房地产公司内部控制案例研究
房地产企业舞弊问题内部控制案例分析
房地产企业舞弊问题内部控制案例分析房地产企业在执业过程中，发现很多企业在绩效考核过程中，总会有形形色色“上有政策、下有对策”的现象，导致企业考核目的难以实现。
总结下来常用“对策”的手段有：手段一，员工之间“借”指标。
比如，这月你超额完成指标了，我没完成规定指标，你先“借给我”一部分业绩，当你某月你没完成规定指标，我超额了，我再“借给你”一部分业绩，这样咱们都可以拿奖金。
手段二，与客户配合，先自掏腰包“过关”。
具体操作办法是，在业绩完不成时，找熟人冒充客户“交费”骗取业绩，然后在超额完成指标的月份，再让“客户”协助办理退费，使得自己每月都能完成业绩考核指标。
手段三，“体内损失体外补”，具体做法是与服务成功的客户“合作”，以客户对服务不满为由办理“退费”，然后和客户对“退款金额”进行分成。
……这些“舞弊”手段给企业造成的直接损失是损失一笔业绩奖金或服务费，间接损失是使公司绩效考核的公平性和有效性受到挑战，如果对这些“舞弊”行为不加防范和制止，日积月累，对公司的危害是不言而喻的。
但是，从上述“舞弊”手段来看，这些手段的“隐蔽性”很强，这是其一；其二，通常公司处理“舞弊”行为的“震慑力”也存在问题，尽管很多公司考核制度中规定，对上述“舞弊”行为一经发现坚决“辞退”，但是“辞退”措施可能会受到劳动相关法律的制约，弄不好公司还需另外支付一笔赔偿费。
那么，怎样才能更好的防范和降低这些“舞弊”现象呢？智慧源作为15年来从事房地产财税研究的地产财税专家，为您提供如下建议，希望能帮到您。
二、问题分析与建议从上述“舞弊”手段来看，这些手段的共同点是“串通”，要么是内部人员之间“串通”，要么是内外“串通”，所以解决办法也自然就该从如何防范“串通”来入手，防范“串通”的措施自然离不开内部控制了，鉴于此我们提供如下几点参考建议：（一）企业文化引导方向要在改变个人动机方面下功夫，因为只有个人动机和公司的发展目标一致的员工，才是企业珍贵的财富，公司在企业文化建设过程中要加强这方面的宣贯力度，这点非常重要。
房地产开发企业内部控制研究
房地产开发企业内部控制研究1. 引言1.1 研究背景在这样的背景下，房地产开发企业的内部控制显得尤为重要。
良好的内部控制能够帮助企业有效管理和控制风险，确保企业正常运转和健康发展。
目前我国房地产开发企业内部控制存在着一些问题和不足，如内部治理结构不完善、管理制度贯彻执行不到位等，导致企业容易受到各种风险的侵害。
加强对房地产开发企业内部控制的研究，深入分析其现状和存在的问题，探讨如何提升企业内部控制的有效性和可行性，对于促进企业的可持续发展具有重要意义。
本文旨在对房地产开发企业内部控制进行深入探讨和研究，为企业的发展提供理论支持和实践指导。
1.2 研究目的本研究旨在探讨房地产开发企业内部控制的重要性及现状，分析影响内部控制的因素，并提出提升内部控制的策略。
具体目的如下：1. 理解内部控制概念与原则：通过对内部控制的基本概念和原则进行深入分析，为后续的研究奠定基础。
2. 探讨内部控制框架：比较不同内部控制框架的特点，探讨适用于房地产开发企业的内部控制框架。
3. 分析房地产开发企业内部控制现状：通过实地调研和案例分析，了解当前房地产开发企业内部控制存在的问题和挑战。
4. 探讨影响内部控制的因素：分析各种因素对房地产开发企业内部控制的影响，为提升内部控制提供依据。
5. 提出提升内部控制的策略：基于对现状的分析，提出针对性的提升内部控制的策略和建议，为房地产开发企业的管理实践提供指导。
2. 正文2.1 内部控制概念与原则内部控制是指房地产开发企业在达成业务目标时所建立的一系列制度、措施和程序。
其核心原则包括有效性、效率、可靠性和合规性。
有效性要求内部控制能确保企业达成业务目标；效率要求企业在实现目标时消耗尽可能少的资源；可靠性要求内部控制的设计和运作是可靠的，不会出现严重错误或遗漏；合规性要求企业的内部控制要符合法律法规和政策要求。
内部控制的基本原则包括责任分离、授权和职责界定、复核和监督制度、信息反馈和保密、风险评估和管理、监管和评价、持续改进等。
房地产企业内部控制研究——以金科地产为例-审计-毕业论文
房地产企业内部控制研究——以金科地产为例摘要：房地产行业自二十世纪八十年代我国推行住房体制改革以来开始迅猛发展，已经逐渐成为我国国民经济的支柱产业。
它的快速发展不仅关系到人们住房的民生问题，也是推动我国经济发展的重要助力，对我国经济、民生都有着巨大的影响力，所以社会各界与政府也越来越重视房地产行业的发展。
为了保证房地产行业持续、健康的发展，近年来国家和各地政府也相继出台了多条调控政策。
从房地产行业的近几年的发展过程来，可以看出其外部政策环境变化多端，且受到国家政策调控的影响较大。
在不断变化的外部环境、竞争日益激烈的市场环境以及企业本身高风险的经营特点的三重作用下，房地产企业面临着比较严峻的生存环境，企业想要长久可持续的健康发展，就必须及时调整自己的重心，从外部发展转向到内部管理。
而内部控制作为企业内部管理中最重要的一部分，是企业提高自身竞争力的重要保证。
文章以金科地产的内部控制为例，从内部控制五要素出发，结合金科地目前实际情况及内部控制理论，分析金科地产内部控制的现状，同时针对企业在内部控制管理过程中存在的不足，在企业资金预算、成本管理等方面提出了相应的优化措施，从而形成有效的内部控制机制，提高企业管理水平。
