2、筹资活动现金流量净额 3。
四、业务与市场（一）主营业务目标公司的主营业务为主营业务详情，在市场上具有一定的知名度和竞争力。
公司的主要产品或服务包括产品或服务名称 1、产品或服务名称 2等，市场占有率分别为市场占有率 1、市场占有率 2。
企业并购尽职调查报告范文(精选)
企业并购尽职调查报告范文（精选）企业并购尽职调查报告模板（精选多篇）公司尽职调查报告范本 1一、深圳市富坤资质调查富坤基金的管理公司为深圳市富坤投资有限公司，于2008 年 4 月注册，深圳富坤成立于 20xx 年，营业执照、国地税、组织机构代码及基本户开户许可证证照齐备(随后复印件将通过深圳带来过来)。
该公司前身为深圳市哈史坦福投资有限公司，哈史坦福成立于 1999 年。
办公场地位于深圳市南山区华侨城恩平街2 栋(有营业执照和租赁合同)，公司分为市场营销部、股权投资部、投资者关系管理部、综合运营部、研究分析部、资产管理部门等部门，有足够的专人从事基金募集、项目选择、投资及管理等事务。
深圳富坤成功退出的项目很多，各行业的典型案例有聚众传媒、国泰君安证券、天润发展及七星购物、盈得气体。
新纶科技和金刚玻璃 IPO 已经上市，于限售期内尚未退出。
深圳市富坤现在在重庆也专门注册了重庆富坤投资顾问有限公司，负责重庆基金的具体事务运作，具体地址是重庆市北部新区星光大道 62 号海王星客户大赛 C 区 2 楼 1-1。
目前该公司配备有两名常驻人员负责重庆公司的日常工作。
重庆基金也分别在 2010 年的 2 月和 3 月得到重庆市金融办及发改委的备案批文。
二、管理团队管理公司团队均有知名院校经济专业硕士以上学历，从事投资行业超过 10年经验(详细管理层介绍见附件)。
x 菁：主管 TMT/生物医药领域投资，曾主导的项目包括有聚众传媒、热点传媒、七星购物等;董 x 升：主管珠三角地区的传统制造业等行业投资，曾主导项目有尚荣医疗等;江 x：主管长三角地区的传统制造业等行业投资，曾主导项目有天润发展、盈得气体等。
徐 x 翔：主管金融行业投资，曾主导项目有国泰君安、长城证券等;胡 x：主管公共事业领域的投资，曾主导项目有 OSTARA 等。
管理公司严格按照法律及合伙协议的约定，规范运营。
财务管理制度健全。
近年该团队的实际投资情况如下表：三、公司专业能力1、专注行业深圳富坤专注于投资金融、TMT 及各细分行业龙头企业。
并购尽职调查报告5篇
并购尽职调查报告并购尽职调查报告5篇在不断进步的时代，报告的用途越来越大，不同种类的报告具有不同的用途。
为了让您不再为写报告头疼，下面是小编为大家整理的并购尽职调查报告，仅供参考，欢迎大家阅读。
并购尽职调查报告1一、公司基本情况1. 公司基本法律文件请提供公司成立时及以后每次发生变更的法律文件，包括但不限于：法人代码证书、税务登记证(国税/地税)、设立及每次变更时发起人/股东签署的协议及其他有关设立和变更的政府批准文件。
请说明公司是否存在可能被吊销、注销营业执照的情况。
2. 公司的历史沿革请说明：公司设立至今是否有合并、分立、增加和/或减少注册资本、收购兼并等资产重组行为?该等行为是否已经有关政府部门、公司的董事会和股东会批准，是否进行公告?如有，请提供相关股东会决议、董事会决议、有关协议及政府部门的批准文件和审计报告、评估报告、验资报告等。
3. 公司的治理结构请就公司治理结构图进行说明。
请提供历次董事及董事长、董事会秘书姓名，并提供现任董事、董事长、董事会秘书简历及在公司及其他单位的任职证明文件、任期等。
请提供历次监事及监事会负责人姓名，并提供现任监事简历及在公司和其他单位任职证明文件、任期等。
