科华恒盛2019年三季度财务风险分析详细报告

科华恒盛2019年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为148,681.34万元，2019年三季度已经取得的银行短期借款为23,337.96万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为122,982.8万元，2019年三季度已经发生的非流动负债合计为192,313.84万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为271,664.14万元。

4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期融资规模已较大。

从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期有息负债，则资金缺口为29,474.06万元。

在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业偿还部分短期借款后仍存在11,040.01万元的资金缺口，企业实际短期贷款规模为23,337.96万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，两年内该企业无力偿还的负债金额为20,257.03万元，三年内该企业无力偿还的负债金额为15,648.52万元，当前实际的长短期借款合计为239,853.73万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为52,812.01万元。

不过，该资金缺口在企业持续经营4个分析期之后可被盈利填补。

企业负债水平较高，且经营活
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