关键词：房地产企业；内部控制；问题与建议；Research on the internal control of real estate enterprises - ---Taking JinKe enterprise as an exampleAbstract:The real estate industry has expanded rapidly since the implementation of the housing system reform in the 1980s. and has become the pillar industry of China's national economy.Its rapid growth is not only related to the people's livelihood issues, but also an important boost to promote China's economic development. It has tremendous impact on our economy and people's livelihood. Therefore, all sectors of society and the government also pay more and more attention to the development of it. In order to make sure the sustained and healthy development, in recent years, the state and local governments have also issued many regulatory policies From the development process of the real estate industry in recent years, it can be seen that its external policy environment is varied and influenced by national policies.Under the triple influence of the changing external environment, the increasingly competitive market environment the high-risk operating characteristics. The real estate enterprises are facing a harsh living environment.It is necessary to adjust its focus on time, from external development to internal management to sustainable and healthy development. Taking the internal control of Jinke enterprise as an example, this paper starts from the five elements of internal control, combines the current situation of Jinke enterprise and the internal control theory, analyzes the present situation of internal control of it, and affirms the importance of internal control for enterprises. Put forward reasonable solutions to the problems existing in the current internal control of enterprises. and proposes corresponding optimization measures in terms of corporate capital budget and cost management, thus forming an effective internal control mechanism and continuously improving the management level of enterprises.Key words: The Real Estate Industry, Internal Control, Problems and Suggestions致谢经过几个月的不懈努力，终于完成了本次毕业论文撰写，在此感谢我的论文指导教师。
我国房地产行业内部控制问题研究——以万科公司为例-审计-毕业论文
摘要国民经济和市场发展对企业提出了越来越高的要求，企业面临着日益激烈的竞争。
企业以完善的质量管理体系和内部控制体系为支撑，及时有效地发现企业内存在的问题，防范和控制风险，以保证企业的平稳持续运营。
因此，研究房地产行业的内部控制制度，发现其问题并提出相应的解决方案，对其提高竞争力具有重要意义。
本文以中国房地产行业的内部控制为研究对象，结合万科公司的案例分析其内部控制中存在的问题，并提出相应的解决方案，以探寻中国房地产行业内部控制的发展方向。
关键词：房地产行业内部控制问题及对策AbstractNational economy and market devolopment put forword higher and higher requrements for enteprises, enterprises are facing increasingly ferce competition. Enterprises to improve the quelity management system and internal control is the support, timely and effectively find the problems within the enterprise, prevent and control risks, in order to ensure the smooth and continuous operation of the enterprise. Therefore, it is of great significance to study the internal control system of the real estate industry, find its problems and put forward corresponding solutions to improve its competitiveness. This article takes the internal control of China's real industry as a reserch