固定资产审计资料准备

固定资产专项审计资料准备

一、内控方面

1．固定资产管理内部控制审计

2．内部控制制度问题式调查表(固定资产)

二、实质测试程序

1．固定资产、累计折旧审计程序表.xls

2．固定资产审定表.xls

3．累计折旧审定表.xls

4．固定资产数量检查情况表.xls

5．固定资产折旧检查情况表.xls

6.待处理固定资产净损失审计程序表.doc

7.待处理固定资产净损失理明细表.doc

8固定资产清理审计程序表.doc

9固定资产清理明细表.doc

10固定资产清理检查情况表.doc

11.低值易耗品审计方案

12.低值易耗品数量审定表

附：1.原有的台帐

2.固定资产管理办法

3.费用报销办法