出纳员的职责与权限
出纳的概念以及出纳的职责权限是什么
出纳的概念以及出纳的职责权限是什么在一个组织或机构的财务工作中，出纳是一个重要的角色。
出纳担负着管理和处理组织资金的责任，确保资金的安全和合规运作。
本文将探讨出纳的概念以及出纳的职责权限。
一、出纳的概念出纳是负责组织或机构现金管理的人员，主要负责监督和执行日常的财务操作。
他们需要与其他部门密切合作，确保资金流动的准确和高效。
出纳通常需要具备一定的财务知识和技能，熟悉相关的财务制度和流程，以及掌握电子支付和财务软件的使用。
他们应该具备良好的沟通能力和逻辑思维能力，能够高效处理日常财务事务。
二、出纳的职责权限1. 现金管理：出纳是负责组织或机构现金的保管和使用。
他们需要记录每一笔现金流动，包括现金收入、现金支出和现金存储，确保现金安全。
2. 银行事务：出纳负责与银行或金融机构的日常业务往来，包括存款、取款、资金转移等。
他们需要确保银行账户的准确性，并及时处理相关事务。
3. 报表和记录：出纳需要准确记录和编制各种财务报表，如现金流量表、银行对账单等。
他们还需要处理和归档相关的财务文件和凭证，确保财务记录的完整和准确。
4. 资金预测和预算：出纳负责根据组织的资金需求和预算要求，进行资金预测和预算编制。
他们需要根据过去的财务数据和现有的资金状况，预估未来的资金需求，并提供相关报告和建议。
5. 内部控制和审计：出纳负责制定和执行组织的财务内部控制政策和程序，确保财务操作的合规性和规范性。
他们需要协助内部和外部审计人员进行财务审计，并提供相关的财务资料和文件。
6. 支付和收款管理：出纳负责处理组织或机构的支付和收款事务，包括支付工资、报销费用、收取客户付款等。
他们需要确保支付和收款的准确性和及时性，并与相关方沟通和核对。
7. 税务管理：出纳需要了解和遵守相关的税务法规和规定，确保组织或机构的纳税义务得到履行。
他们负责向税务机关申报和缴纳税款，并及时处理相关税务事务。
总之，出纳作为财务工作的核心角色，承担着管理和处理资金的重要责任。
出纳岗位责任制度范文（四篇）
出纳岗位责任制度范文一、岗位介绍出纳岗位是公司财务部门中的一项重要岗位，主要负责公司资金的管理和日常的收支活动。
出纳岗位的职责重大，直接关系到公司财务状况的稳定与发展，因此需要严格的责任制度来约束出纳工作。
二、岗位职责1. 负责日常资金的收付及账务处理。
2. 负责公司银行账户的管理。
3. 办理公司的资金划拨、结算等相关工作。
4. 负责进行现金盘点和银行存款对账工作。
5. 协助财务部门进行年度审计工作。
6. 向公司领导报告资金的使用情况。
7. 配合财务管理工作，确保公司资金的安全和稳定。
三、工作要求1. 具备良好的财务知识和运用能力。
2. 具备一定的财务风险识别和防范能力。
3. 具备一定的现金操作和管理经验。
4. 具备一定的沟通和协调能力。
5. 具备良好的责任心和保密意识。
6. 具备一定的应急处理能力。
四、岗位责任制度1. 资金管理出纳必须按照公司规定的流程和权限进行资金的管理和操作。
在办理资金划拨、结算等相关工作时必须核对相关单据和申请，并经过公司领导的审批后方可执行。
任何未经审批的资金操作行为都是严重违反公司规定和职责的行为。
2. 银行账户管理出纳必须严格遵守公司规定的各项流程和制度，做到对银行账户进行定期的检查和对账，并及时报告异常情况。
任何超过授权或变相挪用公司资金的行为都是严重违反公司规定和职责的行为。
3. 日常收付款工作出纳必须按照公司规定的流程和权限进行收付款工作，确保款项的准确和及时。
同时，出纳还需核对相关单据和凭证，并保持原始单据的完整性和真实性。
任何违规收取或挪用公司资金的行为都是严重违反公司规定和职责的行为。
4. 现金盘点和银行存款对账出纳必须按照公司规定的时间和方法进行现金盘点，并及时报告盘点结果。
同时，出纳还需对银行存款进行定期的对账，并报告对账差异情况。
任何盗窃、挪用或虚报公司资金的行为都是严重违反公司规定和职责的行为。
5. 年度审计工作出纳必须积极配合公司财务部门进行年度审计工作。
出纳员的最新职责及工作范围8篇
出纳员的最新职责及工作范围8篇出纳员需要具备日常现金管理、银行的收支、核算、记账、票据审核的知识和能力;良好的学习能力、独立工作能力和扎实的财务知识。
这次小编给大家整理了出纳员的职责及工作范围, 供大家阅读参考。
出纳员的职责及工作范围篇11、申请票据, 购___, 准备和报送会计报表, 协助办理税务报表的申报;2、现金及银行收付处理, 制作记帐凭证, 银行对帐, 单据审核, 开具与保管发票;3、协助财会文件的准备、归档和保管;4、固定资产和低值易耗品的登记和管理;5、负责与银行、税务等部门的对外联络;6、协助主管完成其他日常事务性工作。
出纳员的职责及工作范围篇21.现金收付结算业务;2.库存现金保管并保证账实相符;3.妥善保管各种票据、印鉴, 将所收汇票, 支票及时、准确交存开户银行;4.准确、及时办理银行付款业务;5.及时收取银行单据及对账单, 做好银行对帐工作;6.准确、及时记录各种票据的收、付、存情况, 做好每天的盘存工作;7.协助做好公司债务融资工作;8.领导交办的其他事项。
出纳员的职责及工作范围篇3(1)负责公司的日常费用报销;(2)公司收款、付款核对并及时登记银行存款日记账、现金日记账;(3)根据日常业务开具增值税专用发票和普通发票, 并做好登记;(4)及时跟踪并收回各部门进项及费用发票, 开具电子发票;(5)登记并勾选每月进项税发票;(6)和会计对接的相关事项;(7)领导交办的其他事项。
出纳员的职责及工作范围篇41、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账;2、根据记账凭证报销内容收付现金;3、核对现金日记账4、保管好各种空白支票、票据、印鉴;5、负责接收各项银行到款进账凭证, 并传递到有关的制单人员;7、完成部门领导交办的其他任务。