object, alyzes the problms existing in the internal control be come a case of vanke company, and puts forward the corresponding solutions to explore the development direction of the internal control of China's real estate industry.Keywords: real estate industry, internal controls, problems and countermeasures目录摘要 (I)Abstract (II)目录 (III)前言 (1)1 我国房地产行业内部控制的相关概述 (2)1.1 内部控制相关概述 (2)1.1.1 内部控制的概念 (2)1.1.2 内部控制的要素 (2)1.2 房地产行业内部控制 (3)1.2.1 房地产行业内部控制的特征 (3)1.2.2 房地产行业内部控制的目标 (3)2 房地产行业内部控制存在的问题 (5)2.1 房地产行业内部控制环境存在的问题 (5)2.2 房地产行业风险评估存在的问题 (6)2.3 房地产行业控制活动存在的问题 (6)2.4 房地产行业信息与沟通和内部监督存在的问题 (7)3 关于优化房地产行业内部控制的相关建议 (9)3.1 对于房地产行业内部控制环境的建议 (9)3.2 对于房地产行业风险评估的建议 (10)3.3 对于房地产行业控制活动的建议 (11)3.4 对于房地产行业信息与沟通和内部监督的建议 (11)4 房地产行业内部控制的案例分析——以万科公司为例 (13)4.1 万科公司简介 (13)4.2 万科公司内部控制现状 (13)4.3 万科公司内部控制存在的问题及优化对策 (14)总结 (16)参考文献 (17)致谢 (18)前言近年来，国内的房地产市场始终维持着增长的趋势，但由于行业竞争压力越来越大，许多企业开始参与房地产市场份额的争夺，这促使其他房地产企业提升内部管理效率、减少投入、增强自身竞争能力，从而满足逐渐激烈的行业竞争需求。
A房地产企业的内部控制问题研究
A房地产企业的内部控制问题研究一、房地产企业内部控制问题概述房地产企业的内部控制问题主要包括资金管理、项目开发、销售管理、客户服务等方面。
资金管理是房地产企业内部控制的关键环节。
由于房地产项目需要大量资金投入，如果资金管理不到位，就会导致企业资金链断裂，无法正常运营。
项目开发是房地产企业的核心业务，如果项目规划、设计、施工等环节存在问题，就会带来质量问题和安全隐患，影响企业形象和信誉。
销售管理是房地产企业的收入来源，如果销售环节存在不当行为，就会导致欺诈、诈骗等问题，损害客户权益。
客户服务是房地产企业的重要环节，如果客户投诉、维权等问题处理不当，就会导致消费者信任危机，影响企业形象。
1. 资金管理问题在房地产企业中，资金管理是一个重要的环节。
由于行业特点、市场波动等因素，资金管理问题在房地产企业中经常出现。
一些房地产企业存在资金挪用、虚假宣传、高额赠送等行为，导致企业财务不健康，资金链断裂。
部分企业由于过度借贷、盲目投资等问题，导致资金压力过大，无法正常运营。
2. 项目开发问题房地产项目开发是企业的核心业务，但在实际运营中，存在一些项目开发问题。
一些企业在项目选址、规划设计、施工过程中存在违规操作、质量把关不严等问题，导致项目质量不达标，存在安全隐患，影响企业形象和客户信任。
3. 销售管理问题销售管理是房地产企业的重要环节，但在实际运营中，一些房地产企业的销售管理存在问题。
一些企业在售楼过程中存在价格欺诈、虚假宣传、强制交易等问题，损害客户权益，影响企业形象和声誉。
4. 客户服务问题客户服务是房地产企业的重要环节，然而一些企业的客户服务存在问题。
一些企业对客户投诉、维权等问题处理不当，导致消费者权益受损，影响企业形象和信誉。
1. 完善内部控制机制房地产企业应当建立完善的内部控制机制，包括资金管理、项目开发、销售管理、客户服务等方面。
在资金管理方面，应加强财务审计、风险管理等环节，规范企业财务管理行为，避免资金挪用、虚假宣传等问题发生。
房地产企业财务内部控制问题研究
房地产企业财务内部控制问题研究1. 内容概览本论文将全面深入地探讨房地产企业财务内部控制的问题，随着房地产业的不断发展，其市场竞争日益激烈，财务风险也随之增加。
加强财务内部控制，提高企业的财务管理水平，已成为房地产企业面临的重要课题。
论文首先从房地产企业财务内部控制的理论基础出发，详细阐述了内部控制的基本概念、原则和目标。
结合房地产企业的特点，分析了当前企业在财务内部控制方面存在的问题，如内部控制体系不完善、风险管理能力不足等。
在论文的总结了研究成果，并对未来房地产企业财务内部控制的发展趋势进行了展望。
通过本研究，期望能为房地产企业提供有益的参考和借鉴，推动行业的健康发展。
1.1 研究背景随着城市化进程的加快和经济的快速发展，房地产业在中国经济中扮演着举足轻重的角色。
随着市场竞争的加剧和经济环境的变化，房地产企业面临着越来越多的挑战和风险。
为了提高企业的经济效益和竞争力，财务内部控制成为了房地产企业管理的核心环节。
良好的财务内部控制体系不仅能确保企业资产的安全完整，还能提供准确的财务数据，帮助企业做出科学决策。
国家对房地产市场的调控力度不断增大，政策环境变化频繁，房地产企业必须适应新的市场形势和政策要求，加强财务内部控制，优化管理流程，以确保企业的稳健发展。
研究房地产企业的财务内部控制问题具有重要的现实意义和理论价值。
本研究旨在深入分析当前房地产企业财务内部控制的现状及存在的问题，提出针对性的优化策略，为房地产企业提高财务管理水平、增强风险防控能力提供理论支持和实践指导。
1.2 研究目的本研究旨在深入探讨房地产企业财务内部控制问题，以期为企业提供有效的财务管理策略和建议。
通过对房地产企业财务内部控制现状的分析，揭示企业在财务内部控制方面存在的问题和不足，为房地产企业提高财务管理水平、降低财务风险、实现可持续发展提供理论依据和实践指导。
