往来款会计岗位职责
往来账会计岗位职责说明书范文(三篇)
往来账会计岗位职责说明书范文一、岗位简介：往来账会计是负责记录和管理企业与供应商、客户等往来账户的会计人员，主要负责往来账的日常记账、对账及往来账户的余额管理。
本职位在企业的资金管理和商业往来中扮演重要角色，确保资金的安全和准确性。
二、岗位职责：1. 客户、供应商账户管理：- 负责开立客户和供应商的往来账户，并进行维护和更新；- 确保客户和供应商账户信息的准确性，包括名称、地址、联系方式等；- 及时处理客户和供应商账户的变更申请，并妥善保管相关证件和资料。
2. 往来账的收付款管理：- 确保按时、准确地收取客户款项，办理付款收据，并及时入账；- 负责对供应商提供的发票进行核对，及时办理付款，并确保付款流程的合规性；- 跟进客户、供应商的款项回收工作，及时催收逾期款项，并进行相应的会计处理。
3. 往来账的日常记账：- 根据客户和供应商的往来账户变动情况，及时进行记账，并确保账务的准确性；- 编制往来账的支出科目和收入科目明细表，记录每笔明细账务的摘要、金额和日期；- 根据相关凭证，对往来账的借贷发生额进行核对和汇总，及时进行账务调整和审计。
4. 往来账的对账管理：- 定期与客户和供应商进行对账，核对应收应付款的准确性，并协调解决对账中的差异问题；- 确保往来账的余额与客户和供应商的对账单和余额一致，并及时处理差异；- 协助财务主管进行月末和年末往来账的结账工作，提供可靠的财务数据。
5. 往来账的风险控制：- 监控客户和供应商资金风险，及时发现和报告风险情况，提出风险防范措施；- 与财务主管协作开展往来账的风险评估工作，并提出改善建议；- 遵守财务制度规定，确保往来账的合规操作，减少企业财务风险。
三、岗位要求：1. 学历与专业要求：- 本科及以上学历，会计、财务等相关专业优先考虑；- 具备相关的会计从业资格证书，熟悉财务报表分析方法。
2. 工作经验要求：- 3年以上往来账相关工作经验，熟悉企业往来账务处理流程；- 熟悉国家财务制度和会计准则，熟悉税务相关法规。
往来账会计工作岗位职责范本
往来账会计工作岗位职责范本1.记录和管理往来账务：往来账会计需要准确地记录和管理与客户和供应商之间的货币往来。
这包括根据相关凭证和交易信息，及时录入和更新应收账款和应付账款的信息。
同时，往来账会计还需要了解和掌握相关的会计规定和准则，确保往来账务的准确和合规。
2.跟踪、催收和支付款项：往来账会计需要及时跟踪应收账款和应付账款的支付情况，催收客户的欠款，并及时支付供应商的应付款项。
这要求往来账会计具备良好的沟通和协调能力，能够与客户和供应商保持良好的合作关系，解决和协调相关的支付问题。
3.协调内部部门之间的往来款项：往来账会计需要协调内部各部门之间的往来款项，确保款项的准确和及时支付。
例如，往来账会计需要与采购部门核对供应商的账款，与销售部门核对客户的账款，协调解决款项的差异和问题。
4.编制和解读往来账报表：往来账会计需要按照公司的要求编制和解读往来账报表，向上级主管和财务部门提供相关的财务数据和分析。
这要求往来账会计熟悉财务会计和报表编制的相关知识和技能，能够准确地编制和解读往来账报表。
5.参与财务审计和税务申报：往来账会计需要参与公司的财务审计和税务申报工作，提供相关的往来账务信息和资料。
这要求往来账会计具备较强的分析和整理能力，能够准确地提供和解释往来账务的相关信息。
6.与其他部门合作：往来账会计需要与公司的其他部门合作，例如财务部门、销售部门、采购部门等，共同协调和解决往来账务的问题和差异。
这要求往来账会计具备良好的团队合作和沟通能力，能够有效地与他人合作，达成共同目标。
总之，往来账会计的工作职责是记录和管理公司与客户、供应商之间的货币往来，包括记录和管理往来账务、跟踪、催收和支付款项、协调内部部门之间的往来款项、编制和解读往来账报表、参与财务审计和税务申报以及与其他部门合作等。
这些职责要求往来账会计具备相关的会计知识和技能，以及良好的沟通、协调和分析能力。
往来会计的职责内容
往来会计的职责内容
1. 登记和记录公司与供应商、客户和其他合作伙伴之间的交易：往来会计负责记录和登记公司与供应商、客户和其他合作伙伴之间的交易，包括购货和销售、应付和应收款项、付款和收款等。
确保交易信息准确无误，并及时更新账簿。
2. 编制往来账务报表：往来会计负责编制和生成往来账务报表，例如应付账龄分析、应收账龄分析、供应商对账单、客户对账单等。
通过这些报表，管理层可以及时了解公司与供应商、客户和其他合作伙伴之间的余额和欠款情况。
3. 协调与沟通：往来会计需要与供应商、客户和其他合作伙伴进行协调和沟通，确保账款和付款的准确性和及时性。
处理和解决可能出现的付款争议或欠款追讨问题。
4. 协助内部审计工作：往来会计需要提供必要的财务文件和资料，协助内部审计人员进行审计工作。
确保公司的往来账务记录和操作符合相关的法规和规定，且无误差。
5. 参与预算和成本控制：往来会计需要参与公司的预算编制和成本控制工作，通过控制往来账款的付款和收款以及催收欠款，确保实现预算目标和减少成本。
6. 协助财务报告编制：往来会计需要协助财务人员编制财务报告，包括应付账款报表、应收账款报表、应付票据报表、应收票据报表等。
确保财务报告的准确性和及时性。
7. 跟踪往来账款的收回和支付：往来会计需要跟踪公司的应收账款和应付账款，确保按时收回和支付。
及时发出催款函或付款提醒，以保证往来账款的正常结算。
8. 归档和保存往来会计文件：往来会计需要归档和保存与往来账款相关的财务文件和资料，便于日后查询和审查。
总的来说，往来会计的职责是管理公司与供应商、客户和其他合作伙伴之间的往来账款，并确保交易的准确性和及时性。
往来会计岗位说明书范文
往来会计岗位说明书范文一、岗位概述往来会计是企业财务部门中负责处理与客户和供应商之间账款往来业务的重要岗位。
其工作涉及到应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等科目的核算与管理，对企业的资金流动和财务状况有着直接的影响。