出纳员的职责及工作范围篇5一、负责银行支付以及现金收存, 银行相关业务工作。
二、负责发票审核、账务处理。
三、负责酒店客房订单核对、运营审核。
四、完成上级交付的其他工作。
出纳工作职责和内容范文（四篇）
出纳工作职责和内容范文一、出纳工作职责:1.日常财务收支管理：（1）收集和整理企业日常的财务信息，包括收入、支出、借贷、银行存款等；（2）负责现金、支票、汇票等资金的收付和妥善保管；（3）核对和记录各项收入和支出款项，并按照相关财务和税务规定进行分类归档；（4）编制和报送现金流量表、银行对账单等财务报表；（5）及时核算和支付企业各项费用，确保财务的准确性和及时性；（6）负责企业现金管理，包括库存现金的存取和账务核对；（7）处理银行和财务机构的日常业务，如开设账户、汇款、报表查询等。
2.银行与现金管理：（1）办理各类银行业务，包括存款、取款、转账、支票兑现等；（2）把握银行账户的余额与银行账单的准确性；（3）负责企业日常现金管理工作，包括资金的周转与结算；（4）监控银行账户的流动和余额，并预测和调配资金需求；（5）与银行保持良好的合作关系，及时了解和使用银行的各项服务和产品。
3.财务报表编制：（1）按照税务规定和财务制度，编制和填报各类税务申报表；（2）负责编制和填报各种财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（3）协助财务主管对财务数据的准确性和完整性进行检查和核对；（4）保证财务报表的及时提交和准确无误。
4.票据和证件管理：（1）负责企业票据和证件的管理和归档，包括发票、合同、证书等；（2）登记和存档各类票据和凭证，确保其真实性和完整性；（3）及时处理和妥善保管各类票据和凭证，防止遗失和损毁；（4）提供各类票据和凭证的查询和检索服务。
5.其他工作:（1）协助财务主管完成各类财务项目和任务；（2）配合内外部审计工作，提供相关的财务文件和报表；（3）参与制定和完善财务管理制度和操作流程；（4）参与财务预算和成本管理工作；（5）协助领导和其他部门完成各项财务决策。
二、出纳工作内容范本:1.财务收支管理工作内容：(1)收集和整理企业日常的财务信息：对企业日常收入、支出、借贷、银行存款等进行收集整理，包括收到的现金、支票、汇票等各种资金收付凭证的收集和归档。
出纳岗位职责权限有哪些
出纳岗位职责权限有哪些出纳岗位是财务部门中非常重要的职位之一，主要负责财务收付款的处理和日常账务的管理。
以下是出纳岗位的职责和权限的详细介绍：1. 财务收款：- 接收和审核客户的现金、支票和电汇等各种收款方式；- 确保收款金额与订单或合同一致，并核对信息准确无误；- 登记、记录和存储收款信息，确保凭证的完整性和安全；- 定期向上级报告收款情况，确保资金的及时入账。
2. 财务付款：- 根据业务流程和公司规定，审核和确认各项付款申请；- 核对付款金额和收款方的信息，确保凭证的准确性；- 根据付款方式和周期，及时安排资金的划付和转账事宜；- 登记、记录和存储付款信息，确保凭证的完整性和安全。
3. 银行业务管理：- 协助开设和维护公司在各个银行的账户和业务关系；- 核对银行对账单和公司账户的余额，及时发现和处理账务异常；- 负责办理公司的日常银行业务，如存款、取款、汇款等；- 跟进银行资金的结算和调拨，确保资金的正常流动。
4. 财务报表：- 负责编制并提交公司的日常、月度和年度财务报表；- 根据财务制度和相关法律法规，及时归档和备份财务报表；- 协助财务经理进行财务数据的分析和解读，提供决策参考；- 提供必要的财务数据和支持，配合内外部审计工作的开展。
5. 税务管理：- 根据税务法规和公司要求，负责办理各项税费申报和缴纳；- 协助税务部门和审计人员进行公司的税务核算和稽查；- 及时了解和掌握最新的税法政策和税收优惠政策；- 提供必要的财务数据和支持，配合税务机关的稽查工作。
6. 资金管理：- 根据公司的资金需求和现金流状况，合理安排资金调度；- 确保公司的现金和银行存款的安全，防范和处理风险；- 协助财务经理进行资金预测和资金计划的编制；- 提供必要的财务数据和分析，为决策提供参考。
7. 费用控制：- 根据公司的预算和费用控制目标，监督和管理日常费用支出；- 审核和核对各项费用报销申请，确保费用的合理性和规范性；- 配合采购部门进行供应商的费用核算和结算；- 提供必要的财务数据和支持，协助制定费用控制政策和措施。
出纳员的职责与权限
出纳员的职责与权限出纳员是财务部门中极为重要的职位，其主要职责是负责资金的管理和监管。
出纳员一般需要具备一定的财务知识和管理技能，以保证资金的安全和合规管理。
在本篇文档中，我们将涵盖出纳员的职责和权限，以帮助您更好地理解这一职位在财务部门中的作用。
职责1.管理现金流：出纳员需要负责管理公司的现金流，包括收入、支出和预算。
其主要工作包括核对每日现金收支，监管公司的银行账户余额，制定资金预算和管理公司财务风险。
2.进行账务管理：出纳员需要进行账务管理工作，包括制定会计凭证、登记账目、审核账目，确保公司财务记录的准确性和合法性。
3.管理票据和财务文件：出纳员需要管理公司的财务文件和票据，确保票据的真实性和完整性，并管理公司的财务档案和记录。
4.录入数据：出纳员需要将账目、票据等数据录入公司的财务系统中，以便实时监控公司的财务状况，同时也是保证公司财务记录完整和准确的必需步骤。
5.协助审计工作：出纳员需要协助公司的审计工作，包括整理财务数据、协助查账等。
权限1.签署公司支票：出纳员有一定的支票签署权限，但需符合公司相应的授权规定。
在签署支票时，出纳员需要根据资金需求和公司预算，确保支票使用的合规性和合理性。
2.管理现金：出纳员管理公司的现金流，有权对公司现金的存取、支出等进行控制。