分析房地产企业财务内部控制的基本框架和实施情况，了解企业在财务内部控制方面的优势和劣势；梳理房地产企业财务内部控制的关键环节和流程，揭示企业在财务内部控制过程中存在的问题和不足；借鉴国内外房地产企业财务内部控制的成功经验和做法，提出针对性的改进措施和建议；为房地产企业提供财务内部控制的实施指南，帮助企业建立健全的财务内部控制体系，提高财务管理水平，降低财务风险，实现可持续发展。
房地产企业内部控制分析 -以绿地和万科公司为例
房地产企业内部控制分析-以绿地和万科公司为例年级: 09级学号: 12009244633姓名: 金立锋专业: 房地产经营与管理指导老师: 邓宇二零一三年四月目录摘要 (3)关键词 (3)第一章引言 (4)第二章目前房地产企业内部控制存在的问题以及分析 (4)2.1缺乏健全的房地产行业内部控制体系 (4)2.2企业内部监督管理乏力 (4)2.3房地产企业内部人员综合素质参差不齐。
(4)2.4项目建设、营销策划、客户服务等流程分散 (5)2.5房地产行业市场风险较大，风险评估环节相对薄弱且执行力度不强。
(5)第三章解决房地产企业内部控制存在问题的措施及对策 (5)3.1建立健全房地产企业内部控制体系，进一步完善房地产企业治理结构。
(5)3.2加强内部控制的考核与激励。
(5)3.3不断完善内部监督机制，强化执行力度。
(5)3.4构建企业内部畅通的信息沟通渠道 (6)第四章实列分析 (6)4.1绿地集团的战略调整 (6)4.2万科公司之变 (6)4.3二者的比较与借鉴 (7)4.3.1实行区域管理模式。
在区域管理模式推动方面，两公司思想统一并且态度坚决。
(7)4.3.2财务、人事权高度统一。
(7)4.3.3业务方面管理权限有选择地下放，不搞一刀切。
(7)4.3.4根据公司发展阶段与特点进行变革的思路设计。
(7)第五章结论 (7)参考文献 (9)房地产企业内部控制分析摘要：当前，房地产企业迫于内外形势的压力开始在管理模式上寻求转变。
本文针对目前房地产企业内部控制存在的一些问题做出详细的分析与探讨，并提出解决措施，力求实现房地产企业内部控制目标，确保企业生产经营的可持续发展。
最后以绿地集团和万科公司在内部控制方面进行的变革为例，分析总结了企业实行战略内控的经验。
关键词：房地产；内部控制；区域化管理；对策研究就现阶段来看，我国房地产行业仍有着良好的发展前景，但由于市场竞争日益激烈，就要求企业必须加强内部管理，降低成本，提升竞争力以适应日益复杂的市场环境。
房地产企业内审内控实战案例讲义1
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第三章 房地产企业的内审体系的建立与维护
3.1.内部审计的定义以及目标
内部审计适应了公司、政府和非营利组织高层领导对高质量服务的需求。这
队 的架构设计和岗位配置是动态和周期性的，而约束员工的管理制度却 没有及时根据人才的流动情况和开发规模的变化进行同步的“系数更 新”，导致制度对团队的约束没有处于受控状态。 第四，管理制度与“控制环境”不匹配，有的房地产企业内部控制方
面 的制度和硬件建设十分完备，但其执行的“软件”（企业文化）建设
些组织的管理层正在寻找关于组织活动的风险、控制及其相关的效率和效果
等方面的客观信息。因此，内部审计本质上是管理职能的一部分，是高层管
理者的助手。
IIA2001年在修改后的《内部审计实务标准》中对内部审计做出的最新定义：
“内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织 的
营运。它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理
科龙倒在了财务报告的失控里！那么，如何防范于未然？如何最有效地把控 这一关？严格的规章制度必不可少，对企业内部的控制更是重中之重。
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1.2.中国房地产企业内控与内审的现状和存在的问题剖析 内控方面： 第一，各种管理制度之间存在冲突或真空，没有形成完整系统的内部 控制体系。 第二，制度没有形成具有核心竞争力的企业管控体系（外控、内控和 报建三大控制体系）。 第三，管理制度与房地产企业的运行环境脱节，有的房地产管理架构 设置处于“静止状态”，由于房地产开发的特性决定了房地产开发团
基于财务管理视角下的房地产公司内部控制研究
基于财务管理视角下的房地产公司内部控制研究随着我国房地产市场的快速发展和房地产公司的规模不断扩大，对于房地产公司内部控制的重视也日益增强。
内部控制是指公司为实现经营目标，对其资产的保护和各项业务活动的计划、组织、指挥、监督和检查所采取的措施。
房地产公司内部控制的建立和完善对于企业的财务管理起着至关重要的作用。
本文将从财务管理的视角出发，对房地产公司内部控制进行研究，探讨其对企业经营的影响以及应该注意的问题。
一、房地产公司内部控制的意义1. 保护企业资产房地产公司常常面临大量的资金交易和资产管理，因此必须加强内部控制，以保护企业的资产安全。
内部控制能够防止经营管理中的欺诈、盗窃等行为，保证公司的财务资源得到妥善运用，避免财务风险。
2. 提高经营效率良好的内部控制能够规范企业的经营活动，减少决策失误和人为疏忽，加快业务流程，降低成本，提高运营效率。
而且通过内部控制可以发现和纠正经营管理中的问题，提高公司的整体竞争力。
3. 促进信息透明内部控制能够规范企业的财务报告制度，保证财务信息真实、可靠、及时披露，提高信息透明度，增强投资者和利益相关者的信心，降低公司的信息不对称风险，为企业的融资和投资提供保障。
1. 高度财务化房地产公司的内部控制具有明显的财务特点，其财务活动频繁，资金规模巨大，财务风险较高。
财务管理在内部控制中起着重要作用，包括资金管理、财务报告制度、会计核算等。
2. 多元化业务房地产公司通常拥有多元化的业务，包括房地产开发、物业管理、房地产销售等，每个业务板块都有不同的运作模式和风险特点。
内部控制需要根据不同业务进行细化设计，确保各项业务的有效管理。
3. 信息披露要求高房地产公司作为上市公司，其信息披露要求较高，需要及时、准确地向外界披露相关财务信息。
内部控制需要确保公司财务报告的真实性、完整性和合规性，遵循相关法律法规和会计准则。
1. 财务风险管理不足房地产公司面临的财务风险较大，包括资金周转风险、融资风险、汇率风险等。