4. 公司的股东结构及股东结构的变化请提供公司现有股东姓名或者名称、出资额、出资方式、出资比例及出资取得方式(原始取得/受让取得)，并提供现有股东的身份证复印件和/或法人营业执照复印件。
请提供自公司设立至今的股东变动情况，包括但不限于原始股东名单、变更时的股东会决议、股权转让协议等。
5. 公司的关联企业(境内外)请提供关联企业的名单及关联关系和业务范围，并提供主要关联企业成立的合同、章程、政府批准文件及营业执照。
(关联企业包括：公司的母公司、公司的子公司及公司母公司的其他子公司、以及其他具有20%以上股权关系的企业，公司董事、高级管理人员在其中任重要职务的企业等)6. 公司章程及章程的变化请提供公司历次变更的公司章程及章程变更时的股东会决议。
并购尽职调查报告
并购尽职调查报告一、前言在当今竞争激烈的商业环境中，企业并购已成为实现战略扩张、优化资源配置和提升竞争力的重要手段。
然而，并购过程中存在诸多风险和不确定性，为了降低风险、保障并购交易的顺利进行，对目标企业进行全面、深入的尽职调查显得尤为重要。
本报告旨在对_____公司（以下简称“目标公司”）进行尽职调查，为并购决策提供依据。
二、目标公司概况（一）基本信息目标公司成立于_____年，注册地址为_____，注册资本为_____万元，法定代表人为_____。
公司的经营范围包括_____等。
（二）股权结构目标公司的股权结构较为清晰，主要股东为_____，持股比例分别为_____。
（三）组织架构目标公司设有_____等部门，各部门之间职责明确，协作顺畅。
三、业务与市场（一）主营业务目标公司的主营业务为_____，在行业内具有一定的市场份额和知名度。
（二）市场竞争通过对市场的调研分析，发现目标公司所处行业竞争激烈，主要竞争对手有_____等。
然而，目标公司凭借其独特的产品或服务优势，在市场中仍具有一定的竞争力。
（三）市场前景随着行业的发展和市场需求的增长，目标公司所从事的业务具有较好的市场前景。
但同时也面临着技术更新换代、市场需求变化等挑战。
四、财务状况（一）资产状况截至_____年_____月_____日，目标公司的总资产为_____万元，其中流动资产为_____万元，固定资产为_____万元，无形资产为_____万元。
（二）负债状况总负债为_____万元，其中流动负债为_____万元，长期负债为_____万元。
（三）盈利能力近三年来，目标公司的营业收入分别为_____万元、＿____万元和_____万元，净利润分别为_____万元、＿____万元和_____万元。
从财务数据来看，公司的盈利能力呈现出_____的趋势。
（四）财务风险通过对财务指标的分析，发现目标公司存在一定的财务风险，如资产负债率较高、应收账款周转率较低等。
并购法律尽职调查报告
并购法律尽职调查报告一、前言本次法律尽职调查旨在为并购方名称拟对被并购方名称进行并购交易提供法律方面的信息和评估，以便并购方名称能够在充分了解被并购方的法律状况和潜在风险的基础上，做出明智的决策。
二、被并购方基本情况（一）公司概况1、公司名称：被并购方公司全称2、成立日期：具体日期3、注册地址：详细地址4、注册资本：具体金额5、法定代表人：姓名（二）公司股权结构1、股东姓名/名称、持股比例及出资方式如下：股东 1：姓名/名称，持股比例X%，出资方式具体方式股东 2：姓名/名称，持股比例X%，出资方式具体方式……（三）公司组织架构1、公司设立了具体部门等部门，各部门的职责明确。
三、公司业务及经营情况（一）主营业务1、公司主要从事具体业务领域的业务，产品/服务包括具体产品/服务名称。