但是，出纳员在管理现金时需要严格按照公司的相关规定和程序，确保资金的安全和合规。
3.监管公司银行账户：出纳员要对公司的银行账户进行监管，有权根据公司需求和规定，对银行账户进行控制和处理，保证账户的安全和合规使用。
4.管理公司财务文件和记录：出纳员有权管理公司的财务文件和记录，包括票据、储蓄本、账户账本等。
出纳员需要根据公司规定，确保资料的完整、真实和保密。
5.负责资金预算：出纳员需要负责公司的资金预算工作，包括制定预算计划、执行预算控制等。
出纳员应该通过合理的资金预算规划，为公司的经营和发展提供参考。
，出纳员是财务部门中的重要角色，其职责包括管理现金流、账务管理、财务文件和票据管理等。
出纳的工作内容和职责 出纳员的工作内容及岗位职责(优秀12篇)
出纳的工作内容和职责出纳员的工作内容及岗位职责（优秀12篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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出纳工作职责与的岗位职责(30篇)
出纳工作职责与的岗位职责（30篇）出纳工作职责与的岗位职责（精选30篇）出纳工作职责与的岗位职责篇11、反馈利润表核对情况2、负责核对分部现金盘点3、确保总部及其他分部往来数据正确性4、对应收账款回收率分析，并进行预警，及时提供应收账款余额明细表5、负责对分部单据的`管理6、负责分部的6S检查工作出纳工作职责与的岗位职责篇2一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章.多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的'现金送到银行，不得坐支.4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。
做好现金结报单，防止现金盈亏。
下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
B 银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
C报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
出纳员岗位职责和任职资格
出纳员岗位职责和任职资格1.负责财务与会计票据的收支管理，保证账目的准确性和合规性。
2.负责日常的资金收付款工作，包括现金、银行转账等，确保资金的安全和准确到位。
3.跟踪监控公司各项账务的收支情况，及时统计、登记和审核各项会计记账凭证。
4.负责财务报表和各项财务统计数据的编制和处理工作，确保相关财务信息的真实可靠。
5.对财务和会计方面的内部控制进行维护，发现并纠正任何潜在的问题或错误。
6.配合财务主管或会计师完成年度审计工作，提供必要的支援和配合。
7.负责编制、登记和归档相关财务资料和会计文档，确保相关文件的完整性和保存性。
8.在财务会计系统中录入相关数据，并及时处理和查询各种财务数据。
9.协助财务主管或会计师处理各类财务和会计问题，提供必要的支援和配合。
10.处理公司员工薪资发放和报销等相关工作，确保工资准确发放和费用的合理报销。
出纳员任职资格：1.具备大学本科及以上学历，财务、会计或相关专业背景。
2.具备一定的财务与会计知识和经验，熟悉相关财务和会计法规。
3.具备良好的计算能力和数学基础，能够熟练运用会计软件进行相关数据的录入和处理。
4.具备较强的沟通和协调能力，能够与各部门、人员有效配合，提供必要的财务支持和配合。
5.有良好的记录和整理能力，能够准确地进行账目和财务凭证的登记和归档。
6.具备一定的逻辑思维能力和分析问题的能力，能够发现和处理会计和财务方面的问题。
7.具备较强的责任心和执行力，能够按时完成相关工作任务并保证质量。
8.具备较强的保密意识和职业道德，能够保护公司财务信息的安全和机密性。
9.具备一定的抗压能力和应对突发情况的能力，能够灵活应对各种紧急情况。
10.具备良好的团队合作精神和较强的自我学习能力，能够不断提升自己的专业能力和知识水平。
总结起来，出纳员作为公司财务管理中的一个重要角色，需要具备一定的专业知识和技能，能够熟练处理各项财务工作，并能够与其他部门有效配合，为公司的财务工作提供支持和配合。
出纳员岗位责任制（四篇）
出纳员岗位责任制一、岗位描述出纳员是负责企业现金管理和结算工作，保证企业资金安全和效率的重要岗位之一。
主要职责包括：负责企业资金的日常收支、现金、银行存款、票据等的管理和核对；负责各项款项的支付、收取和核对，确保财务资金的准确性和及时性；负责与银行及其他金融机构的沟通和协调工作，保持良好的合作关系。
二、岗位要求1. 具备一定的财务和会计知识，熟悉财务核算和报表分析，具备较强的数学和逻辑思维能力；2. 熟练掌握现金管理和结算的操作流程和制度，能够独立完成各项财务操作；3. 具备良好的沟通和协调能力，能够与银行和其他金融机构保持良好的合作关系；4. 具备一定的风险意识和应变能力，能够及时发现和解决财务风险问题；5. 具备一定的团队合作精神和工作责任感，能够承担一定的工作压力。
三、岗位责任1. 负责企业现金管理和结算工作，确保资金安全和效率；2. 负责现金、银行存款、票据等的管理和核对，确保财务资金的准确性；3. 负责各项款项的支付、收取和核对，确保财务资金的及时性；4. 负责与银行及其他金融机构的沟通和协调工作，保持良好的合作关系；5. 及时发现和解决财务风险问题，确保企业财务安全；6. 完成上级领导交办的其他与工作相关的任务。
四、岗位权限1. 有权按照公司制定的现金管理和结算制度，对现金、银行存款、票据等进行管理和操作；2. 有权与银行和其他金融机构进行资金的收支和结算；3. 有权掌握和使用企业财务软件和系统，进行财务信息的查询和分析；4. 有权参与财务决策和风险评估工作，提出相关建议。