《C房地产公司内部控制案例研究》
《C房地产公司内部控制案例研究》一、引言随着中国经济的快速发展，房地产市场日益繁荣，房地产公司面临着越来越多的挑战和机遇。
内部控制作为企业管理的核心，对于提高企业的管理效率、保障企业的稳健运营具有重要意义。
C房地产公司作为行业的领军企业，其内部控制的实践具有典型性和代表性。
本文将通过对C房地产公司内部控制的案例研究，探讨其内部控制的实践、问题及优化策略，以期为其他企业提供借鉴。
二、C房地产公司内部控制实践1. 组织结构与职责划分C房地产公司采用分权与集权相结合的管理模式，设立了董事会、监事会、高级管理层等组织结构。
各部门职责明确，相互协作，形成了完善的内部控制体系。
在业务层面，公司按照项目开发流程设立了项目部、财务部、采购部、销售部等部门，确保了业务的顺畅进行。
2. 内部控制制度建设C房地产公司建立了完善的内部控制制度，包括财务制度、审计制度、风险管理制度等。
在财务制度方面，公司实施了严格的收支管理、成本核算、预算管理等措施，确保了财务信息的真实性和准确性。
在审计制度方面，公司定期进行内部审计和外部审计，对公司的经营情况进行全面检查和评估。
3. 风险管理与控制C房地产公司高度重视风险管理与控制，建立了完善的风险管理机制。
公司定期进行风险评估，识别潜在的风险点，并采取相应的措施进行预防和控制。
同时，公司还建立了应急预案，一旦发生突发事件，能够迅速响应并采取有效的措施进行处置。
三、C房地产公司内部控制存在的问题尽管C房地产公司在内部控制方面取得了显著的成效，但仍存在一些问题。
主要表现在以下几个方面：1. 内部控制制度执行不力。
部分员工对内部控制制度的认识不足，导致制度执行不力，影响了内部控制的效果。
2. 信息系统建设滞后。
随着业务的快速发展，公司的信息系统建设滞后，难以满足业务需求，影响了内部控制的效率。
3. 内部审计独立性不足。
内部审计是内部控制的重要组成部分，但部分公司的内部审计独立性不足，难以发挥其应有的作用。
荣盛地产内部控制问题研究-财务管理-审计-毕业论文
---文档均为word文档，下载后可直接编辑使用亦可打印---摘要20世纪末期开始，短短20年左右的时间里，我国的经济发展步伐加快，房地产公司建设速度非常迅速，房地产经济甚至已经成为我们国家经济建设的重要方面，并且成为左右人民生活水平和社会稳定发展稳定的颇为重要的一个环节。
通过把荣盛房地产企业作为本次的研究案例，对荣盛房地产总体的内部控制结构体系进行探究和思考，了解此类企业内部控制结构体系的经营运转流程，找到企业内部控制不佳的问题所在，并从多个方面深入剖析原因及对策。
充分认识到企业文化建设、企业对于风险管控以及企业的信息沟通的重要性。
内部控制涉及众多的方面，在建设企业的内部控制时全盘引进，往往不结合实际，结果往往达不到预想效果。
为此要考虑从公司实际出发借鉴外界优势，从而提供解决方案。
企业的内部控制要不断引入人才，改善人员素质以及部门结构，增强企业内部总体对命令执行的积极性，降低内部成本费用，形成对风险的良好管控以达到提高业绩，实现发展的目标。
关键词荣盛地产房地产行业成本内部控制AbstractSince the end of the 20th century, in just 20 years or so, China's economic development has accelerated, real estate companies have been building rapidly, and the real estate economy has even become an important aspect of our national economic construction, and it has become a very important link that affects people's living standards and social stability and development. Through taking Rongsheng Real Estate Enterprise as the case of this study, this paper explores and considers the overall internal control structure system of Rongsheng Real Estate, understands the operation process of such enterprise internal control structure system, finds out the problems of poor internal control, and deeply analyses the reasons and countermeasures from many aspects Fully recognize the importance of corporate culture construction, enterprise risk control and corporate information communication. Internal control involves many aspects. When building the internal control of an enterprise, the introduction of the whole system is often not combined with the actual situation, and the results often fail to achieve the desired results. For this reason, we should consider drawing lessons from the external advantages from the actual situation of the company, so as to provide solutions. Internal control of enterprises should