2、公司的业务模式为详细描述业务模式。
（二）经营状况1、过去三年（具体年份 1至具体年份 3）的营业收入分别为具体金额 1、具体金额2、具体金额 3，净利润分别为具体金额 4、具体金额 5、具体金额 6。
2、公司的主要客户包括列举主要客户名称，主要供应商包括列举主要供应商名称。
四、公司资产情况（一）固定资产1、公司拥有的固定资产包括具体资产名称，如房屋、车辆、机器设备等，其权属清晰，不存在争议。
（二）无形资产1、公司拥有的无形资产包括专利名称、商标名称等，相关的权属证书齐全。
五、公司重大合同（一）销售合同1、公司与主要客户签订的销售合同，合同条款合法合规，履行情况良好。
（二）采购合同1、公司与主要供应商签订的采购合同，未发现存在重大违约风险。
（三）借款合同1、公司存在的借款合同，借款金额、利率、还款期限等条款明确，不存在逾期还款的情况。
六、公司知识产权情况（一）专利1、公司拥有具体数量项专利，均在有效期内。
（二）商标1、公司拥有具体数量项商标，均已注册成功。
七、公司劳动用工情况（一）员工人数及构成1、公司现有员工具体人数人，包括管理人员、技术人员、生产人员等。
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并购尽职调查报告模板并购是指两家或者更多的独立企业，公司合并组成一家企业，通常由一家占优势的公司吸收一家或者多家公司。
下面是小编为大家提供的关于并购尽职的调查报告，内容如下：【并购尽职调查报告】 1. 公司基本法律文件请提供公司成立时及以后每次发生变更的法律文件，包括但不限于：法人代码证书、税务登记证(国税/地税)、设立及每次变更时发起人/股东签署的协议及其他有关设立和变更的政府批准文件。
请说明公司是否存在可能被吊销、注销营业执照的情况。
2. 公司的历史沿革请说明：公司设立至今是否有合并、分立、增加和/或减少注册资本、收购兼并等资产重组行为?该等行为是否已经有关政府部门、公司的董事会和股东会批准，是否进行公告?如有，请提供相关股东会决议、董事会决议、有关协议及政府部门的批准文件和审计报告、评估报告、验资报告等。
3. 公司的治理结构请就公司治理结构图进行说明。
请提供历次董事及董事长、董事会秘书姓名，并提供现任董事、董事长、董事会秘书简历及在公司及其他单位的任职证明文件、任期等。
请提供历次监事及监事会负责人姓名，并提供现任监事简历及在公司和其他单位任职证明文件、任期等。
4. 公司的股东结构及股东结构的变化请提供公司现有股东姓名或者名称、出资额、出资方式、出资比例及出资取得方式(原始取得/受让取得)，并提供现有股东的身份证复印件和/或法人营业执照复印件。
请提供自公司设立至今的股东变动情况，包括但不限于原始股东名单、变更时的股东会决议、股权转让协议等。
5. 公司的关联企业(境内外)请提供关联企业的名单及关联关系和业务范围，并提供主要关联企业成立的合同、章程、政府批准文件及营业执照。
(关联企业包括：公司的母公司、公司的子公司及公司母公司的其他子公司、以及其他具有20%以上股权关系的企业，公司董事、高级管理人员在其中任重要职务的企业等)6. 公司章程及章程的变化请提供公司历次变更的公司章程及章程变更时的股东会决议。
7. 关于公司的主要业务(经营范围)请提供相关的主要业务的书面说明，并说明是否发生过变更及变更涉及的政府批准文件。
请提供公司目前拥有的有关业务方面的各种政府批文及资质证书。
请说明公司是否存在应办而未办业务经营资质资格文件的情形。
8. 主要资产形成方面的文件主要资产的合同、权属证明或租赁协议。
