银行贷前调查培训

四问企业什么最值钱？调查人员要客观询问企业现实状况，包括规模、效益、产品、
管理、诚信、经营周期、成长能力、资产状况等实有资产、无形资产。清楚了企业的最具 备可持续现金流的资产及无形资产才能决定是否贷款。
五问企业到期用什么还钱？调查时一定要询问、深刻研判评估企业融资对未来现金流产
生何种影响，到期是否有足够的现金流可归还。很多企业不能及时偿还到期债务，最大特 点是短借长投，借款用途大多是业务扩张，购买固定资产。融资目的和实现现金流不匹配， 最终导致资金链断裂。
• 三、尽职调查多访询
尽职调查的另一个重要环节是访问、咨询。通过多层面的访问和咨询，一方
面可以正确、全面了解企业的情况，同时，也能验证企业提供信息的真实性、
完整性。
• 第一、内部询访：高管、财务管理、仓储管理、车间工人及班组长、技术 人员、设备维护管理、内保及门卫和炊事员等。主要考察、印证企业整体 状况。
• 第二、周边询访：关联企业、邻居等。侧重企业的外部评价。
• 第三、上下游客户的电话询访。主要考察进销情况、往来关系和市场行情 的变化，以及客户稳固度。
• 第四、相关部门询访：包括金融机构的评价和信用及程度；工商、税务的 证照年审和纳税情况；咨询行业协会（市场管理）了解行业位次和发展前 景；司法公安等部门了解涉诉、涉案情况等。
七、交叉结合索函证
一是考察征信。了解企业所有的贷款情况、对外担保包括欠息情况； 二是了解相关贷款公司等情况，查企业高息融资的实际状况； 三是查阅打印开户行的账户信息，看一个时期银行资金往来状况，并与相关销售、资 金往来进行比对； 四是索查涉诉。了解企业涉诉情况； 五是索查工商登记，了解注册资本变动、股东结构、证照有效性、特许经营合法性； 六索查环评、卫生、安全、消防信息； 七索查有权抵押登记信息，看是财产否被抵押、重复监管；看相关权利、应收款是否 被质押等。
过询问为什么，可以知道企业缺钱的原因，是否是因为商品、产品没有销路，存在产品积 压，信用政策有偏差，应收账款过多，形成坏账，搞长期投资，每年形成净现金流不够付 息。弄清缺钱的原因，才能判断是否贷款。
三问企业贷款是干什么？企业贷款发展是一把双刃剑，取决于投资回报率与贷款成本
的高低，项目调查人员要问清企业贷款用途是什么，以及该用途给企业带来的影响，特别 对未来现金流的影响，拟贷款用途对未来现金流的影响决定了贷款态度。
六、实物资产重监盘
一核对固定资产及低值易耗品。看固定资产账、看设备购买发票、看 付款凭证，掌握固定资产的真实占有、运转状况等；
二盘点存货。在对库存商品、原材料、半成品观察的基础上，通过全 面盘点、重点抽查，以确定账面反映的真实性，并根据偏差调整成实际数 。
三盘点厂房等所有权资产。主要包括厂房、企业其他房产、法人拥有 的房产及租住情况等。
二、沟通调查需五问
一问企业是干什么的？首先询问单位的组织结构，负责人的个人基本情况，单位的生
产经营环境、市场竞争情况、行业的法律法规，内部控制建设情况，以了解企业的总体概 况，确认管理层的诚信度，评估道德风险、法律风险、市场风险、信用风险。
二问企业贷款是为什么？很多企业在缺钱时总是想贷款，而不是去想为什么ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ款，通
• 第五、家访。通过家访实地查看有效房产、车辆等合法资产；看家庭成员 的基本情况，包括学历层次、职业状况、社会形象等。
四、经营状况细观察 要把握企业的经营状况，实地调查必须注意多观察、细观察。能够观察的地 方要不留死角；重点环节要仔细、全面；特殊部位要尽量了解清楚。 一看基本状况。看企业环境、看卫生状况、看企业管理情况、看企业形象； 二看生产经营现场。到生产车间、经营场所实际观察，重点看生产经营是否正 常、流水线工人配置；重点看设备运行状况、达产率等；重点看质量与生产日期 ，确认经营是否和询问一致、设备是否老化、是否存在呆滞产品，各种产品的库 存数量是否与库存明细帐一致。 三看仓库。半成品、产成品的排放情况；看仓储出入库情况。 四看工人上下班情况，出、考勤状况。 五看企业防火、防盗等环保、卫生、消防等特许执行情况。
2.贷前调查过程中没有对申请人进 行必要的外部调查，没有摸清申请人 的真实背景及借款用途。
3.简单、机械的罗列报表并分析相关 财务指标。
贷前调查存在 的主要问题
4.为了满足客户的贷款额度需求而夸 大客户的还款能力。
5.缺乏对借款人的行业前景预测。
6.对关联企业、上下游客户的了解不 够深入。
★尽职调查重点关注事项 一、贷前调查早准备 调查之前，首先要学会沟通、善于沟通，做到“有的放矢”，及早做好 相关准备，以增强调查的针对性、有效性。 一要对企业基本情况进行大致的了解，包括企业性质、规模、行业特点、 产能等基本情况； 二要了解企业负责人或实际控制人的有关情况，包括个人的喜好、特点 等； 三要事先研究拟定好考察的初步方案，内部统一口径； 四要准备好有关的调查工作底稿； 五要准备好相关的录音、录像、盘点、核查等工具。
料，为贷款流程的后面
几个环节提供准确的信
息，并能够有效的识别
风险，以保证贷款决策
的正确性，达到从源头
上控制风险的管理目标。
低 贷前调 查质量
增大了授信审查环
节的压力，审批效率 也难以有效提升，影 响贷款决策，加大了 风险。
1.没有深入细致的进行实地调查， 只是流于形式的“走过场”。有时凭 经验和感觉办事，没有进行贷前调查 便形成了调查报告。
贷前尽职调查
贷前尽职调查的概念
贷前尽职调查是指客户经理合理通过资料收集，沟通交流，现场调 研等渠道尽可能的获取、核实、分析有关借款人及担保人等方面的情况， 揭示和评估信贷业务可能存在的风险并提出应对措施，为贷款决策提供依 据的一系列责任行为。
贷前调查的重要性
真实、准确、全面
的掌握客户的第一手资
高
五、资料信息严核查
一查财务报表，看资产结构是否合理，销售利润率是否正常，现金流是否充足，确认 偿债能力，并将资产负债表数据与观察的存货、固定资产核对看是否帐实相符，在此基 础上调整各项资产数据。
二查有关报表。通过检查工资表、水电气费表、生产日报表看生产是否正常，推断生 产情况。
三查纳税报表，看企业是否正常纳税、税赋情况，推断企业产值等情况。 四查存货状况。看仓库出入库有关资料，与企业存货进行比对，了解进、销货权属等 情况及价格变动。 五查销售情况。通过检查会议记录、销售合同、销售台账、银行对账单及存折，看现 金流入情况，判断整体销售状况。 六查应收、应付账款情况。看应收账款账龄，与同期销售、产值比对；对前十位情况 进行了解；对其他应收和其他应付进行重点了解。