融资担保基础知识

信用风险
资本结构
还款意愿
法律风险：1.法律制定的不完善性 2.社会法治观念差
国家风险：1.主权风险 2.转移风险
担保机构内 部风险
由于经营管理不完善， 内控制度不健全，操 作规程及从业人员道 德素质，业务素质等 方面的原因，都可能 引发担保机构的内部 风险
制度性风险 操作性风险
----信息不灵，决策失误
一个法人或自然人，在承担担保合同所规定的义务和责任时，由于其出
发点和目的的不同，非专业的担保人一般不考虑反担保问题，而担保公
司作为专业的担保人，其业务发展和延续，风险防范及化解必须依靠反
担保来实现。 （1） （2） （3）
（1）反担保环境 ------担保品种 ------担保对象 ------社会环境
四.实现安全性 流动性和效益性的有机统一
• 安全性，流动性，效益性的有机统一，是 三者兼顾，是任何一个担保业务中，均全 面地考虑该业务对这三个因素的影响，综 合权衡后正确地作出决策。
• 安全性是首要因素 • 反担保措施越多越好，安全性越高越好 • 效益越高越好
信用担保业务经营风险管理与防范
• 担保机构在中小企业业务中的角色分析
一. 担保行业存在的必要性和历史必然性
随着市场经济的发展和发达，市场主体越来越多， 经济交易的类型和规模空前扩大，市场主体之间信息不对 称的情况越来越突出，越来越严重，由于难以对交易对象 的信息充分把握，市场主体在经济交易中蒙受损失的可能 性也越来越大。除 自身加强管理，提高素质以抵御风险 外，市场主体在向交易对象提出更为苛刻的交易条件的同 时，客观上也必然希望能够有第三方帮助承担交易风险， 适应这种希望或需求，担保现象应运而生。我国《担保法》 的颁布，就是对市场经济中担保现象的客观承认和确保担 保活动正常有序进行的制度保证。
担保的概述与方式
一. 担保，担保法，反担保的定义 二. 上述三者之间的关系
图1：
债权人（银行）
债权关系
担保关系
债务人
第Biblioteka Baidu者（担保人）
委托关系
图2：
第三人（担保人。发生代偿变为债权人）
委托关系 债务人
反担保关系 第三人（反担保人）
• 担保指为确保特定的债权人实现的债权，以债务 人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履 行债务的制度。
1.加强内控建设，完善内控体系
2.建立担保限额审批制度 3.实行内部稽核制度
2.集体审批制度
4.建立担保业务报告制度
1.事前调查
3.担保业务“三查”制度 2.担保决策时的审查 3.担保后的检查
三.反担保措施的设定
•
根据《担保法》规定：“第三人为债务人提供担保是，可以要求债
务人提供反担保。”这里的第三人，就是指担保人。担保人可以是任何
三.担保公司的基本经营原则
• 担保公司经营对象的特殊性，决定了担保公 司必须以安全性，流动性，效益性的有机统 一为基本的经营原则
• 安全性 • 流动性 • 效益性
担保公司存在并发展的前提
担保公司保持经营能力和保 持社会信任的要求
担保公司的经济效益取得有 利于 提升省会对于公司控制风险的 能力信任
融资担保基础知识
内容
• 担保公司及其经营原则
信用担保业务经营风险管理与防范 信用担保业务的主要风险表现形式 担保的概述与方式 担保客户应收集的资料
担保公司及其经营原则
• 在我国社会主义市场经济条件下，担保公司 作为市场主体出现，丰富 市场经济的内容， 在一定程度上推动了生产经营和商品流通的 扩大，逐步发展并成为社会急切呼唤的市场 力量。
二.担保公司区别于一般市场的根本特征 • 担保公司的经营对象就是风险
• 风险是指对即将发生的事件所产生的后果 存在着劣于预期的不确定性。
风险
1.可以接受风险
（虽然存在交易结果劣于预期的不确定性，对于交易者而言 可以得到一定程度的控制）
2.不可以接受风险
（不确定性完全超越了交易者可控的范围，从而可能 给交易者造成无法承受的灾难性后果）
• 担保公司，就是为促进经济交易完成，应 交易双方的要求而产生的专业承担交易风险， 同时以承担风险的方式获得一定经济利益的 市场主体。
• 大量因交易双方缺乏信任而不能完成的经 济交易得以完成，使其分享服务对象在经济 交易中的获利具有被对象认可的合理性，客 观上适应了市场经济的要求，推动了市场经 济的进一步发展。
指担保机构应在其自身能够掌握控制的体系 和机制内，尽可能地在该体系和机制内保证 反担保物的可流通性
一切反担保物的设 定，必须触动债务 人的切身利益
在设定反担保物时，应首先由业主或是法人代
表个人及其直系亲属提供连带责任反担保，并以 有效财产做抵押，然后再以企业的房产，存单及 其他有价证劵和知识产权作抵押或质押。通过建 立反担保措施增强对企业经营者的责任，并对其 进行有效约束。
目前从中小企业自身经营状况和信贷市场的特点来看， 中小企业仍普遍存在着信用缺失的问题：
1. 中小企业经济成分比较复杂，大部分企业没有真正建立起现代企业 制度，中小型企业家族性质比较浓，容易发生个人道德风险
2. 管理不够规范，相当部分企业的法人代表和管理人员素质有待提高， 企业财务不实，容易失真
3. 资产规模小，市场竞争力差，抗风险能力弱，发展潜力不足
----风险意识淡薄
----规章制度不健全
----以权谋私，内部人员贪污 受贿，提供人情担保
二. 信用担保是一个高风险行业，为了有效地防范和控制风险，减少风险 损失，必须建立相应的风险管理体制，完善内部控制制度，在实践中不断 探索新的，行之有效的防范措施。
• 信用担保风险控制 管理措施
1.建立审保偿分离制度
（2）反担保措施 -----信用保证。有他方承
担连带责任的保证 -----财产物品抵押 -----质押
⑶反担保措施设定原则 反担保的是的是规避和化解风险的必要措施。
------市场定价原则 ------封闭循环可流通原则 ------执行可操作原则 ------法律可追溯原则 ------债务人利益可触动原则
一.信用担保业务的主要风险表现形 式
• 政策性风险 • 市场风险 • 信用风险 • 法律风险 • 国家风险
• 担保机构内部风险
国家经济政策的影响
宏观经济周期的 影响
政策性风险
中央银行货币政策影 响
各级政府的行政干预
市场价格变动形成的风险
利率风险
市场风险
汇率风险
盈利能力 净现金流量
营运能力
偿还能力