continuously introduce talents to improve personnel quality and departmental structure, enhance the enthusiasm of executing orders, reduce internal costs, and form a good control of risks in order to improve performance and achieve the goal of development.Key Words Rongsheng property cost the internal control Real estate industry目录摘要ABSTRACT一、研究目的与方法 (1)（一）相关简介 (1)（二）研究目的与方法 (2)二、内部控制基本理论 (3)（一）内部控制涵义 (3)（二）房地产公司的内部控制 (3)三、荣盛地产内部控制现状 (4)（一）荣盛地产基本情况 (4)（二）荣盛地产内部控制现状 (4)四、荣盛地产内部控制存在的问题 (5)（一）企业文化落实不足 (5)（二）风险评估不全面 (6)（三）信息与沟通欠缺 (7)五、荣盛地产内部控制问题的原因分析 (7)（一）企业文化建设有片面性 (7)（二）风险评估方法较单一 (8)（三）信息沟通滞后 (9)六、荣盛地产内部控制问题的解决措施 (9)（一）落实企业文化 (9)（二）强化风险评估 (10)（三）促进信息沟通 (11)七、结束语 (11)致谢 (12)参考文献 (13)荣盛地产内部控制问题研究随着我国开放发展的步调逐步增大，效果取得愈发明显，全面实现小康社会的进度正在逐渐加快，人民的生活水平逐步提升变得越来越好，房地产行业目前也迎来了良好的运营机遇，二十多年以来房地产行业紧紧跟随国家建设进程，努力做到符合社会以及人民的需要，国内外经济局势的变动对于房地产经济来说起着非常重要的作用，房地产行业也同时具有前瞻性。
房地产公司内部控制案例研究
房地产公司内部控制案例研究房地产公司内部控制案例研究一、选题背景和意义受全球金融危机影响，当前我国的经济形势严峻。
从宏观方面来说，我国外汇储备缩水、财政收入下降、经济增速放缓、出口贸易受阻；从微观角度而言，我国实体经济受到冲击，大批中小房地产开发企业面临资金短缺、甚至破产倒闭的局面。
在外部环境急剧变化、行业内部竞争加剧的背景下，面对日益严峻的生存环境，房地产开发企业除了维持资金链、保证融资渠道的畅通外，还应该练好“内功”，不断提高内部管理与控制水平。
内部控制是企业为了保证战略目标的实现，而对企业战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排，是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动①。
它直接关系到企业的运作效率和效果、资本的安全完整，以及对风险的反应和预防能力。
对房地产开发企业而言，内控制度的构建和完善不仅是重要的经营支持，更是安然度过地产行业“严冬”的重要保证。
因此，在借鉴国内外一些比较成熟的内部控制理论的基础上，结合我国企业的实际情况，探讨房地产开发企业如何选择合理、有效的内部控制模式并构建健全的内部控制体系的必要性与完善措施，是非常有意义的。
二、研究方法和思路本文采用案例研究的方法，以房地产开发企业G公司为研究对象，从内部控制制度的概念、特点、理论发展历程及国内外研究现状、内部控制体系建立的原则及内部控制审核的基本程序等方面入手，通过阐述S 公司在中国房地产市场的经营背景及其内部控制的现状等内容，将内部控制制度建立的理论与S公司内控体系完善的实践紧密结合，并根据《萨班斯法案》的相关要求，对S公司包括公司、业务流程、信息技术一般性控制三个层面的内部控制系统进行了审核，对S 公司所采用的一些内控措施的有效性及存在的问题进行了识别和评估，进而归纳出企业完善其内部控制体系的一些思路和方法，这是本文拟达到的目的。
三、论文的主要内容框架本文的主要内容框架分为六个部分：第一部分引言，介绍了研究内部控制的背景、意义和本文的研究方法、思路，以及全文的主要内容框架图。
房地产开发企业内部控制研究
房地产开发企业内部控制研究1. 引言1.1 背景介绍房地产开发企业的内部控制是指企业通过建立一套旨在保护企业资产安全、确保财务信息准确性和有效运作的制度和程序。
有效的内部控制可以帮助企业规范经营行为、提高运营效率、降低风险，促进企业的健康发展。
现实情况中很多房地产开发企业存在着内部控制不完善、制度执行不到位、监督机制不健全等问题，导致管理混乱、资金流失、风险增加等负面影响。
针对房地产开发企业内部控制存在的问题，有必要深入研究其原因和解决方法，以提出有效的改进策略和措施。
本文将对房地产开发企业内部控制进行深入分析，探讨内部控制的重要性、存在的问题，并提出改进策略和评估方法，以期为企业管理提供参考和建议。
【字数：263】1.2 问题提出在房地产开发行业中，内部控制一直是一个备受关注的问题。
随着房地产市场的不断发展和竞争的加剧，房地产开发企业所面临的风险也在不断增加。
一些房地产开发企业在内部控制方面存在着许多问题，这给企业的正常运作和发展带来了不小的困扰。
问题一：缺乏有效的内部控制制度许多房地产开发企业在内部控制制度的建立和执行方面存在着薄弱之处，导致企业的资源管理和风险控制不够规范和有效。
缺乏有效的内部控制制度容易导致企业内部的混乱和不透明，使得企业在面临风险和挑战时无法有效地应对。
问题二：信息披露不透明一些房地产开发企业在信息披露方面存在着不透明的情况，导致企业内部的信息流通不畅，信息不对称的情况严重影响了企业的决策效率和透明度。
缺乏透明度的信息披露容易引发企业内部的矛盾和冲突，影响企业的整体运作。
问题三：内部控制风险管理不足一些房地产开发企业在风险管理方面存在着不足，对于潜在的风险和危机缺乏有效的预防和控制措施。
缺乏足够的风险管理意识和措施容易导致企业在面临风险时无法及时做出应对，影响企业的持续发展能力和竞争力。
在这样的背景下，研究房地产开发企业内部控制的重要性和存在的问题，对于提高企业的内部管理水平和风险控制能力具有重要的意义。
房地产开发企业内部控制问题研究