二、岗位职责1、应收账款管理（1）记录和核算企业销售业务所产生的应收账款，确保账目准确无误。
（2）及时开具销售发票，并跟踪发票的送达和签收情况。
（3）定期与客户核对应收账款余额，对逾期账款进行催讨，确保资金回笼。
（4）分析应收账款账龄，为管理层提供应收账款回收情况的报告和建议。
2、应付账款管理（1）审核采购部门提交的采购订单、发票和入库单等相关凭证，确保应付账款的真实性和准确性。
（2）记录和核算企业采购业务所产生的应付账款，按时安排支付款项，维护企业的良好信誉。
（3）与供应商核对应付账款余额，处理账款差异和争议。
（4）监控应付账款的账龄，合理安排资金支付，提高资金使用效率。
3、预收账款和预付账款管理（1）处理客户的预收账款，及时登记入账，并根据业务进展情况进行冲销或结转。
（2）管理企业的预付账款，跟踪预付账款的使用情况，确保资金安全和合理使用。
4、往来账款对账（1）每月与客户和供应商进行往来账款的对账工作，编制对账调节表，对未达账项进行跟踪和处理。
（2）确保往来账款的账账相符、账实相符，为财务报表的编制提供准确的数据支持。
5、档案管理（1）整理和保管往来账款相关的原始凭证、合同、对账单等资料，确保档案的完整性和可查阅性。
（2）按照财务制度的要求，对档案进行定期归档和销毁。
6、其他工作（1）协助财务经理进行财务分析和预算编制工作，提供往来账款方面的数据支持。
（2）参与企业内部审计和财务检查，配合相关部门解决往来账款管理中存在的问题。
（3）完成领导交办的其他与财务相关的工作任务。
三、岗位要求1、教育背景财务、会计相关专业大专及以上学历，具有会计从业资格证书。
2、工作经验具有X年以上财务工作经验，有往来会计工作经验者优先。
往来账会计工作岗位职责(4篇)
往来账会计工作岗位职责1. 负责处理公司与客户之间的往来账务，包括收款、付款和发票管理等工作。
2. 负责核准和审核客户的付款申请，确保付款的合规性和准确性。
3. 跟踪和管理客户的收款情况，及时催促客户付款，并解答客户的财务问题。
4. 进行往来账务的日常核对和对账，确保账目的准确性和完整性。
5. 跟踪和管理公司与供应商的付款情况，确保按时付款，避免延迟付款。
6. 协助财务主管或财务总监进行相关往来账务的分析和报告，提供财务决策的依据。
7. 熟悉并遵守相关财务制度和法规，确保公司财务操作合规。
8. 参与公司年度审计工作，协助提供相关往来账务的资料和报表。
9. 不断提高自身财务和会计知识水平，关注行业发展动态，为公司的财务工作提供建议和改进建议。
往来账会计工作岗位职责（2）1、根据往来款项清算手续和制度，做好往来结算工作，及时记账。
2、对应收的款项，要及时催收结算，对应付的款项，要抓紧清偿，对确实无法收回的应收款项及无法支付的款项查明原因，提出处理意见，按照规定经批准后执行。
3、对往来款项，要按照单位和个人，分户设置明细账。
根据审核后的记账凭证，逐笔顺序登记，并做到经常核对余额，定期向往来账客户发送余额对帐单，期末及时准确编制各类相关报表。
4、定期汇总赊销客户和供应商的信用情况，及时上报，确保客户管理正常有序进行。
往来账会计工作职责(二)1、严格执行财务制度，坚持"取之于民，用之于民"收支原则。
2、熟悉住宅区的单元户数和面积，以及管理费、水电费等受费标准和计算办法，并负责收缴。
3、熟悉掌握记帐原则和方法，建立健全各种台帐，并于每月____日前做好上月财务核算、报表、对帐工作，做到帐目清晰、手续齐全、帐帐相符、日清月结、准确无误，建立健全财务档案。
4、定期分析资金往来及运用情况，监督管理处合理使用资金，对所有收支原始凭证的真实性、合理性进行审核。
根据本公司经济核算内容，会计核算原则，正确核算各种营业收入、成本费用，审核各种凭证、编制记帐凭证，及时结出余额，计算最终经营成果。
往来会计岗位职责
往来会计岗位职责往来会计是负责处理企业的财务往来业务的岗位，主要职责包括以下几个方面：1.账务处理：往来会计需要根据企业的财务政策和会计准则，按照相关程序和制度处理和登记企业的财务往来业务，包括应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
他们需要核对和分析企业的财务往来凭证，确保凭证的真实性和准确性，同时根据企业的财务往来业务进行相应的账务处理和会计凭证的录入。
2.对账和核对：往来会计还需要进行对账和核对工作，包括与供应商、客户、合作伙伴等进行对账，核对账款余额和往来账目的准确性。
他们需要与相关部门、供应商和客户进行有效的沟通和协调，及时解决往来账款的疑问和问题，确保账款的及时回收和还款。
3.账款催收：往来会计负责跟踪和催收应收账款，包括与客户进行有效的对话和沟通，催促其按时支付货款。
他们需要及时进行账龄分析，确定老旧账款的催收策略，并根据公司的政策和要求进行适时的催收行动，确保应收账款的及时回收和减少坏账的风险。
4.财务分析：往来会计需要根据公司的财务数据和会计凭证，进行相应的财务分析工作。
他们需要通过对期末对账余额的核对和调整，分析往来账户的变动和趋势，及时发现和解决往来账款差异和异常，提供给管理层有关往来账款的财务分析报告和决策支持。
5.内外部沟通：往来会计需要与公司内外的相关部门、供应商、客户和合作伙伴进行有效的沟通和协调，及时解决财务往来业务中的问题和疑问。
他们需要与销售部门、采购部门、财务部门等部门密切合作，确保往来业务的顺利进行和账款的准确处理。
6.制定和完善财务制度和流程：往来会计需要参与制定和完善公司的财务制度和流程，包括制定和执行相关的会计政策、程序和制度，确保往来账款的准确处理和财务数据的真实性和准确性。
他们需要根据公司的需要和要求，调整和完善财务制度和流程，提高财务往来业务的效率和准确性。
总之，往来会计是负责处理企业财务往来业务的重要岗位，他们需要进行账务处理、对账和核对、账款催收、财务分析、内外部沟通和制定完善财务制度和流程等工作。
往来帐会计岗位职责模版
