银行贷前调查培训

六、实物资产重监盘
一核对固定资产及低值易耗品。看固定资产账、看设备购买发票、看 付款凭证，掌握固定资产的真实占有、运转状况等；
二盘点存货。在对库存商品、原材料、半成品观察的基础上，通过全 面盘点、重点抽查，以确定账面反映的真实性，并根据偏差调整成实际数 。
三盘点厂房等所有权资产。主要包括厂房、企业其他房产、法人拥有 的房产及租住情况等。
过询问为什么，可以知道企业缺钱的原因，是否是因为商品、产品没有销路，存在产品积 压，信用政策有偏差，应收账款过多，形成坏账，搞长期投资，每年形成净现金流不够付 息。弄清缺钱的原因，才能判断是否贷款。
三问企业贷款是干什么？企业贷款发展是一把双刃剑，取决于Leabharlann Baidu资回报率与贷款成本
的高低，项目调查人员要问清企业贷款用途是什么，以及该用途给企业带来的影响，特别 对未来现金流的影响，拟贷款用途对未来现金流的影响决定了贷款态度。
• 三、尽职调查多访询
尽职调查的另一个重要环节是访问、咨询。通过多层面的访问和咨询，一方
面可以正确、全面了解企业的情况，同时，也能验证企业提供信息的真实性、
完整性。
• 第一、内部询访：高管、财务管理、仓储管理、车间工人及班组长、技术 人员、设备维护管理、内保及门卫和炊事员等。主要考察、印证企业整体 状况。
二、沟通调查需五问
一问企业是干什么的？首先询问单位的组织结构，负责人的个人基本情况，单位的生
产经营环境、市场竞争情况、行业的法律法规，内部控制建设情况，以了解企业的总体概 况，确认管理层的诚信度，评估道德风险、法律风险、市场风险、信用风险。
二问企业贷款是为什么？很多企业在缺钱时总是想贷款，而不是去想为什么贷款，通
料，为贷款流程的后面
几个环节提供准确的信
息，并能够有效的识别
风险，以保证贷款决策
的正确性，达到从源头
上控制风险的管理目标。
低 贷前调 查质量
增大了授信审查环
节的压力，审批效率 也难以有效提升，影 响贷款决策，加大了 风险。
1.没有深入细致的进行实地调查， 只是流于形式的“走过场”。有时凭 经验和感觉办事，没有进行贷前调查 便形成了调查报告。
• 第二、周边询访：关联企业、邻居等。侧重企业的外部评价。
• 第三、上下游客户的电话询访。主要考察进销情况、往来关系和市场行情 的变化，以及客户稳固度。
• 第四、相关部门询访：包括金融机构的评价和信用及程度；工商、税务的 证照年审和纳税情况；咨询行业协会（市场管理）了解行业位次和发展前 景；司法公安等部门了解涉诉、涉案情况等。
四问企业什么最值钱？调查人员要客观询问企业现实状况，包括规模、效益、产品、
管理、诚信、经营周期、成长能力、资产状况等实有资产、无形资产。清楚了企业的最具 备可持续现金流的资产及无形资产才能决定是否贷款。
五问企业到期用什么还钱？调查时一定要询问、深刻研判评估企业融资对未来现金流产
生何种影响，到期是否有足够的现金流可归还。很多企业不能及时偿还到期债务，最大特 点是短借长投，借款用途大多是业务扩张，购买固定资产。融资目的和实现现金流不匹配， 最终导致资金链断裂。
贷前尽职调查
贷前尽职调查的概念
贷前尽职调查是指客户经理合理通过资料收集，沟通交流，现场调 研等渠道尽可能的获取、核实、分析有关借款人及担保人等方面的情况， 揭示和评估信贷业务可能存在的风险并提出应对措施，为贷款决策提供依 据的一系列责任行为。
贷前调查的重要性
真实、准确、全面
的掌握客户的第一手资
高
2.贷前调查过程中没有对申请人进 行必要的外部调查，没有摸清申请人 的真实背景及借款用途。
3.简单、机械的罗列报表并分析相关 财务指标。
贷前调查存在 的主要问题
4.为了满足客户的贷款额度需求而夸 大客户的还款能力。
5.缺乏对借款人的行业前景预测。
6.对关联企业、上下游客户的了解不 够深入。
★尽职调查重点关注事项 一、贷前调查早准备 调查之前，首先要学会沟通、善于沟通，做到“有的放矢”，及早做好 相关准备，以增强调查的针对性、有效性。 一要对企业基本情况进行大致的了解，包括企业性质、规模、行业特点、 产能等基本情况； 二要了解企业负责人或实际控制人的有关情况，包括个人的喜好、特点 等； 三要事先研究拟定好考察的初步方案，内部统一口径； 四要准备好有关的调查工作底稿； 五要准备好相关的录音、录像、盘点、核查等工具。
五、资料信息严核查
一查财务报表，看资产结构是否合理，销售利润率是否正常，现金流是否充足，确认 偿债能力，并将资产负债表数据与观察的存货、固定资产核对看是否帐实相符，在此基 础上调整各项资产数据。
二查有关报表。通过检查工资表、水电气费表、生产日报表看生产是否正常，推断生 产情况。
三查纳税报表，看企业是否正常纳税、税赋情况，推断企业产值等情况。 四查存货状况。看仓库出入库有关资料，与企业存货进行比对，了解进、销货权属等 情况及价格变动。 五查销售情况。通过检查会议记录、销售合同、销售台账、银行对账单及存折，看现 金流入情况，判断整体销售状况。 六查应收、应付账款情况。看应收账款账龄，与同期销售、产值比对；对前十位情况 进行了解；对其他应收和其他应付进行重点了解。
七、交叉结合索函证
一是考察征信。了解企业所有的贷款情况、对外担保包括欠息情况； 二是了解相关贷款公司等情况，查企业高息融资的实际状况； 三是查阅打印开户行的账户信息，看一个时期银行资金往来状况，并与相关销售、资 金往来进行比对； 四是索查涉诉。了解企业涉诉情况； 五是索查工商登记，了解注册资本变动、股东结构、证照有效性、特许经营合法性； 六索查环评、卫生、安全、消防信息； 七索查有权抵押登记信息，看是财产否被抵押、重复监管；看相关权利、应收款是否 被质押等。
• 第五、家访。通过家访实地查看有效房产、车辆等合法资产；看家庭成员 的基本情况，包括学历层次、职业状况、社会形象等。
四、经营状况细观察 要把握企业的经营状况，实地调查必须注意多观察、细观察。能够观察的地 方要不留死角；重点环节要仔细、全面；特殊部位要尽量了解清楚。 一看基本状况。看企业环境、看卫生状况、看企业管理情况、看企业形象； 二看生产经营现场。到生产车间、经营场所实际观察，重点看生产经营是否正 常、流水线工人配置；重点看设备运行状况、达产率等；重点看质量与生产日期 ，确认经营是否和询问一致、设备是否老化、是否存在呆滞产品，各种产品的库 存数量是否与库存明细帐一致。 三看仓库。半成品、产成品的排放情况；看仓储出入库情况。 四看工人上下班情况，出、考勤状况。 五看企业防火、防盗等环保、卫生、消防等特许执行情况。