主要资产有关的知识产权方面的文件，包括任何专利、商标、著作权或专有技术的权属证明、买卖合同、许可使用合同或其他相关文件。
主要资产是否附有任何抵押、质押、留质或其他第三方权利，如有，请提供相关文件。
9. 公司财务结构分析公司非经常性损益占利润总额的比例。
公司存货的主要构成，包括库存商品的名称、生产日期、库存原因及市场最低价格。
有无为其他机构或个人提供担保而存在的或有负债。
10. 公司财务资料(20--年12月31日)总账科目余额表。
货币资金余额明细表;各账户银行存款对账单及余额调节表。
应收、应付余额明细表，应收及库存存货账龄分析表。
长期投资余额明细表，本期新增或变更的长期股权投资的相关协议、被投资单位的营业执照、章程、验资报告等法律文件，被投资单位20--年度会计报表及审计报告。
固定、无形资产余额及折旧明细表，20--年度增加、减少的固定、无形资产明细表(标明日期、类别、固定资产原值、固定资产减值准备、累计折旧、残值率、折旧期限、增减固定资产会计凭证号);固定、无形资产单项价值在---万元以上的，若原始价值是以评估值作为入帐依据的，对评估机构及评估方法作出说明;主要资产是否有任何未解决或潜在的诉讼、仲裁或其他纠纷，如有，请加以说明。
长、短期借款余额明细表，借款借据及相关文件。
主营业务收入、主营业务成本、其他业务利润明细表(按月份、品种、数量及金额列示20--年及上年同期数据)，收入确认的原则说明，大额收入入帐的依据，成本的核算方法; 损益类项目变动幅度较大的原因;投资收益明细表(按被投资单位、损益调整金额列示20--年及上年同期数据);营业外收入、营业外支出明细表(按项目和月份列示20--年及上年同期数据)。
经营费用、管理费用、财务费用按月份列示20--年及上年同期数据。
股本、资本公积、盈余公积、利润分配余额明细表及相关文件。
公司近三年(审计)财务报告。
公司近三年及最近一期的利润表、利润分配表、资产负债表、现金流量表。
11. 公司所涉及的税收文件公司使用的税率(各个税种)及任何税收优惠的批文。
公司使用的税收方面的法规或政策性文件。
公司欠税或其他税务纠纷的说明与有关文件(如有)。
税务机关是否对公司进行过稽查?如有，请说明稽查的情况。
12. 公司与股东和股东控制的企业发生的关联交易和同业竞争情况公司与关联企业之间是否存在关联交易，如有，请提供主要关联交易合同，并提供有关批准文件。
对上述关联交易，请详细说明关联交易的内容、数量、单价、总金额、占同类业务的比例、定价政策及其决策依据。
公司与关联企业存在同业竞争的领域与范围(如有)。
13. 公司的声明期后事项说明、或有事项说明、债务重组的说明、承诺事项的说明等。
14. 会计师事务所请提供公司近三年聘用的会计师事务所营业执照、资质证书复印件。
15. 管理层及管理层的变化请提供公司历任总经理、副总经理、总会计师、总经济师、总工程师等高级管理人员名单、职务，并提供现任高级管理人员的简历、工资情况介绍，并提供相关聘用合同、聘用期限、在其他单位任职情况。
16. 核心技术人员情况请提供核心技术人员简历，内容包括基本信息：姓名、职务、性别、年龄、学历、专业、职称、职业培训、专长;专业信息：技术掌握程度、薪酬(股权、工资、其他)、与本企业的关系(专职、顾问、协作、兼职、其他)、与本企业的契约关系(合同、固定、临时)、技术类相关奖项(专利、发明)、本技术领域工作经历(拥有何种核心技术、参与研发的项目名称及结论)。
17. 劳动合同情况请提供公司与员工签署的劳动合同书样本。
公司是否与员工签定保密协议、不竞争协议、培训协议?如有，请提供样本。