五、岗位考核出纳员的考核主要包括以下几个方面：1. 工作业绩：包括资金管理的准确性和及时性、财务支付和收款的准确性和及时性；2. 问题处理能力：包括发现和解决财务风险问题的能力、与银行和其他金融机构沟通和协调的能力；3. 团队合作：包括与同事之间的协作和沟通、与上级领导之间的协调和配合；4. 学习能力：包括对财务金融知识和制度的学习和掌握、对公司业务和行业发展的了解。
出纳员的岗位职责和工作内容(9篇)
出纳员的岗位职责和工作内容(9篇)出纳员是企业财务部门的重要一员，主要负责处理公司的资金收支和账务管理工作。
出纳员的职责和工作内容包括但不限于以下几个方面：1. 日常资金管理：负责公司现金及银行存款的日常管理，包括收付款、备案登记、银行结算等工作。
2. 核对账目：负责核对和对账公司的财务账目，确保账目准确无误。
3. 编制报表：负责编制财务报表和资金流水表，提供可靠的财务数据支持企业的财务决策。
4. 管理票据：负责管理公司的票据和凭证，包括收据、发票、支票等资金凭证的管理和归档。
5. 费用管理：负责审批和支付公司各项费用，包括办公费用、差旅费用等，确保费用的合理管理和控制。
6. 银行往来：负责与银行进行日常往来业务，包括存款、取款、查询账户余额等，以确保公司资金的安全和流动。
7. 会计处理：协助财务人员进行会计处理工作，包括账务录入、凭证审核等。
8. 税务申报：负责公司的税务申报工作，包括增值税、所得税等方面的申报和缴纳。
9. 审核支出：负责审核公司各部门的支出申请，确保资金使用符合公司的预算和规定。
总之，出纳员在公司财务管理中扮演着重要的角色，需要具备严谨的工作态度、丰富的财务知识和扎实的操作技能，以确保公司的资金流动和财务数据的准确性。
出纳员的工作内容和职责是公司财务管理中非常重要的一部分，下面我们将详细介绍出纳员的工作内容和职责，以便更好地了解这一岗位的工作职能。
10. 管理备用金：负责备用金的管理和发放，确保备用金的使用符合公司规定，并做好备用金账目的记录和报销。
11. 资金监控：负责监控公司资金的流动情况，及时发现资金状况异常并提出合理合法的解决方案。
12. 对外支付：负责处理公司对外的付款事务，包括供应商支付、租金支付等，确保支付工作的及时性和准确性。
13. 管理财务软件：负责维护和管理公司财务软件，确保财务系统的正常运行并指导其他员工正确使用。
14. 协助审计工作：负责协助公司内外部审计工作，提供相关资料和协助审计员完成审计工作。
出纳岗位职责权限有哪些
出纳岗位职责权限有哪些出纳岗位是财务管理岗位中的一种，主要负责公司资金的收支管理和财务账务的处理。
以下是出纳岗位的职责和权限：1.财务收支管理：-记录和管理公司的日常现金收支情况。
-安排和授权公司的日常付款和资金调拨。
-编制和维护公司资金预算，监督和控制预算执行情况。
-管理银行账户，包括开设和关闭银行账户，处理银行业务，以及监控账户余额。
-确认和核实公司的营业收入和支出，并调查异常情况。
2.财务账务处理：-登记和记录公司收入和支出的会计凭证，包括发票、收据、付款单等。
-审核和核对财务凭证的真实性和准确性。
-编制和提交财务报表，如现金流量表、银行对账单等。
-处理和报销员工的差旅费用、报销款项等。
-处理和维护公司的定期付款，如薪资支付、税金缴纳等。
-确保财务账务的准确性、完整性和可追溯性。
3.银行业务处理：-与银行建立和维护良好关系，处理和解决与银行相关的问题和事务。
-处理公司的资金调拨和转账，确保资金流动的顺畅。
-根据公司需要，选择和使用适当的银行服务和产品，如网上银行、POS机等。
-监控和预测公司的资金需求，制定合理的资金计划。
4.保密和安全控制：-对公司的财务数据和账户信息进行保密，确保信息安全。
-制定和执行资金安全控制措施，包括现金的储存和保管、资金支付的审批等。
-监测和防范财务风险，如虚假交款、资金挪用等。
5.与其他部门的合作：-协助财务部门和其他部门之间的沟通和协调，提供相关的财务数据和报表。
-协助审计人员进行内部和外部审计工作，提供相关的财务凭证和记录。
-提供财务分析和决策支持，为公司的财务决策提供必要的数据和建议。
总的来说，出纳岗位的职责是管理公司的资金流动和财务账务，确保财务数据的准确性和安全性。
出纳岗位有一定的权限，包括管理公司的现金和银行账户、处理财务凭证和报表、制定和执行财务安全控制措施等。
同时，出纳岗位也需要与其他部门合作，提供相关的财务数据和支持财务决策。
出纳岗位职责与职责范围(3篇)
出纳岗位职责与职责范围1)负责公司日常费用、房租、采购等网银付款、支票收付;2)负责发票的开据，负责发票及银行票据的申购、使用和保管;3)负责每月开票系统抄报税，打印进项税及销项税汇总报表;4)负责记账凭证的装订，保存、归档等财务相关资料;5)负责合同台账的登记及保管工作，及时登记采购合同台账的付款情况，登记销售合同台账的开票、回款等情况，每月与业务部门核对;6)负责与采购、库管人员核对库存情况，登记台账，每月出具盘点表;7)每月编制银行余额调节表，整理保管银行对账单;8)负责日常的银行业务;9)负责登记银行日记账;随时关注银行收款金额，将回款情况及时通知业务部门;10)负责法人章、发票专用章的保管工作。
11)完成领导交办的其他工作等。
出纳岗位职责与职责范围（2）出纳岗位是负责公司的财务操作和现金管理的重要职位，其职责主要包括现金收付、账务管理、报表编制和财务分析等。
以下是出纳岗位的具体职责与职责范围的介绍。
1. 现金收付管理：出纳负责公司现金的收付工作，包括负责接收和确认公司的现金收入，比如销售收款、合同款项等；负责支付和管理公司的现金支出，比如付款给供应商、员工工资发放等，确保支付的准确性和及时性。