往来帐会计岗位职责模版1.负责往来帐的日常账务处理，包括凭证的录入、票据的核对、发票的登记等工作。
2.根据财务制度和会计原则，对往来帐的收支进行分类和归集，确保凭证的正确性和真实性。
3.负责往来单位的应收应付款项的管理和结算工作，及时进行资金的收付，确保收款和付款的准确性和及时性。
4.负责维护往来帐的相关数据和账目的清理工作，及时更新和归档相关凭证和票据，确保账目的完整性和可靠性。
5.协助上级负责人或主管会计进行审计工作，配合完成年度财务审计和报表编制工作。
6.参与往来单位的对账工作，确保账目的一致性和平衡性，并及时解决账目差异和异常情况。
7.协助上级负责人或主管会计进行往来帐的周月季度汇总和报表编制工作，准确反映往来帐的收支情况。
8.协助上级负责人进行往来帐的资金需求分析和预测，提供相关数据和报表作为决策依据。
9.负责协调往来帐的相关事项，及时与往来单位联系沟通，解决相关问题和纠纷，保持良好的合作关系。
10.参与相关会计软件的使用和维护，熟悉财务系统的操作和数据提取，提高工作效率和准确性。
11.负责往来帐的相关政策和法规的学习和研究，及时更新相关知识和技能，提升自身的专业水平。
12.积极参加公司组织的培训和学习活动，不断提升自身的综合素质和能力，为公司的发展和提升做出贡献。
13.协助上级负责人进行其他相关工作，完成临时性和特殊性任务。
14.积极配合公司管理层对往来帐的监管和控制工作，确保财务风险的控制和防范。
15.严格遵守公司的纪律和规定，保护公司的利益和形象，保守公司的商业机密和相关信息。
16.协助上级负责人或主管会计进行相关报表和报告的编制、审查和分析工作，提供不同层级的决策支持。
17.配合内外部审计人员进行往来帐的审计工作，提供相关数据和信息，确保审查的顺利进行。
18.积极配合公司的预算编制和监控工作，提供往来帐的支出和收入计划，为公司的经营决策提供参考。
19.负责往来帐的相关档案管理工作，建立和维护相关档案和数据库，确保数据的安全性和可查阅性。
往来会计工作职责(5篇)
往来会计工作职责1、负责建立和完善集团财务管理体系，健全财务内控机制，监控企业重大财务事项;2、负责公司财务政策的制订、执行和落实财务管理工作;3、负责各个公司日常财务管理，对各个公司财务状况、资金变动情况进行巡视、监督、检查，定期做好财务分析，制订公司融资计划和资金使用计划，确保公司资金收支平衡，为集团决策提供财务支持;4、贯彻执行集团财务管理制度，健全财务管理体系，对公司的财务制度执行情况、年度预算、资金运作等进行内控管理，组织公司全面预算工作，并监督执行;5、全面负责税务筹划方案，控制税务风险，降低税务成本，合理合规纳税，负责编制财务预、决算，加强费用管控，加强对业务合同的审核、检查监督，落实各项收入管理制度的贯彻执行;6、负责集团财务部的组织建设和团队管理，并协调同银行、工商、税务等部门的关系，保证财务体系的正常运转。
往来会计工作职责（2）往来会计通常负责以下工作职责：1. 客户账务处理：包括录入销售和收款信息、生成销售发票和收据、核对客户账户余额和对账单。
2. 供应商账务处理：包括录入采购和付款信息、生成采购订单和付款凭证、核对供应商账款余额和对账单。
3. 银行和现金管理：负责银行账户和现金的收付、日常对账和核对、银行调账和现金盘点等工作。
4. 账务调整和修正：根据需要，进行账务调整和修正，如录入错账、冲账、账务补充信息等。
5. 预付和预收款处理：记录和管理预付和预收款项，并及时核对和调整相关账目。
6. 往来账款核对：核对客户和供应商应收和应付款项，与对方沟通解决账务差异和争议。
7. 月度和年度结账：负责往来账务的月度和年度结账工作，包括列账、结转未决账项、编制报表等。
8. 往来账务分析：分析往来账务的变动和趋势，提出财务分析和预测报告，并向管理层提供相关数据和建议。
9. 其他会计工作：根据公司需要，执行其他与往来会计相关的工作，如资金预测、成本分析、税务申报等。
总的来说，往来会计负责记录和管理公司与客户和供应商之间的财务往来事项，确保账目准确和及时，以支持公司财务管理和决策。
往来账会计岗位职责
往来账会计岗位职责一、岗位职责概述往来账会计是财务部门紧要的岗位，负责企业与供应商、客户之间的往来账务管理。
岗位职责涉及账务记录、核对、归档等一系列工作，严格依照财务规范和相关法律法规进行操作，确保企业财务的准确性、合规性和安全性。
二、岗位职责具体要求1. 往来账管理•负责设立供应商、客户等往来账户，确保账户信息准确无误；•存档供应商、客户合同、开户手续、相关证书等紧要文件，并及时更新维护；•依照企业财务政策和相关法律法规，进行往来账务日常操作，包含开票、收款、付款等，并保证记录的准确性和完整性；•定期对往来账进行对账核对，及时发现并处理账务差别；•了解往来账业务的具体情况，及时向上级报告异常情况，并提出解决方案；•监督供应商、客户的应收应付款项，保障资金周转的安全和合理性。
2. 财务数据处理•组织并参加往来账相关数据的录入、审核和分析工作，确保数据的完整性和准确性；•娴熟掌握财务软件和办公软件的使用，能够快速高效地处理财务数据；•确保往来账账务的会计凭证、分类账等记录的完整和准确，以备查阅和审计；•负责编制、报送往来账会计报表和相关财务分析报告，帮助领导做好财务决策。
3. 风险管理与内控•落实企业财务管理制度，确保往来账会计操作符合法律法规和内部掌控要求；•审核与往来账相关的付款、收款凭证，保证资金使用的合规性和安全性；•建立健全往来账相关的风险管理和内部掌控制度，掌控风险并防范财务风险；•及时了解往来账相关法律法规和税收政策的变动，及时调整并优化往来账管理模式；•完成领导交办的其他与往来账岗位职责相关的工作。
三、岗位本领要求•具备会计或相关专业背景，熟识企业财务管理知识和相关法律法规；•娴熟掌握会计核算、财务分析等相关技能，熟识财务软件的操作；•具有良好的沟通与协调本领，能够与供应商、客户等往来方建立良好的合作关系；•具备较强的学习本领和问题解决本领，能够独立分析和解决往来账相关的问题；•具备责任心和团队合作精神，能够经受肯定的工作压力，定时保质保量完成工作任务。