公司是否与所有员工签定劳动合同，请提供劳动合同签定明细表，内容应包括员工劳动合同起止时间、用工方式(固定、临时)。
18. 岗位设置情况请提供公司岗位设置结构，公司岗位分类(如销售、技术、管理、职能等)、岗位名称、岗位薪酬等级、任职条件等。
19. 薪酬情况请提供公司最近一个月的职工工资花名册。
公司是否存在拖欠员工工资和/或奖金的情况?如有，请说明。
20. 福利情况请提供最近一期缴纳的有关社会保险费的凭证(包括但不限于养老保险、失业保险、医疗保险、工伤、住房公积金)，以及劳动保障行政主管部门或社会保险经办机构出具的公司已经缴清有关社会保险费的证明文件。
21. 人员流动情况请提供20--至20--年内离职员工信息，内容包括：姓名、性别、年龄、部门、岗位、职务、入司离司时间、离职原因(辞职、辞退、退休)等。
公司是否存在停薪留职及退休人员，如有，请提供相关信息，并请说明其保险缴纳情况。
22. 员工培训请提供公司本年度员工培训记录。
23. 劳动纠纷情况公司有无劳动仲裁或劳动纠纷案件?如有，请简要说明情况。
24. 公司人事制度请提供员工手册，包括但不限于员工奖惩、考勤、休假、薪酬、福利、培训、绩效考核、晋升、离职等有关员工管理的规章制度。
25. 公司的重大债权债务请提供公司应收款和应付款的清单(包括但不限于对方当事人姓名、债权债务数额、有无担保、账期、是否追索等)，并提供金额较大的应收款和应付款的合同、入账凭证等。
公司是否存在与关联企业之间的应收款、应付款?如有，请详细列明并提供有关协议。
公司是否存在与个人之间的应收款、应付款?如有，请详细列明并提供有关协议。
公司能否清偿到期债务?26. 公司的担保请详细提供公司就其自身债务及他人(包括关联企业)债务向有关债权人提供担保(保证、抵押、质押、留置)或反担保的文件(包括主债务合同、担保合同、反担保合同和担保登记文件等)。
请提供公司接受他人(包括关联企业)提供的担保的相关所有文件资料。
27. 公司重大经营合同请提供公司将要或正在履行的重大合同(包括银行借款合同、采购及销售合同、知识产权开发或转让合同、重大资产的租赁等)。
28. 公司诉讼、仲裁及潜在的争议纠纷请提供近两年来与公司有关的诉讼、仲裁或者行政处罚案件的有关文件，包括起诉书、案件受理通知书、答辩状、判决书、行政处罚通知书及决定书等。
请提供公司因环境保护、知识产权、产品质量、安全卫生、人身权、土地等方面的原因招致(或可能招致)诉讼的有关文件或有关请求文件。
公司可能面临的有关诉讼、仲裁或者行政处罚案件的有关文件。
如公司无以上情形，请出具书面说明，并分别说明公司无以上情形。
29. 公司经营活动的合法性请提供公司经营中涉及的工商、税务、劳动、质量监督等方面的合法合规情况。
30. 公司主要经营性资产请提供公司所有或使用的房屋所有权证、土地使用权证、机器设备、机动车、专利、商标、著作权等产权证明文件和相关协议。
如公司以非所有权方式取得有关财产的使用权的，请提供相关协议(如租赁合同、许可使用合同等)和相关的权属证明。
如上述财产存在产权纠纷，请公司提供有关产权纠纷的文件;如无纠纷请公司出具书面说明。
31. 公司对外投资请提供公司对外投资的有关协议、批准文件，投资项目或投资公司的基本情况。
32. 公司的生产经营活动对环保的影响请说明公司的生产经营活动是否涉及环保问题，是否存在可能给环境造成污染的情况?如有，请提供公司在环境保护方面所采取的措施的有关文件或书面说明。
33. 公司的产品质量标准请提供公司正在执行的产品质量标准、质量控制和检验措施、公司产品的质量认证文件，并提供公司的产品售后服务承诺及质量服务体系。
34. 请提供公司认为其他应提供的相关文件资料。