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商业银行经营学复习

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第一章导论

商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。

第一节商业银行的起源与发展

一、商业银行的性质（重点）

商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：

1、商业银行具有一般的企业特征。

2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。

3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。

二、商业银行的产生

1、银行的产生

基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同功能。

2、商业银行的形成

现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。

三、商业银行的发展

这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。

两种传统：英国式融通短期资金传统和德国式综合银行传统

第二节商业银行的功能及其地位

一、商业银行的功能

商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：

1、信用中介

2、支付中介

3、金融服务

4、信用创造

5、调节经济

二、商业银行在国民经济中的地位

由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。

1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢

2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响

3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心

4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础

5、商业银行成了社会资本运动的中心

第三节商业银行的组织结构

一、商业银行的创立

由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。

（一）创立商业银行的条件

商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立商业银行之前，首先应该就该地区的经济及金融条件进行考察。

1、经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商企业经营状况、地理位置

2、金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程度、金融市场的发育状况、业务竞争状况、管理当局的有关政策

（二）创立商业银行的程序

在商业银行的创立过程中，主要依照《银行法》和《公司法》办理，其程序为：

申请登记——招募股份——验资营业

二、商业银行的组织结构

由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统：

（一）决策系统

商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置的各种委员会构成。

1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。

2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。这里可以简单介绍有关董事会的职责。

（二）执行系统

商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务职能部门组成。

（三）监督系统

商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。

（四）管理系统

商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销管理5个方面组成。

（五）从动态意义上认识银行管理体系

第四节商业银行制度

一、建立商业银行体系的基本原则

（一）有利于银行业竞争

（二）有利于保护银行体系的安全

（三）使银行保持适当的规模

二、商业银行体系及主要类型

商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几种划分标准。

(一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。

我国商业银行的产权形式大致有4种：国有商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。

（二）按业务覆盖地域划分：可将商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。

（三）按能否从事证券业务划分：可将商业银行分为德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。

（四）按组织形式划分：可分为单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。（本问题重点讲授）三、国际商业银行体系的发展趋势（这个问题主要结合当前国际上银行发展的状况介绍）

（一）建立超大银行为主体的银行体系

（二）简要评价

第五节商业银行的经营目标

一、安全性

即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点：

1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量。

2、提高自有资本在全部负债中的比重。

3、必须遵纪守法，合法经营。

二、流动性

是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。

三、盈利性

是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。

根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行实现盈利的途径主要有：

1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。

2、以尽可能低的成本取得更多的资金。

3、减少贷款和投资损失。

4、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入，节约管理费用开支。

5、严格操作规程，完善监管机制

第六节商业银行的经营环境

一、宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大

二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争

三、银行监管加强，内控机制改善

（一）银行监管的意义