往来账会计岗位职责说明书（4篇）
往来账会计岗位职责说明书一、岗位概述往来账会计是负责管理和核算企业与客户、供应商等往来账务的岗位，其主要职责涵盖往来账的建账、登账、核对、对账、结算等一系列工作。
往来账会计需要具备良好的会计学基础和财务管理知识，能熟练使用财务软件和办公软件，具备较强的沟通能力和协调能力，能够按时按质完成所负责的工作任务。
二、岗位职责1. 往来账的建账工作a. 根据公司财务制度和相关会计准则，建立往来账科目，并制定相应的会计政策和流程。
b. 根据客户、供应商等往来单位的资料，建立对应的往来账户，并定期更新和维护。
c. 根据往来单位的付款和收款方式，建立相应的收付款账户，并做好账户的管理和监控。
2. 往来账的登账工作a. 根据往来单位的付款和收款凭证，及时登记和录入相应的收付款信息。
b. 根据业务发生的往来账务，及时登记和录入相应的业务账簿。
c. 根据公司财务制度和相关会计准则，准确计算和登记相关往来账的借贷金额。
3. 往来账的核对工作a. 定期核对往来单位的对账单和相关资料，确保往来账记载的准确性和完整性。
b. 核对往来单位的付款和收款凭证，确保账务的正确性和合规性。
c. 核对往来账和业务账簿的相互关联，确保账务的一致性和连续性。
4. 往来账的对账工作a. 定期对比公司与往来单位的账户余额，及时发现并处理账务差异。
b. 对比往来单位的对账单和公司的账务记录，及时处理账务差异和异常情况。
c. 协调解决往来单位与公司之间的账务纠纷和问题，确保账务的顺利进行。
5. 往来账的结算工作a. 根据往来单位的付款和收款要求，及时进行付款和收款操作，确保资金的安全性和及时性。
b. 按照公司财务制度和相关会计准则，进行往来账的结算和调整操作，保证账务的合理性和准确性。
c. 根据往来账的结算结果，向相关部门提供相关报表和数据，支持管理决策和业务分析。
三、任职要求1. 具备良好的会计学基础，熟悉财务管理知识和相关会计准则，具有一定的财务分析和报表编制能力。
往来账会计工作岗位职责
往来账会计工作岗位职责
往来账会计的工作岗位职责通常包括以下方面：
1. 与供应商或客户保持沟通：与供应商或客户进行有效的沟通，处理日常业务事务，解答他们的问题和疑虑。
2. 处理付款和收款：负责处理公司的付款和收款事务，包括制作付款申请、发放付款、确认收款等。
3. 维护往来账：建立和维护供应商和客户的往来账户，包括记录和更新相关交易信息、付款和收款记录等。
4. 跟踪账款：监督和跟踪公司与供应商和客户之间的账款，确保按时收到付款或支付账款。
5. 核对账单和对账单：核对供应商和客户发出的账单和对账单，确保准确性，并及时回应和处理异常和差异。
6. 处理退款和退货事务：协调处理供应商和客户的退款和退货事务，包括确认退款金额、办理退款手续等。
7. 协助记账工作：与公司的会计团队协调合作，提供与往来账务相关的数据和信息，协助完成记账工作。
8. 编制报表和分析：根据往来账务数据，编制相关报表和分析，如往来账龄分析、供应商逾期付款分析等。
9. 遵守法规和政策：确保遵守相关的会计法规和公司政策，保护公司的财务利益和合法权益。
10. 进行其他相关工作：根据需要，承担其他与往来账会计相关的工作，如协助处理供应商管理、客户信用评估等。
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往来会计的职责内容(5篇)
往来会计的职责内容1.协助财务主管制定应收账款管理制度、账款催收办法等规章制度。
2.根据销售内勤提供的订单和配置表，结合付款情况审核销售订单。
3.根据销售、售后内勤提供的开票通知，在ERP中对账，核对无误开具____，____领购缴销、保管。
4.抵扣进项发票保管、认证，并核对进项税明细账、销项税明细账、金税系统，____汇总表整理和打印装订务。
5.根据货款的付款原始凭证制作付款单勾稽采购订单，收款的流水制作收款单勾稽销售订单，并生成凭证。
6.监督销售业务人员的货款回收情况，监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况。
7.应收账款账龄分析，并查找原因。
8.核对往来，并发询证函。
9、协助外部机构对应收账款的审核，并向其提供相关信息。
10.配合成本会计仓库盘点。
11.负责往来原始凭证、记账凭证、收料通知单等会计资料的整理和打印装订。
往来会计的职责内容（2）主要包括以下几个方面：1. 记账和核对：往来会计负责记录和核对公司与供应商、客户等往来款项的相关账目和凭证，确保准确无误。
2. 发票管理：往来会计负责管理和处理公司的进货发票、销售发票以及其他相关发票，确保发票的完整性和合规性。
3. 往来款项的收付：往来会计负责处理公司与供应商、客户之间的款项往来，包括付款、收款、存款等操作，并及时进行账务处理。
4. 对账和结算：往来会计负责与供应商、客户之间进行对账，核对账目的一致性，并进行结算操作，确保账目的清晰和准确。
5. 往来款项的追踪和催收：往来会计负责跟踪和催收客户的应收款项，协调解决款项结算的问题，确保款项的及时回收。
6. 往来会计报表的编制：往来会计负责编制公司的应付账款、应收账款等往来会计报表，提供给相关部门和管理层进行决策和分析。
7. 内部控制和风险管理：往来会计负责建立和执行与往来会计相关的内部控制措施，管理相关风险，预防和发现财务风险。
需要注意的是，不同公司和行业对往来会计的职责安排可能存在一些差异，具体岗位职责可能会根据公司的需求和实际情况进行调整和补充。
公司往来会计岗位职责
公司往来会计岗位职责（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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往来会计岗位职责(五篇)