房地产开发企业内部控制问题研究【摘要】本文旨在探讨房地产开发企业内部控制问题，并提出相应的解决建议。
在将介绍背景信息、研究意义和研究目的。
在会概述房地产开发企业内部控制问题、分析影响因素、提供案例分析并给出改进建议，同时探讨内部控制模型在该行业的应用。
结论部分将总结研究结果，展望未来研究方向并提出政策建议。
通过对房地产开发企业内部控制问题的全面研究，有助于规范行业发展、提高企业管理水平、保障投资者利益。
本文的研究意义在于为相关企业和政府部门提供交流和参考，促进行业持续健康发展。
【关键词】房地产开发企业、内部控制问题、因素、案例分析、建议、内部控制模型、研究总结、展望、政策建议1. 引言1.1 背景介绍随着我国房地产市场的快速发展，房地产开发企业扮演着日益重要的角色。
随着市场竞争的加剧和经济环境的变化，房地产开发企业内部控制问题日益突出。
内部控制是管理者为了达成组织目标而设计和实施的一种过程，其目的是保障企业资产的安全性、有效性和可靠性。
不良的内部控制会导致资源浪费、企业经营风险增加，甚至影响企业的长期发展。
在实际运营中，房地产开发企业面临着诸多内部控制问题，如财务管理不规范、员工行为不端、信息披露不透明等。
这些问题不仅会影响企业的经营效率和盈利能力，还会损害企业的声誉和市场信誉。
研究房地产开发企业内部控制问题，探讨其成因和解决途径，具有重要的理论和实践意义。
通过对房地产开发企业内部控制问题的深入研究，可以帮助企业管理者更好地识别和解决问题，提高企业的经营效率和控制风险能力，促进企业的可持续发展。
本文旨在对房地产开发企业内部控制问题进行全面剖析，为相关研究和实践提供借鉴和参考。
1.2 研究意义研究意义的确立主要体现在以下几个方面：当前我国房地产市场规模巨大，涉及范围广泛，市场竞争激烈，房地产开发企业在市场运作中存在多种内部控制问题。
通过深入研究这些问题，可以为企业提供改进内部管理机制的建议，提高企业运作效率，增强企业竞争力。
C房地产公司内部控制案例研究
C房地产公司内部控制案例研究人们的生活离不开基本的衣食住行,而“住”则更占据着人们日常经济开销的大部分。
可以毫不夸张的说,房价的波动更是牵引着广大民众的心。
从另一个角度看,作为国民经济的支柱性产业的房地产行业,想在这样充满着机遇同时伴随着巨大挑战的市场当中脱颖而出,必然需要一定的核心竞争力以及企业优势。
经过多方数据统计我们可以了解到,自2015年以来,房地产行业之前所持续的低糜趋势,很难在一时之间得以恢复,尤其是一些比较落后的三、四线城市,住房的库存积压状况也十分严重。
从销售数据上同样也可以看出,较去年同比,住房的销售额下降16%之多。
全国房地产企业的土地购置面积甚至出现了负增长,可见开发商不敢轻易购置土地,加以开发,房地产销售商住房价格过高,销售能力有限,住房的留存积压状况不佳就是现有的房地产行业所面临的一个大趋势。
不仅仅是针对三、四线的落后城市而言,许多经济发展状况良好的城市同样也必须面对着“无地可建、住房偏远、价格过高、生活不便、有房无售”的处境。
加之,现在政府对于房地产行业的干预和监督,使得私有房地产企业发展的更加举步维艰。
本文主要是通过分析C民营房地产公司,着重对其的内部控制机制的有效与否加以分析,从企业自身机制的角度,加强企业的管理,减少不必要的成本浪费,加强员工之间的信息沟通传递,对于企业即将面临的风险建立完善的风险应对措施等方面予以改进,从而从公司内部为出发点使得该C房地产公司的现状得以改善。
本篇文章虽然只是对C房地产公司一家公司的现状加以了深入的分析并提出了改进的意见,但提高企业内部控制的有效性对整个行业的每一家公司都是适用的,甚至对于其他行业的一些公司同样具有促进意义。
建立企业间完善的内部控制机制,创立完整有效的内部控制系统,对于整个社会都具有一定的促进意义!。
《A房地产企业内部控制案例研究》
《A房地产企业内部控制案例研究》一、引言在现今全球经济一体化和国内房地产市场日趋竞争激烈的环境下，企业的内部控制对于保障企业健康、稳定、快速发展显得尤为重要。
本文以A房地产企业为研究对象，对其内部控制进行案例研究，旨在分析其内部控制的构建、执行及其效果，并为其他房地产企业提供参考。
二、A房地产企业概况A房地产企业是一家具有较强实力和较高知名度的房地产企业，主要从事房地产开发、销售和物业管理等业务。
公司具有较高的市场份额和较强的市场竞争力，拥有丰富的项目开发经验和良好的财务状况。
三、A房地产企业内部控制的构建A房地产企业在内部控制的构建上，主要从以下几个方面进行：组织架构、制度体系、人员管理、风险管理和信息管理。
公司设有董事会、监事会和高级管理层，各部门职责明确，相互制约。
同时，公司建立了完善的内部控制制度体系，包括财务制度、业务流程、内部审计等制度。
在人员管理方面，公司注重员工的专业素质和职业道德，建立了完善的培训体系和激励机制。
在风险管理和信息管理方面，公司通过风险评估、预警和应对机制，实现了对风险的有效控制；通过信息系统的建设和应用，实现了信息的及时、准确传递。
四、A房地产企业内部控制的执行A房地产企业在内部控制的执行上，注重以下几点：一是严格执行内部控制制度，确保业务流程的规范性和合理性；二是加强内部审计，定期对公司的财务状况、业务流程等进行审计，及时发现和纠正问题；三是强化员工对内部控制的认识和执行力度，通过培训和宣传，提高员工的内部控制意识和执行力。
五、A房地产企业内部控制的效果通过实施有效的内部控制，A房地产企业取得了显著的效果：一是提高了企业的运营效率和效果，规范了业务流程，降低了成本；二是增强了企业的风险抵御能力，通过风险管理和信息管理，及时发现和应对风险；三是保护了企业的资产安全，通过内部审计和人员管理，防止了资产损失和浪费。
六、结论与建议通过对A房地产企业内部控制的案例研究，我们可以看到，有效的内部控制对于企业的健康、稳定、快速发展具有重要意义。
恒大地产集团内部控制案例研究
恒大地产集团内部控制案例研究摘要：本文主要论述恒大地产集团的内部控制现状，介绍其集团概况和内部控制体系运行现状。
在内部控制方面以恒大地产集团为例的案例研究，可以对地产行业和集团公司大型企业的内部控制体系带来新的思考与发现，帮助企业找到有效实现内部控制目标的方法。
