小额贷款公司财务管理制度DOC
小额贷款有限公司财务管理制度
小额贷款有限公司财务管理制度小额贷款有限公司财务管理制度一、总则本财务管理制度旨在规范小额贷款有限公司的财务管理，确保财务工作的正常运行和财务信息的准确可靠。
二、财务组织结构小额贷款有限公司的财务管理由财务部门负责，财务部门下设财务会计岗、财务分析岗、资金管理岗等职位。
财务部门与公司其他部门之间建立有效的沟通与合作机制，保障财务工作的顺利进行。
三、财务核算1. 财务会计核算小额贷款有限公司的财务会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则的要求进行。
财务会计岗负责日常的财务会计工作，包括凭证的录入、账户的结算与调整、固定资产核算等。
在进行财务会计核算时，必须保证原始凭证的真实性、合法性和完整性。
2. 财务分析与报告财务分析岗负责对公司的财务数据进行分析、整理和报告。
定期向公司高层管理层提交财务分析报告，为决策提供参考依据。
财务分析报告应准确、全面、及时，包括财务状况分析、经营绩效分析、风险分析等内容。
四、资金管理1. 预算管理小额贷款有限公司应制定年度预算，并及时报送给上级机关或相关部门审核备案。
财务部门负责预算的编制、执行和控制，及时进行预算执行情况的监测与分析，并向上级机关或相关部门报告。
2. 资金周转财务部门负责资金的周转管理，确保资金在各个环节的流转及使用符合相关规定。
资金管理岗应定期编制资金计划，提前做好资金调度，避免出现资金短缺或滞留的情况。
3. 资金监管财务部门应建立完善的资金监管制度，确保资金的安全性和合规性。
资金管理岗负责对资金的监管工作，包括银行账户的管理、收支款项的监控等。
五、财务审计小额贷款有限公司应定期进行财务审计，以确保财务信息的准确性和合规性。
财务审计工作由内部审计部门或外部专业机构完成，审计结果应向公司高层管理层报告并及时处理。
六、其他事项1. 文件管理财务部门应建立健全的文件管理制度，对相关财务文件进行分类、存档和维护。
文件的保密性和安全性得到保障，文件的查询与提取要方便快捷。
小贷公司的财务管理制度
第一章总则第一条为规范小贷公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《小额贷款公司管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于小贷公司及其全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门、行政部门等。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家法律法规，执行相关政策；2. 实事求是原则：以实际业务为基础，客观、真实地反映公司财务状况；3. 预算原则：实行预算管理，控制成本，提高资金使用效率；4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，其主要职责包括：1. 制定和执行财务管理制度；2. 负责编制和执行财务预算；3. 负责公司财务核算、会计报表编制及分析；4. 负责资金筹集、运用和管理工作；5. 负责内部控制体系建设；6. 负责与税务、审计等部门的沟通协调。
第五条业务部门应配合财务部门做好以下工作：1. 提供真实、完整的业务资料；2. 配合财务部门进行会计核算；3. 接受财务部门的财务监督。
第三章财务核算与报表第六条公司财务核算应按照国家统一的会计制度执行，确保会计信息的真实、准确、完整。
第七条财务部门应建立健全会计档案，确保会计凭证、账簿、报表等会计资料的安全、完整。
第八条公司财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，定期编制并向相关部门报送。
第九条财务部门应定期对财务报表进行审核和分析，及时发现问题，提出改进措施。
第四章资金管理第十条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合理筹集资金，降低融资成本；2. 合理运用资金，提高资金使用效率；3. 保障资金安全，防范财务风险。
第十一条财务部门应制定资金筹集和使用计划，经公司管理层批准后执行。
第十二条公司资金筹集应优先考虑自有资金，合理利用外部融资渠道。
第十三条公司资金运用应遵循以下规定：1. 严格遵守国家有关金融法规和政策；2. 不得用于非经营性支出；3. 不得用于投资高风险项目；4. 不得用于偿还其他债务。
小额贷款有限责任公司财务管理制度