往来会计岗位职责1、按照公司管理制度的要求做好往来账的管理工作;2、根据核算和管理的需要，设置明细帐进行明细核算;3、认真复核各种暂收、暂付、应收、应付和借款单据，填制凭证并签章，由现金或银行出纳办理收付款业务;4、认真审核外地出差借款，控制借款额度;5、督促预支差旅费的员工及时办理报销还款手续。
及时清理各种暂收、暂付、应收、应付款，对确实无法收回的，应通知有关部门查清原因并上报公司领导，按规定办理好销帐手续，及时清帐;6、做好往来账款管理工作，认真做好往来账的账龄分析工作，及时提供分析报告，并提出合理化建议;7、妥善保管好工资单等各种发放单及各种原始凭证，并按会计档案管理制度要求装订成册，移交会计档案管理员;8、认真及时完成处领导交办的其他任务。
往来会计岗位职责（二）1、负责银行往来业务核算。
(1)核算与银行往来有关的各项业务。
(2)定期核对银行账目，并进行反馈;(3)掌握银行账面余额，月底核对银行账户并做余额调节表。
2、负责国外销售应收账款往来业务核算。
(1)核算国外销售应收账款并记录;(2)凭发票登记，记账;(3)定期与销售人员核对销售明细账及监督汇款。
3、负责登记现金日记账及相关明细账。
4、研究并掌握公司在资本市场上的运作规则及相关的法规条例。
5、对市场部的销售情况进行核对、核实汇款、调账、催单。
6、完成上级委派的其他任务。
1.根据原始凭证，审核记账凭证;2.负责编制转帐记帐凭证;3.负责登记发货统计日报表;4.负责登记往来台账;5.负责每旬与统计进行发货信息核对，保证各数据真实准确;6.负责司机运费审核工作;7.负责应收款项结算工作;8.负责与各运输公司、各车辆及时核对运输费用，保证运费金额准确无误;9.负责每月与客户进行往来核对，保证应收款项准确无误;10.负责监督运价执行情况，月末出具运价执行情况报告，确保按公司制定运价制度执行;11.负责对公司运输情况进行数据分析工作;12.负责派车单发货回单及货险回单的装订及存档工作;13.负责每月成本发票收集整理粘贴以及装订工作;14.财务部临时工作;15、保守本公司的商业秘密;16、其他领导安排的临时事项。
往来核算会计岗位职责_往来核算会计职责【优秀7篇】
往来核算会计岗位职责_往来核算会计职责【优秀7篇】核算会计职责篇一1、负责编制与往来款项相关的各项凭证，并及时登记相应的明细账；2、负责每日对门店收款进行对账，确保往来帐项清楚；3、熟悉了解电商业务的核对；4、对于各部门提交的费用单，认真核实与门店的扣款数据，确保数据真实，准确；5、整理往来明细余额，及时与相关人员核对是否一致并跟踪；6、完成中心工作和上级领导临时交办的其他工作核算会计职责篇二1.1.每月月末合理分配期间费用、制造费用，并编制相应的转账凭证。
1.2.正确计算各产品的料工费消耗并合理计算各品种产成品和在产品成本。
1.3.每月7日前做好SAP成本月结工作，计算作业价格、结算订单并执行物料分类账。
2.成本分析2.1.每月组织召开成本分析会，分析各品种制造成本的变化和影响成本变化的因素，提出降本增效的合理化建议。
2.2.配合销售部门新品定价提供新品成本预测数据。
2.3.配合市场部等部门完成季度、半年度以及年度产品成本分析。
3.配合生产部门进行成本考核3.1.定期检查生产部门各项原始记录的完整性和准确性。
3.2.配合生产部门检查各项定额的执行情况，并提出奖惩建议。
3.3.定期对产成品和在成品进行盘点清查。
4.认真及时、不折不扣完成领导交办的临时性任务和突击性任务。
5.数据报表统计5.1.每月定时完成统计局报表的上报。
5.2.每月编制各类成本报表，及时上交给生产部门及总部。
5.3.完成其他与成本相关的数据或报表统计。
核算会计职责篇三1、月初完成收入、卡券的往来核准、成本的核算及进项税核对、银行往来帐的核对，保证月结工作的顺利完成；3、每月按时编制资金往来计划表，并协助资金下拨安排；4、负责凭证的整理、装订和保管；5、完成上级领导分配的临时工作任务。
核算会计职责篇四1.负责与工程项目相关的会计核算；2.负责工程及采供合同的管理；3.负责工程及采供合同的付款审核；4.根据审核无误的原始凭证，填制记帐凭证，完成工程成本、往来的记账与核算；5.负责与业务部门对接，核对工程款支付情况、预(结)算情况和结算送审事宜；6.负责提供资金支付和资金占用的财务信息，出具相关财务报表；7.负责相关凭证和档案的管理8.及时完成领导交办的其他工作任务核算会计职责篇五1、负责核对车间成本业务单据，进行成本核算、费用管理、成本分析，核算各主要工序材料耗用率和产品单位成本，并定期编制成本分析报表，提出改进生产制造成本管理措施；2、检查核对工厂的工单的材料耗用、费用统计、工时统计，并进行成本分摊/核算，对于有问题的工单及时和生产部门进行沟通处理；3、固定资产及长/短期待摊费用进行登记及管理，并在月末计提折旧、摊销等相关帐务处理；4、审核公司ERP数据，确保ERP数据的准确；5、审核采购订单，审核采购付款申请单及进项发票收集并交税务会计；6、完成领导安排的其他工作事务。
往来会计岗位职责范文（3篇）
往来会计岗位职责范文1、在财务经理的业务指导下严格遵守各项财务制度和财经纪律开展工作2、根据已审核好的原始单据做好凭证。
3、负责及时与外部单位对帐，做到帐帐相符，做好应付账款的核算和处理，做到帐张相符、帐证相符。
4、负责公司其他应付账款的核算和处理。
5、负责公司日常的费用处理工作，并在主机上录入向个体工商户购买的物品名称、规格、数量、单价及购买日期。
6、负责公司录入新购进的各项固定资产的基本信息、使用部门与其他和原值与折旧，并生成凭证。
7、根据公司的要票计划，向供应商索要发票。
8、根据外账的需要，根据银行对账单从内帐中挑选出合理合法的会计原始报销凭证和银行回单，并交给邓老师。
9、月末盘点，做到客观真实。
10、装订内、外帐凭证。
11、保管会计资料，完成领导交办的其他各项任务。
往来会计岗位职责范文（2）往来会计岗位是负责处理公司与供应商、客户之间的交易、结算等相关工作的职位。