2. 银行业务管理：出纳负责管理公司的银行账户，包括日常的存款和取款操作、汇款业务、银行对账、银行费用的核对和管理等，以确保公司的资金安全和账务准确。
3. 账务管理：出纳负责对公司的账务进行管理，包括凭证的登记、账簿的填制与维护、费用的核对、核销和预付款管理等。
出纳需要确保账务的准确性和及时性，同时根据公司的财务制度和政策规定进行操作，并及时报告和解决账务异常问题。
4. 财务报表编制：出纳负责编制公司的财务报表，包括现金流量表、收支明细表、资产负债表、利润表等，确保报表的准确和及时性，为公司决策提供财务数据支持。
5. 财务分析：出纳负责对公司的财务数据进行分析，比如现金流量情况、资金利用效率等，为管理层提供财务分析报告和决策建议，帮助进行财务预测和风险评估。
出纳岗位职责权限有哪些（10篇）
出纳岗位职责权限有哪些（10篇）出纳需要记账要求字迹清晰、准确、及时，账目日清月结，报表编制准确、及时;具有良好的沟通能力及团队合作精神，工作认真负责，具有良好的职业道德，以下是小编精心收集整理的出纳岗位职责权限有哪些，希望对你有所帮助!出纳岗位职责权限有哪些11、负责日常收支的管理和核对;2、办公室基本账务的核对;3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表;5、负责记账凭证的编号、装订;保存、归档财务相关资料;6、负责开具各项票据;7、配合总会负责办公室财务管理统计汇总。
出纳岗位职责权限有哪些21、核对销售订单2、应收、应付账款核对3、开具增值税发票4、金蝶系统进销存录入、核对5、考勤、绩效统计出纳岗位职责权限有哪些31、操作ERP软件审核入库单据。
2、审核工程部报销单据，核对工程量的完成情况，确保真实准确。
3、办理各项报业务，认真审核报销单据。
确保凭证的准确性和真实性。
4、每月协助库房进行盘点。
出纳岗位职责权限有哪些41、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
9、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
出纳岗位职责权限有哪些51.负责公司日常的费用报销。
2.负责日常现金、支票的收与支出，及时登记现金及银行存款日记账;3.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。
出纳工作职责和工作内容是什么
出纳工作职责和工作内容是什么（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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出纳人员的职责和权限
出纳人员的职责和权限
1. 出纳人员得把钱管好啊！就像一个细心的管家，不能让钱财有任何闪失。
比如，每次收支都要认真核对，不能出一点差错，否则那可就麻烦大啦！
2. 出纳人员有权拒绝不合理的支出呀！这就好比守门员，不合规矩的球绝对不能让它进。
要是有人拿着不正规的单据来报销，那肯定不行！
3. 出纳要保证现金的安全，这可不是开玩笑的！就如同守护宝贝一样，得时刻警惕着。
要是现金少了一分一毫，那不得心疼死啊！
4. 出纳人员有责任记录每一笔收支明细，这多重要啊！就像写日记一样，把每一笔钱的来龙去脉都记清楚。
有一次没记好，后面可能就乱套啦！
5. 出纳得及时盘点现金和票据呢，这可不能拖！就像定期给家里做大扫除，得清楚知道都有啥。
不然到时候要用的时候找不到，那不抓瞎了！
6. 出纳人员对印章的保管也很关键呀！这印章不就像玉玺一样重要嘛，可不能随便乱丢乱放。
万一丢了，那后果简直不堪设想！
7. 出纳要准确编制现金报表，这可不是随随便便就能搞定的！就像艺术家精心创作一幅作品，得用心才行。
一个数字错了都不行啊！
8. 出纳人员有义务提醒大家遵守财务制度，这多重要啊！好比一个小老师，告诉大家什么能做什么不能做。
大家都不遵守，那不乱套啦！
9. 出纳得和会计密切配合呀！这不就像双打比赛一样，得默契十足。
要是配合不好，那工作可就难开展咯！
10. 出纳人员的职责和权限真的很重要啊，大家可别小瞧了！想想看，如果出纳工作没做好，那整个财务系统不就乱了套嘛！
总之，出纳人员的工作看似平凡，但却极其重要，一点都不能马虎！。
出纳岗位职责及业务流程
出纳岗位职责及业务流程出纳岗位职责及工作流程篇一1.负责来访客户的接待工作，咨询客户来访意图，填写《来访登记本》。
接听来电，做到首问责任制。
2.负责护理站工作台账，维护并更新。
3.负责护理确认单收集、核对、上报，老人档案的归档，保证档案的填写准确，资料完整。
4.负责每月站内收费工作，管理现金及票据，每月前往医保局进行医保对账。
5.负责站内各项费用(年付/季付/月付/其他)的请款支付。
6.对接总部财务部负责业务发票购买及开具工作。
7.对接总部财务部站内负责报销审核工作。
8.对接总部人事行政部负责护理站基础员工(照护员、护士、护理主管)的招聘9.对接总部人事行政部负责进行护理站员工考勤统计。
10.对接总部人事行政部进行物资包括办公用品的。
领用与库存管理。
11.公司交代的其他工作事项。
出纳岗位职责及工作流程篇二1.负责公司日常费用、合同付款审核、记账；2.负责日常账务处理，月底结账；3.负责编制各类报表，包括管理报表、税务报表、会计报表；4.负责月度各项税种的申报、缴纳；5.负责涉及财务工作的`对外联络，包括银行、工商、税务、外汇管理等单位；6.承担出纳工作；7.领导交办的其他事项。
