韶钢松山2019年财务状况报告

韶钢松山2019年财务状况报告

一、资产构成

1、资产构成基本情况

韶钢松山2019年资产总额为1,717,149.71万元，其中流动资产为531,364.81万元，主要分布在存货、货币资金、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的41.02%、29.76%和7.24%。非流动资产为

1,185,784.9万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的88.53%、7.9%。

资产构成表

项目名称

2019年2018年2017年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

总资产1,717,149.7

1

100.00

1,642,679.2

8

100.00 1,441,538 100.00

流动资产531,364.81 30.94 521,242.96 31.73 440,514.45 30.56 长期投资300 0.02 0 0.00 139,147.47 9.65

固定资产1,049,776.9

5

61.13

1,055,106.5

9

64.23 801,547.9 55.60

其他135,707.96 7.90 66,329.73 4.04 60,328.17 4.18

2、流动资产构成特点

企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的41.02%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的29.76%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。

流动资产构成表

项目名称

2019年2018年2017年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

流动资产531,364.81 100.00 521,242.96 100.00 440,514.45 100.00 存货217,954.36 41.02 218,688.66 41.96 202,101.61 45.88 应收账款3,315.42 0.62 2,075.55 0.40 50,578.96 11.48 其他应收款180.98 0.03 1,867.03 0.36 393.82 0.09 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 101,912.94 19.55 57,124.07 12.97 货币资金158,131.38 29.76 148,952.18 28.58 108,855.26 24.71 其他151,782.67 28.56 47,746.6 9.16 21,460.74 4.87

3、资产的增减变化

2019年总资产为1,717,149.71万元，与2018年的1,642,679.28万元相比有所增长，增长4.53%。

4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：在建工程增加53,404.66万元，其他流动资产增加32,675.99万元，其他非流动资产增加9,628.51万元，货币资金增加9,179.2万元，无形资产增加3,000.58万元，递延所得税资产增加2,409.46万元，应收账款增加1,239.87万元，工程物资增加935.01万元，长期投资增加300万元，共计增加112,773.28万元；以下项目的变动使资

产总额减少：应收利息减少23.66万元，存货减少734.3万元，其他应收款减少1,686.05万元，固定资产减少5,329.64万元，预付款项减少18,752.5万元，应收票据减少101,912.94万元，共计减少128,439.08万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长15,665.8万元。

主要资产项目变动情况表

项目名称

2019年2018年2017年

数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)

流动资产531,364.81 1.94 521,242.96 18.33 440,514.45 0 长期投资300 0 0 -100 139,147.47 0

固定资产1,049,776.9

5

-0.51

1,055,106.5

9

31.63 801,547.9 0

存货217,954.36 -0.34 218,688.66 8.21 202,101.61 0 应收账款3,315.42 59.74 2,075.55 -95.9 50,578.96 0 货币性资产158,131.38 -36.97 250,865.12 51.14 165,979.33 0

二、负债及权益构成

1、负债及权益构成基本情况

韶钢松山2019年负债总额为917,265.89万元，资本金为241,952.44万元，所有者权益为799,883.82万元，资产负债率为53.42%。在负债总额中，流动负债为873,505.16万元，占负债和权益总额的50.87%；短期借款为302,789.47万元，非流动负债为43,760.73万元，金融性负债占资金来源总额的20.18%。