具体来说，往来会计的岗位职责主要包括以下几个方面：1. 出具发票和收据：往来会计负责根据供应商提供的相关信息，及时准确地出具发票，并确保发票信息的合法性和准确性。
同时，在与客户之间进行交易时，往来会计还需要出具收据，记录交易金额和其他必要信息。
2. 处理付款和收款：往来会计需要根据公司的财务政策和程序，负责处理供应商的付款请求。
这包括核对发票与付款申请的一致性，确认供应商的账户信息，并准确记录付款时间和金额。
除此之外，往来会计还要负责处理客户的付款，包括及时确认收款、核对付款金额和汇款账户等。
3. 对账和结算：往来会计需要定期与供应商和客户进行对账工作，核对账户余额和交易明细，确保账务记录的准确和一致。
在对账的基础上，往来会计还要进行结算，包括与供应商协商付款方式和时间，与客户协商收款方式和时间，确保交易资金的及时到账和合理利用。
4. 跟进应收款和应付款：往来会计需要及时、准确地跟进公司与客户之间的应收款和应付款情况。
对于应收款，往来会计负责催款工作，及时与客户联系，发送账单和催款函，确保应收款项的及时收回；对于应付款，往来会计需要根据付款条件和政策，及时与供应商进行沟通，确保按时付款，并协调解决付款纠纷。
往来会计岗位职责介绍
往来会计岗位职责介绍（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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往来核算 往来核算会计岗位职责(优秀6篇)
往来核算往来核算会计岗位职责(优秀6篇)往来核算会计岗位职责篇一1、负责公司直营、联营、加盟店铺销售回款对账及结账，编制应收账款对账单；2、负责供应链货品采购对账及结账，编制应付账款对账单；3、登录会计核算凭证；4、资产盘点及出具《资产盘点报表》;5、按期完成往来结算单及对账工作；6、完成领导交办的其他工作往来核算会计岗位职责篇二1、会同有关部门拟定薪酬管理与核算办法2、根据员工实有人数、工资等级和工资标准，审核人力资源部编制的'工资计算表，办理五险、个人所得税等代扣代缴款项，计算实发工资3、根据考勤记录、员工工资升降级别变动标准通知单审核工资和奖金分配表，审核无误后，按照各部门的实有人数归类，编制工资分配表和汇总表4、编制会计凭证进行工资、奖金、津贴、职工福利费等的明细核算，及时录入财务信息系统5、待工资发放完毕后，及时收回工资计算表，装订成册，妥善保管6、根据国家有关规定，每月按工资总额计提工会经费和教育经费等7、负责编制人力资源成本有关报表，配合人力资源总监做好人力资源成本分析工作8、根据企业年度人力资源成本预算，会同人力资源部掌握工资和各种奖金的支付情况，对于违反工资政策不按规定滥发津贴、奖金的现象要予以制止，并及时向相关领导报告9、装订、保管（限当年）相关会计凭证、工资报表，定期送财务档案管理人员保管。
往来核算会计岗位职责篇三1、专业人员职位，在上级的`领导和监督下定期完成量化的工作要求，并能独立处理和解决所负责的任务；2、协助财务预算、审核、监督工作；3、主要负责公司客户用工的社保账户日常工作处理，社保台账记录等；4、对已审核的原始凭证及时填制记帐；5、制作帐目表格。
往来核算会计岗位职责篇四1、负责按考勤记录、绩效数据等汇总计算员工薪酬、社保福利并申请审批；2、合并、维护集团内各公司薪酬福利明细报表；2、更进、维护与薪酬福利相关往来款项统计、分析、汇报；3、负责对接社保、公积金的`申报、支付、报告汇编事宜；4、负责对接个税申报支付及协助跟进个税年度申报、培训；5、负责申报个税及社保等薪酬福利相关的优惠返还申请；6、相关电子数据、报告、文件等，按月更新后报送财务负责人存档；7、完成主管上级交办的其他工作。
往来帐会计岗位职责(5篇)
往来帐会计岗位职责1 负责对外批发分销和对内调拨内销的应收账目核算；2、审核销售统计员填写的《批发销售计划表》与分销价格是否相符，对价格无异议且足额打款的才能开具《分销出库单》；对批发商没打款的或打款不足的，不得办理发货处理，特殊情况按公司的相关规定流程审批的除外。
3、对各批发老板预先打的批发款，及时通知出纳核对到账情况后填开《收款收据》，凭《收款收据》在系统中作预收款单的账务处理，确保批发销售先打款后发货，不允许赊销欠款。
3、审核批发商品的分销价格文件，及时与批发商结算返利、安装费等应付款，并按月及时对账；4、对各分店开出的内销单据进行审核并通知库房；5、每月____日前将应收账款明细表和销售毛利明细表报财务经理、财务总监、营销总监、总经理，督促门店和业务部门及时催款，避免呆账的发生；6、及时与应付会计做好交接工作。
7、完成上级领导交办的其他事情。
往来帐会计岗位职责（2）往来帐会计的主要岗位职责包括：1. 负责处理与客户及供应商之间的往来帐务，确保帐户的准确性和及时性。
2. 检查客户及供应商的帐务信息，核对应收应付款项的正确性，并确保按照合同及协议规定的支付条件及时间进行结算。
3. 跟踪客户和供应商的未付款项，及时催款或催收欠款，并与相关部门协调解决支付问题。
4. 跟进相关财务会计文件，如发票、付款凭证等，确保凭证的完整性和准确性，并及时录入和归档相关帐务信息。
5. 提供财务报告和分析，包括应收应付款项的账龄分析、坏账准备、应收账款逾期情况分析等，为管理层提供决策参考。
6. 参与公司的资金流动管理，协助进行预算编制和资金规划，监控和管理应收应付款项的周转周期。
7. 协助进行年度审计和税务审计，提供相关帐务资料，确保政府和审计机构的要求得到满足。
8. 不断更新和完善相关财务制度和流程，提出改进建议，以提高工作效率和准确性。
9. 协助上级领导完成其他相关工作任务和临时性财务项目。
总结起来，往来帐会计主要负责处理与客户和供应商之间的帐务往来，并确保帐务的准确性、及时性和合规性，同时协助财务管理和资金流动管理的工作。
往来账会计工作岗位职责范本
往来账会计工作岗位职责范本一、负责往来账的建立和维护工作，包括与供应商、客户等进行有效沟通，了解各方的需求和要求，及时记录往来事项，并进行准确分类和归档。