出纳工作内容及流程篇三1. 按照国家有关规定，认真执行企业库存现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度；2. 遵守财务人员职业道德，坚持实事求是，廉洁奉公的工作原则；3. 按照规定正确使用现金开支范围，认真办理提取和保管现金；4. 负责公司现金、银行存款、有价证券的合理的收、付，现金、银行存款日记帐及时准确登记，做到日清日结；5. 定期核查公司的备用现金、银行存款的实际数，做到帐实相符；6. 负责财务印鉴、银行印鉴卡、银行对帐单、货币资金汇总表等财务资料的妥善保管；7. 负责各种银行票据的及时购买、登记、发放、存根回收和合理管理和使用；8. 及时取回有关银行回单；9. 负责核定公司备用金余额并及时予以补充；10. 接受公司的检查、指导、监督和考核；11. 根据人事部提供的手续齐全并核对无误的工资表，完成公司员工工资发放工作；12. 根据银行规定的时间，按时进行账户年检及贷款卡年审工作；13. 配合主管领导做好融资、项目相关工作；14. 妥善保管好库存现金及保险柜钥匙；16、负责各项费用的归集，做到分部门、分项目统计；17、配合部门人员进行正当的数据采集工作；18、完成公司领导安排的事项；19、遵守公司保密制度，不得随意向外界提供或泄露公司会计信息。
出纳员的职责和权限
出纳员的职责和权限根据《会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法规，出纳员具有以下职责：（1）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款日记账与银行对账单余额也要及时核对，如有不符，立即通知银行调整。
（2）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
（3）按照国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。
（4）掌握银行存款余额不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户为其他单位办理结算。
（5）保管库存现金和各种有价证券（如，国库券、债券、股票等）的安全与完整。
（6）保管有关印章，空白收据和空白支票。
出纳基本业务1．出纳人员的基本条件和素质有哪些要求？从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书。
出纳人员要有较高的政策水平，随时学习、了解、掌握财经法规和制度，提高政策水平；作为专职出纳人员，不但要具备处理一般会计事项的财会专业基本知识，还要具备较高的处理出纳事项的出纳专业知识水平和较强的数字运算能力，不断提高业务技能；出纳人员要有严谨细致的工作作风；要增强自身的保安意识，把保护自身分管的公共财产物资的安全作为自己的首要任务来完成；出纳人员应具备良好的职业道德修养，财政部《会计基础工作规范》中规定，会计人员的职业道德主要包括：敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、搞好服务、保守秘密六个方面。
2．出纳人员的职责有哪些？主要负责哪些工作？根据《中华人民共和国会计法》、财政部《会计基础工作规范》等财会法规，出纳人员具有以下职责：按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务；严格审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额；随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户；保证库存现金和各种有价证券的安全与完整；按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务；但出纳人员不得负责登记除现金日记账和银行存款日记账以外的任何账簿。
出纳的工作权限和职责
出纳的工作权限和职责出纳啊，那可是公司财务里的重要角色呢！就好像是钱袋子的守护者。
出纳主要和钱打交道，每天都要面对花花绿绿的钞票和叮叮当当的硬币，可别小瞧了这些，这里面的门道可多着呢！出纳要负责现金的收付，这可不是简单地数钱就行啦，得保证每一分钱都数得清清楚楚，不能多也不能少，不然那可就麻烦咯！这就好比是在走钢丝，得小心翼翼的。
还有啊，银行存款的收付也是出纳的重要工作之一。
要和银行打交道，那可得仔细着点儿，每一笔进账和出账都得记录得明明白白。
就好像是给银行存款记一本清楚的账，一点儿都不能马虎。
出纳还要保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等重要物品。
这可都是宝贝呀，得好好看着，不能有一点儿闪失。
想象一下，要是把这些弄丢了或者弄坏了，那可怎么得了！就像是家里的传家宝，得好好爱护。
而且啊，出纳得随时准备好应对各种情况。
比如说，突然有人来报销费用，那得赶紧审核票据，看看是不是符合规定；或者突然要去银行取钱，那也得立刻行动起来，不能耽误事儿。
这就像是随时准备出征的战士，得时刻保持警惕。
出纳还得做各种日记账呢，把每一笔收支都详细地记录下来。
这就像是在写一部关于钱的故事，每一个细节都不能错过。
说起来，出纳的工作虽然琐碎，但却非常重要。
要是出纳工作没做好，那整个公司的财务可能都会乱套呢！这可不是开玩笑的呀！所以啊，出纳得有一双火眼金睛，能辨别真假钞票；还得有一颗细心的心，不能出一点儿差错；更要有超强的责任心，把公司的钱当自己的钱一样爱护。
总之呢，出纳的工作看似简单，实则暗藏玄机。
就像是一场精彩的魔术表演，表面上看风平浪静，其实背后有着无数的技巧和功夫。
所以啊，如果你是一名出纳，那可得好好加油咯，可别辜负了大家对你的信任！。
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出纳员的职责与权限出纳员是专门从事货币资金收付的工作人员，如果工作出现了差错，就会造成一定的经济损失，甚至是不可挽回的经济损失。
