华友钴业2020年上半年财务风险分析详细报告

华友钴业2020年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为433,165.11万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为872,435.4万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为381,410.56万元，2020年上半年已有长期带息负债为158,367.18万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为814,575.67万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为189,985.25万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是255,158.52万元，实际已经取得的短期带息负债为872,435.4万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为255,239.95万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为287,826.58万元，在5年之内偿还的贷款总规模为352,999.86万元，当前实际的带息负债合计为1,030,802.58万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为439,666.29万元。不过，该资金缺口在企业持续经营7.26个分析期之后可被盈利填补。企业负债水平较高，且经

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