二、根据公司的往来账政策和会计准则，对往来账进行账务处理，包括核对、调整、汇总等工作，确保往来账的准确性和完整性。
三、及时更新往来账的账户余额，了解各方的应收和应付情况，并进行账龄分析，及时催收应收款项，协调解决账务差异和纠纷。
四、负责往来账的结算工作，包括与供应商和客户进行结算核对，编制结算报表，准确计算应付和应收金额，并办理相关支付和收款手续。
五、负责往来账的对账工作，与供应商和客户核对账单和发票信息，及时发现和纠正错误和差异，确保账务的一致性和准确性。
六、协助会计主管进行月度和年度往来账的审计工作，提供相关资料和报表，配合审计人员的工作要求，确保审计工作的顺利进行。
七、协助会计主管进行往来账的报表编制工作，包括应收账款和应付账款的报表编制，财务分析和业务报表的生成，确保报表的准确和及时。
八、负责往来账的存档和归档工作，确保往来账的存储安全和方便查阅，及时提供往来账的相关文件和资料，满足内外部审计和查询的需要。
九、参与公司往来账制度的建立和改进工作，提出相关改善措施和建议，提高往来账的管理效率和质量，优化公司的财务管理工作。
十、及时跟踪和掌握往来账相关法律法规和会计准则的变化，准确运用相关法规和准则，规避往来账可能出现的风险和问题，确保公司的财务合规。
十一、参与公司往来账的软件系统的开发和应用工作，熟练掌握往来账相关软件和工具，提高工作效率和数据处理精度，提供系统使用培训和技术支持。
十二、及时向会计主管汇报工作进展和问题反馈，协助解决工作中的困难和障碍，维护团队的工作氛围和合作精神。
十三、承担其他与往来账相关的工作和临时任务，配合公司的相关工作安排，完成公司领导交办的其他工作和任务。
以上就是往来账会计工作岗位的职责范本，希望能够对你有所帮助。
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往来款会计岗位职责1、根据采购合同、商品销售合同设置往来业务账户，认真核对并确认采购每笔付款、销售客户每笔回款。
2、做好往来账款日常管理工作，编制往来账款的会计记账凭证并登记往来帐套。
3、及时对往来账款业务进行核对，每月5日前提供往来账款计划执行情况表，对账资料按时归集存档。
4、对往来账款随时进行监控，对金额较大，账龄较长的进行重点分析跟踪。
5、负责随时与市场部、供应部保持沟通，对往来账款发现的问题及时解决或上报。
6、负责空白收据的领用、保管，对销售回款开具收据。
7、对市场部领出的收据每月及时跟踪、实施管控。
8、负责对开出的发票进行审核，做好发票登记。
9、完成经理、主管会计及领导交办的其他工作。
往来会计岗位职责2017-06-30 22:12 | #2楼1、会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法2、办理应付及预付款项的结算3、负责应付及预付款项的核算工作4、定期进行应付及预付款项的对账5、分析应付款项的账龄及偿还情况应收帐款会计岗位职责工作要求：对销售合同执行情况进行跟踪管理，对每个客户的往来建立台帐管理，配合销售部门核对每个客户的往来情况，对客户应收帐款进行跟踪分析和预警，每月核对内部往来帐项。
主要工作内容：一、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。
二、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐（按合同号）。
三、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。
四、每月3日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月10日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。
五、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。
六、负责空白收据的领用、保管，负责回款证明的开具、每月及时对销售公司领出的收据进行跟踪，3日前将收据领用情况统计报部门主管领导。
七、负责对客户开具发票情况的审核；负责对照单项工程项目进度款支付情况对该工程材料款支付进行审核。
八、负责应收帐款帐龄分析及报银行相关资料的整理提供。
九、负责会计帐簿、会计凭证整理归档。
十、完成领导交办的其他工作。
会计科目：应收帐款、预收帐款、工程结算、坏帐准备其他应收款、其他应付款.应收帐款、应付帐款、预收帐款、预付帐款都是往来科目供应往来账：两个账户是“应付账款”和“预付账款”，如“应付账款”贷方余额是负债，如果借方余额是属于预付账款了，则是债权。
预付账款借方余额是资产，如果是贷方余额，性质变了，成了应付账款，是负债，所以往来账是双重性质的账户。
销售往来账，两个账户是“应收账款”和“预收账款”“应收账款”的借方余额是资产，如果是贷方余额，性质变了，成了预收账款，是负债。
预收账款也是有相同的道理。
其他方面的是“其他应收款”和“其他应付款” 要注意它们是成对的。
应收账款出现贷方科目，应付账款出现借方科目" 是不是没设置预收、预付科目，出现借贷方应该很正常先确认实际应收应付金额，然后根据实际来调整，而不是总想着如何调平往来会计工作内容往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收帐款”、“应付账款”、“其他应收账款”、“其他应付款”的核算。
这些账务的基本要求是：1、建立往来客户明细科目；2、确定客户明细账的设置原则：例如，同一客户的应收、应付，你是分开科目核算，还是在一个科目核算。