因此，明确出纳人员的职责与权限，是做好出纳工作的起码条件。
根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财经法规，出纳员具有以下的职责与权限：（一）出纳人员的职责1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要严格做到日清日结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；企业银行存款日记账也要与银行对账单及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。
2.根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格核对有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据所编制的收付款凭证按时间先后顺序逐日逐笔地登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
3.按照国家外汇管理和结、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。
随着经济的发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。
所以出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇，避免外汇损失。
4.掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户为其他单位办理结算。
这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。
出纳员应严格遵守支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵住结算漏洞。
5.保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券等）的安全与完整。
要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。
6.保管有关印章、空白收据和空白支票。
印章、空白票据的安全保管十分重要，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。
通常，单位财务公章和出纳名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格规定使用用途，各种票据要办理领用和注销手续。
（二）出纳员的权限1.维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。
我国《会计法》第三章第十六条、第十七条、第十八条、第十九条中对会计人员如何维护财经纪律提出具体规定。
《会计法》的这些规定是：各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。
会计机构、会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
会计机构、会计人员发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理；无权自行处理的，应立即向本单位领导人报告，请求查明原因，作出处理。
会计机构、会计人员对违法的收支，应当制止和纠正；制止和纠正无效的，应当向单位领导人提出书面意见，要求处理。
单位领导人应当自接到书面意见之日起十日内作出书面决定，并对决定承担责任。
会计机构、会计人员对违法的收支，不予制止和纠正，又不向单位领导人提出书面意见的，也应当承担责任。
对严重违反损害国家和社会公众利益的收支，会计机构、会计人员应当向主管单位或者财政、审计、税务机关报告，接到报告的机关应当负责处理。
2.参与货币资金计划定额管理的权利。
出纳员每天都和货币资金打交道，在平日开展工作中必须严格遵守《现金管理暂行条例及实施细则》和《支付结算办法》。
而在执行这些法规规定时，实际上就是赋予了出纳员对货币资金管理的职权。
3.管好用好货币资金的权利。
出纳员掌握着单位货币资金的来龙去脉及周转速度的快慢。
因此，出纳员应充分发挥主人翁的意识，为单位提出合理安排利用资金的意见与建议，及时提供货币资金的使用和周转信息，这也是出纳员义不容辞的责任。
三、出纳员应具备的素质要求出纳员直接掌管一个单位的现金和银行存款，每天都要与成千上万的金钱打交道，如果要将公款据为己有或挪作他用，对于出纳员来讲是有方便的条件和较多的机会。
因此，单位对出纳员的素质要求都比较高。
那么，要想成为一名合格的出纳员应该具备哪些具体的素质要求呢？（一）基本资格要求出纳员和所有的会计人员一样，必须持有财政部门颁发的会计从业资格证（即会计证）上岗，未取得资格证书的人员不得从事出纳工作。
此外，还不得伪造、转借会计证。
（二）基本素质要求1.要有良好的职业道德（1）爱岗敬业。
爱岗敬业是会计职业道德的基础。
出纳员应该热爱本职工作，要有不厌其烦的劳动态度，全身心投入会计事业，兢兢业业，努力钻研业务，勤学多思，勤练多问，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。
（2）廉洁自律。
廉洁自律是会计职业道德的前提。
因为出纳员每天都和货币资金打交道，所以，与其他会计人员相比，出纳有其特殊性。
为此，出纳员必须具备良好的职业道德，树立正确的人生观和价值观，遵纪守法，清正廉洁，公私分明，不贪不占，保持廉洁自律的优秀品质。
（3）客观公正。