小额贷款有限责任公司财务管理制度一、前言为规范小额贷款有限责任公司的财务管理，促进公司财务工作健康有序发展，提高财务工作效率和经济效益，特制定本财务管理制度。
本制度的制定和实施是为了确保公司的经营活动能够合法、合理、有效地运行，以满足公司的经营和发展。
本制度要求全体从事财务工作的员工，必须严格遵守，确保财务工作的准确性、及时性和完整性。
二、财务管理职责1. 财务部门组成及职责分工：1.1 财务部门组成1.2 财务部门职责分工2. 财务管理职责分工：2.1 财务管理职责分工2.2 财务资金管理职责分工2.3 财务会计核算职责分工2.4 财务报表编制职责分工三、会计核算1. 会计核算方法和制度要求：1.1 会计核算方法1.2 会计制度要求2. 会计记录和账务管理要求：2.1 会计记录要求2.2 账务管理要求3. 财务报表的编制和公告：3.1 资产负债表的编制3.2 利润表的编制3.3 现金流量表的编制3.4 财务报表的公告要求四、资金管理1. 财务资金收支管理：1.1 资金收支流程1.2 预算管理1.3 收款管理1.4 付款管理2. 资金使用管理：2.1 资金使用原则2.2 费用报销管理2.3 借款管理2.4 投资管理五、成本管理1. 成本核算方法：1.1 成本核算方法介绍1.2 成本核算方法的合用领域2. 成本管理控制：2.1 成本预算管理2.2 成本控制管理3. 项目成本管理：3.1 项目成本核算方法3.2 项目成本预算管六、内部控制1. 内部控制定义及目的：1.1 内部控制定义简介1.2 内部控制目的2. 内部控制内容及分类：2.1 内部控制内容2.2 内部控制分类3. 内部控制流程及控制方法：3.1 内部控制流程3.2 内部控制方法七、审计和检查1. 审计及检查要求：1.1 审计及检查机构及区域1.2 审计及检查工作内容1.3 审计及检查结果处理2. 内部审计要求：2.1 内部审计机构职责2.2 内部审计内容及方法八、保密及违规行为处理原则1. 保密原则：1.1 信息保密范围1.2 信息安全管理2. 违规行为处理原则：2.1 违规行为种类2.2 违规行为处理原则九、文档的解释和修订1. 文档的解释：1.1 文档的解释权1.2 文档的更新调整2. 文档的修订：2.1 文档修订流程2.2 文档修订时间简要注释如下：1. 财务报表：是企业在一定日期内的资产、负债和所有者权益的情况，以及利润、现金流量等财务信息的一种报表。
小额贷款有限公司财务管理制度
小额贷款财务管理制度一、总则为规范小额贷款的财务管理行为，提高财务工作效率和质量，保障公司财务健康稳定发展，制定本管理制度。
二、财务管理职责2.1 财务部门财务部门是小额贷款的主要财务管理机构，负责以下职责：1. 制定和完善财务管理制度；2. 组织编制财务预算和财务报表，准确统计公司财务数据；3. 监督资金收付和结算工作；4. 管理公司的财务风险和资金流动；5. 审核公司的报销申请和借款申请。
2.2 各部门各部门负责以下财务管理职责：1. 严格按照公司预算执行支出；2. 经费使用符合公司的财务管理制度和政策；3. 及时向财务部门提交报销和借款申请；4. 配合财务部门的财务审计和核算工作。
三、财务管理流程3.1 预算编制1. 财务部门根据公司战略和经营计划，制定年度预算和月度预算；2. 各部门根据预算要求，编制部门预算，并按时提交给财务部门；3. 财务部门审核预算的合理性和可行性，经公司领导批准后予以实施。
3.2 财务报表编制和分析1. 财务部门根据会计准则，编制财务报表；2. 财务部门分析财务报表，及时发现异常情况和问题，并提出解决措施；3. 财务报表按时提交给公司领导，并进行解读。
3.3 资金收付和结算1. 财务部门负责公司资金的收付和结算工作；2. 资金凭证按照规定流程提交给财务部门办理；3. 资金结算按照公司的财务政策进行；4. 财务部门定期对资金进行核对和对账。
3.4 财务审计和核算1. 财务部门负责公司财务审计和核算工作；2. 财务部门定期对公司的财务数据进行审计和核算；3. 审计和核算结果及时报告给公司领导，并提出改进意见。
四、财务管理制度的执行和监督4.1 人员培训公司财务部门负责对员工进行财务管理相关知识的培训，提高员工的财务管理能力。
4.2 内部控制公司建立有效的内部控制制度，规范财务管理流程，防止财务风险的发生。
4.3 监督检查公司领导对财务管理制度的执行情况进行监督检查，并及时进行纠正和改进。
小额贷款公司财务管理制度(1范本)
小额贷款公司财务管理制度1. 引言本文档为小额贷款公司的财务管理制度，旨在规范和优化公司的财务管理流程，提高财务管理效率，确保财务活动的合法性、规范性和稳定性。