一般应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要根据你单位业务具体情况定； 3、要掌握应收、应付、其他应收款、其他应付款核算内容，确定各科目核算内容，一般本单位销售货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算； 4、要勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况； 5、要善于“理帐、报账、用帐”为本单位经济业务服务； 6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的往来会计的工作内容——应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要,还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一致。
具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类6、注意问题： a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。
b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。
每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。
月初报税时注意时间，不要逾期报税。
另外，当月开出的发票当月入账。
每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。
如何巧对应付账款和往来帐应付账款是企业应支付但尚未支付的手续费和佣金。
往来账是公司与供应商和客户之间的贸易往来，记录公司应付供应商多少款，应收客户多少款的账目。
企业与往来单位核对账项，主要是针对会计单位的债权债务与相关单位进行核对，验证双方记录是否相符。
财务人员掌握对账技巧，便可以提高对账工作的效率。
慧运网结合多年的经验总结的一下几种应付账款和往来账款的对账技巧：一、应付账款对账技巧在对账前，财务部门会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。
首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：1、对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。
供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料，以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。
对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。
2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。
双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。
3、对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章(或财务专用章)，或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。
4、对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。
5、有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，出现这种情况的时候我们应该按下面的方法来进行处理：①如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。
“有保留意见的对账单”就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。
②如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额;如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认(债务重组)收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。
6、对于发票丢失又无法确认是采购企业责任的，采购企业不能在对账单上确认该项债务，应要求供应商调减该债权。
7、采购企业财务部门如果采用手工账记账的，最难查找的就是串户错误。
对方入账，我方账面上没有入账，很可能是下错户，但是从手工账上查串户，非常困难，而使用财务软件的，在财务软件上查找串户就非常容易，主要是查有无该金额的发生额。
8、为方便对账，应要求供应商下次对账时携带本次的对账单或其复印件。
二、往来账的对账技巧与往来单位核对账项，主要是针对会计单位的债权债务与相关单位进行核对，验证双方记录是否相符。
财务人员掌握对账技巧，便可以提高对账工作的效率。
往来账的技巧主要有以下几个方面：(一)自查往来账在与对方单位核对余额之前，应将全部经济业务入账并结出余额，然后进行往来账自查：1、审查往来账余额的大小及方向，看是否有不正常的余额和方向，如出现异常情况，应重点审查相应的明细账。
2、审查明细账时，应当逐笔浏览该账户借贷方有无不正常的发生额，有无异常摘要。
如果存在异常的发生额或着摘要等，应审查相应的记账凭证及原始凭证，以确定往来账无错记金额等错误发生。
3、逐笔审查期初至期末业务的记账凭证及原始凭证，并记录日期、金额、发票编号等，以备在与对方单位对账时使用。
(二)核对余额在往来账自查无误的基础上，与对方单位进行余额核对。
如果双方余额一致，则表明双方的业务记录无误。
如果双方余额不一致，则要计算两者差额，并对差额的方向和大小进行分析：查看是否有与差额相同金额的业务发生;判断是否存在未达账项，是否需编制“余额调节表”进行调节;查看是否有与差额的二分之一相同金额的业务发生，判断是否账户方向记错业务。