This paper mainly discusses the current situation of internal control of Evergrande Real Estate Group, and introduces the general situation and the operation situation of internal control system. Inthe aspect of internal control, taking Evergrande Real Estate Group as an example, it can bring new thinking and discovery to the internal control system of large enterprises in real estate industry and group companies, and help enterprises to find effective ways to achieve internal control goals.关键词：内部控制；现状；优化internal control; current situation; optimization1 恒大地产集团的内部控制体系运行现状1.1 企业业务活动管理制度的建立恒大集团针对投资与开发管理、设计管理、造价管理、施工管理、绩效管理、财务管理、人事管理等方面都进行了合理的制度设计，选择了衡量作业的操作工具，设计了相关的工作流程，提出了具体的方案设计来保障公司的经营与发展，保障了公司集团系统的稳健发展，完善外地公司内部运作[1]。
《A房地产企业内部控制案例研究》
《A房地产企业内部控制案例研究》一、引言在现今全球经济化的背景下，内部控制已成为企业持续发展的重要基石。
尤其对于房地产企业而言，其业务涉及资金规模大、项目周期长、风险点多等特点，因此，建立健全的内部控制体系显得尤为重要。
本文将针对A房地产企业的内部控制进行案例研究，分析其内部控制的构建、实施及效果，以期为其他企业提供借鉴。
二、A房地产企业背景A房地产企业是国内知名的房地产开发企业，业务涉及房地产开发、销售、物业管理等多个领域。
随着企业的发展，A房地产企业逐渐认识到内部控制的重要性，并开始构建和完善内部控制体系。
三、A房地产企业内部控制的构建1. 内部控制环境建设A房地产企业从企业文化、组织结构、人力资源政策等方面着手，构建了良好的内部控制环境。
企业倡导诚信、合规、风险意识等价值观，明确了各部门的职责和权限，建立了完善的人力资源管理制度。
2. 风险评估与控制A房地产企业建立了风险评估机制，对房地产开发过程中的各种风险进行识别、评估、监控和报告。
针对不同风险，企业制定了相应的控制措施，如资金风险控制、项目进度风险管理、质量安全风险管理等。
3. 内部控制活动设计A房地产企业设计了多项内部控制活动，包括但不限于审批流程、岗位职责分离、内部审计等。
企业通过制定详细的业务流程和操作规范，确保各项业务活动在规定的范围内进行。
四、A房地产企业内部控制的实施1. 强化内部控制意识A房地产企业通过培训、宣传等方式，强化员工的内部控制意识，使员工充分认识到内部控制对企业发展的重要性。
2. 落实内部控制责任A房地产企业明确了各部门的内部控制责任，将内部控制工作纳入绩效考核体系，确保内部控制工作的有效实施。
3. 加强内部审计与监督A房地产企业建立了独立的内部审计部门，对企业的财务状况、业务活动等进行定期审计和监督。
同时，企业还接受了外部审计机构的审计，以确保内部控制的有效性和合规性。
五、A房地产企业内部控制的效果1. 提升了企业经营效率通过实施内部控制，A房地产企业的业务流程更加规范，决策更加科学，从而提高了企业的经营效率。
万科公司内部控制案例
内部环境
1.治理结构 按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、
部门规章的要求,建立了规范的公司治理结构,制定了 符合公司发展的各项规则和制度,明确决策、执行、 监督等方面的职责权限,形成了科学有效的职责分工 和制衡机制。 2.机构设置及权责分配
万科总部设立财务与内控管理部具体负责组织协 调内部控制的建立、实施及完善等日常工作，通过 梳理业务流程、编制内部控制评估表、内控调查表、 调查问卷、专项研讨会等。
建筑有爱
生活有爱
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服务有爱
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万科公司简介 万科内部控制的具体实施 万科成就 感悟及思考
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内控含义：
一个单位为实现其经营目标，保护资金的安全完整， 保证信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执 行， 保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内 部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系 方法、手续与措施的总称。
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3.内部审计
审计监察部负责内部审计及内部监察工作通过 开展综合审计、专项审计或专项调查等业务评价 内部控制设计和执行 的效率与效果对在审计或调 查中发现的内部控制缺陷依据缺陷性质按照既定 的汇报程序向监事会。
万科将客户放在核心价值观的第一位，对客户 人文关怀。注重人力资源的可持续发展，有较高 的道德水准和社会责任意识，坚守价值底线，控制环境，奠定了商业成功的 基石。
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风险评估
面对严厉的宏观调 控政策、严峻的市场 形势及各 种新的挑战 万科着重于提升专业 能力和管理效率致力 改善经营质量促进公 司发展由规模速度型 向质量效益型转变， 并且对内外因素进行 研究分析。
外部因素
经济形势 产业政策 市场竞争 资源供给