出纳员在工作过程中，必须遵守各种纪律、法规、准则和制度，依法办事，并保持客观公正的态度，实事求是保证提供的会计信息合法、真实、准确、及时。
同时，在自己的工作权限内，坚持原则，正确处理国家、单位和个人的利益关系，自觉抵制各种不正之风，保护单位合法权益不受侵犯。
（4）强化服务。
出纳员要树立服务的思想意识，在处理各种出纳业务时，出纳员应尽量做到尊重、原则、主动、热情、耐心、周到。
尊重就是尊重同事，虚心向同事学习、请教，重视同事的感受。
原则就是要有原则地完成领导交给的各项任务；遇到自己无法解决的问题，应及时向领导请示；对工作认真负责，不把责任推给他人。
主动就是要主动与他人打招呼，主动询问他人的需要。
热情就是要在处理出纳业务时，态度和蔼，语言亲切。
耐心就是耐心回答他人提出的问题，不计较他人的态度好坏和语言的轻重。
周到就是尽一切可能为他人提供优质的服务。
（5）保守秘密。
出纳员应当保守本单位的商业秘密，除法律规定和单位同意外，出纳员不得私自向外界提供或泄露本单位的会计信息。
2.要有较强的政策水平出纳工作的特点之一是其具有很强的政策性。
所以，出纳员要做好出纳工作，必须了解、熟悉和掌握国家有关会计、财税、金融法规和各项会计制度。
出纳员每天处理大量的税金、票据并进行收付结算，哪些结算方式不宜采用，哪些票据不能报销，哪笔金额不能支付等，都必须以有关的法规制度为依据。
因此，作为一名出纳员，要做好出纳工作，就必须加强学习，了解、熟悉、掌握现行的政策法规和各种会计制度，不断提高自己的政策水平，遵守财经纪律，遵守财务制度，明白自己哪些该干，哪些不该干，哪些该抵制，工作起来就得心应手，不犯错误，为企业把关守口。
3.要有熟练的专业技能出纳员每天涉及大量的费用报销、票据签发和现金收付等事项，这就需要出纳员具有较强的业务处理能力、较快的计算速度和较高的准确性。
所以，出纳员除了具备良好的职业道德和较强的政策水平外，还必须要有熟练的专业技能，如汉字及阿拉伯数字的正确书写；算盘、计算器、电脑、点钞票的熟练操作；熟练签发票据、办理结算、报销费用等业务处理流程与要求。
要想当一名称职的企业管家婆——出纳，除了要具备上述良好的职业道德、较强的政策水平、熟练的专业技能外，还要提高自身的综合素质。
一是要有良好的工作态度与心态，诚实守信，关注细节，注重细节，做好细节工作；二是在工作岗位上要为企业多思考，培养自己严谨的逻辑思维及敏锐、宽广的财务视野，将自己认为可以为企业创造更多价值的方式、想法与企业分享，真正做好企业的“管家婆”，提高自身管理能力；三是要有良好的人际交往能力及较强的办事能力，能很好地与单位其他部门、人员，与银行、税务等部门打交道。
四、出纳工作内容及具体流程简单地说，出纳员工作的具体对象就是货币资金。
所以，处理货币资金的收付业务就是出纳员最主要、最核心的工作。
了解具体的工作流程，是提高工作效率，保证工作质量的必要前提。
（一）出纳收付程序与规范 1.资金收入的一般程序（1）清楚收入的来源和金额。
出纳员在收到一笔资金之前，应当清楚地知道具体要收的金额是多少，向谁收钱，收什么性质的钱，再按不同的情况进行分析处理。
其基本业务如下：①确定收款金额。
如为现金收入，应考虑库存限额的要求及有关现金使用范围的规定（见本部分第二章第一节内容）。
②明确付款人。
出纳员应当明确付款人的全称和有关情况，对于收到背书支票或其他代为付款的情况，应由经办人加以注明。
③收到是销售或劳务性质的收入，出纳员应当根据有关的销售（或劳务）合同确定收款额是否按协议执行，并对预收账款、当期实现的收入和收回以前欠款分别进行处理，保证账实一致。
④收回代垫、代付及其他应收、其他应付款。
出纳员应当根据账务记录确定其收款额是否相符，具体包括单位为职工代付的水电费、房租、保险金、个人所得税，职工的个人借款和差旅费借款，单位交纳的押金等。
（2）清点收入。
出纳员在清楚收入的金额和来源后，进行清点核对。
清点时，应沉着冷静，不能只求“快”不求“准”。
①现金清点。
现金收入应与经办人当面清点，如有短缺、假钞等特殊问题，应由经办人负责。
出纳员若未发现问题，损失由出纳员负责。
②银行核实。
银行结算收入应由出纳员与银行核对，如为电话询问或电话银行查询，只能作为参考。
在取得银行有关的收款凭证后，方可正式确认收入，进行账务处理。
③清点核对无误后，按规定开具发票或内部使用的收据。
如收入金额较大的，应及时上报有关领导，便于资金的安排调度，手续完毕后，在有关收款依据上加盖“收讫”或“现金收讫”或“银行收讫”章。
④如果清点核对并开出单据后，才发现现金短缺或假钞，应由出纳员负责。
（3）收入退回。
如因特殊原因导致收入退回的，如支票印鉴不清或收款单位账号错误等，应由出纳员及时联系有关经办人或对方单位，重新办理收款。
（4）把每日收到的现金送存银行，不得坐支现金。
2.资金支出的一般程序（1）明确资金支出的金额和用途。
①出纳员每支付一笔资金时，一定要清楚知道所需支付的具体金额，然后进行合理安排。
一般不办理数额大的现金支付业务，严格遵守国家关于现金使用范围的规定。
多付或少付金额，差错由出纳员负责。
②明确收款人。
出纳员必须严格按合同、发票或有关依据上记载的收款人进行付款，对于代为收款的，应当出具收款人的证明材料并与原收款人核实后，方可办理付款手续。
③明确付款用途。
对于不合法、不合理的付款应当坚决给予抵制，并向有关领导汇报，行使出纳员的工作权力，用途不明的，出纳员可以拒付。
若支付无批准的借款或其他付款业务而引出的问题，由出纳员自负。
（2）付款审批。
①由经办人填制付款单证，注明付款金额和用途，并对付款事项的真实性和准确性负责。
②有关证明人的签章。
经办人的付款用途中，涉及实物的，应当由仓库保管员或实物负责人签收；涉及差旅费、招待费等，应当有证明人或知情人加以证明。
③有关领导的签字。
收款人持证明手续完备的付款单据，报有关领导审阅并签字，同意支付。
④到财务部办理付款。