2. 财务管理目标小额贷款公司的财务管理目标包括： - 确保公司财务状况的稳定和健康； - 提高投资回报率，实现财务效益最大化； -维护公司声誉，遵守相关财务法规和准则； -提供准确、及时、可靠的财务信息，为决策提供支持。
3. 财务管理流程3.1 资金管理•银行开户：小额贷款公司需按照相关法规要求，在合适的银行开立公司账户，便于资金的收付、结算和管理。
•资金周转：公司应制定合理的资金周转计划，合理安排资金使用，防止资金的滞留和闲置。
•账户监管：公司应建立健全的资金监管制度，确保资金的安全和完整性。
3.2 预算管理•年度预算：每年综合考虑公司的实际情况和市场环境，制定年度财务预算。
•预算执行：根据年度预算，制定相应的月度和季度预算，并监控实际执行情况，及时调整预算。
•预算报告：定期向公司管理层汇报预算执行情况，并提出预算执行分析和建议。
3.3 财务会计管理•日常记账：公司应建立完善的财务会计制度，确保日常收支、往来账目等能够及时、准确地进行记账处理。
•财务报表：根据法律规定和会计准则，编制准确的财务报表，如资产负债表、损益表和现金流量表等。
•税务管理：公司应依法遵守税务法规，及时缴纳各项税费，并定期向税务部门报送相关纳税申报表。
3.4 资产管理•固定资产管理：公司应建立完善的固定资产管理制度，记录和跟踪固定资产的购置、折旧、维修、报废等流程。
•库存管理：对公司的库存产品进行定期盘点，确保库存数量的准确性和库存质量的完好。
•投资管理：公司需制定投资决策流程，审慎选择和管理投资项目，有效管理投资风险。
3.5 费用管理•合理成本核算：公司应建立合理的成本核算体系，全面掌握和分析各项费用信息，确保费用支出的合理性。
•白条管理：公司应建立白条发放和管理制度，防止白条设置和使用的滥用和失控。
小额贷款有限责任公司财务管理制度
小额贷款有限责任公司财务管理制度一、总则本制度旨在规范小额贷款有限责任公司财务管理工作，明确财务职责与权限，确保财务工作的合规性和规范性。
本制度适用于小额贷款有限责任公司财务部门及相关人员。
二、财务部门职责1.负责小额贷款有限责任公司的财务规划、预算编制和执行。
2.组织编制财务报表，确保财务数据的准确性和及时性。
3.进行资金管理，包括资金保障、银行账户的管理、资金收付控制等。
4.开展财务分析，及时发现和解释财务指标变化，提供决策依据。
5.负责财务审计工作，配合外部审计机构的工作，并跟踪整改审计问题。
6.协助上级主管部门进行财务监督检查。
三、财务控制要求1.资金控制–严格按照公司资金管理制度执行，确保资金的合理运转。
–设立资金预算和费用预算，定期进行资金监控和费用监控，及时发现和解决异常情况。
–核对银行账户余额，确保与财务报表一致。
–多样化的资金投资管理，确保资金的安全性和流动性。
2.成本控制–根据公司的经营规模和业务特点，制定合理的成本控制目标和指标。
–强化合同管理，严格控制开支，确保成本的可控性和有效性。
–开展成本分析，找出成本增长的原因并采取相应措施。
3.风险控制–建立健全的风险评估和控制机制，及时更新、完善风险控制手册。
–加强内部控制，确保财务风险的及时发现和防范。
–建立应急预案，应对各类风险事件的发生。
–及时跟踪法律法规的变化，确保财务工作的合规性。
四、财务报表编制与分析1.财务报表编制–根据会计准则和财务报告要求，按照规定的时间和程序编制财务报表。
–确保财务报表的真实性、准确性和完整性。
–对财务报表进行核对和审计，确保报表数据的一致性。
2.财务报表分析–利用财务报表数据，开展财务分析工作，为公司的经营决策提供依据。
–对公司的收入、成本、利润等指标进行分析，寻找问题和改进方向。
–及时发布财务分析报告，向公司管理层汇报并提出建议。
五、财务审计与整改1.审计准备–主动配合外部审计机构对财务相关工作进行审计。
小额贷款有限责任公司财务管理制度
小额贷款有限责任公司财务管理制度小额贷款有限责任公司财务管理制度第一章总则第一条为规范小额贷款有限责任公司（以下简称“公司”）的财务管理工作，提高公司财务管理水平，保障公司财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务管理工作，并与公司其他管理制度相协调配合。
第三条公司财务管理工作应遵循诚实守信、科学规范的原则，确保财务数据的真实、准确、完整。
第二章财务组织架构第一条公司财务管理工作由财务部门负责，设立下列岗位：1·财务总监：负责制定和监督公司财务管理政策、方案，并对公司财务活动进行监督和控制。
2·财务主管：负责公司日常财务运营，包括会计核算、资金管理、成本控制等。
3·会计：负责公司会计核算，包括凭证记录、账务处理等。
4·出纳：负责公司资金管理和日常付款、收款等活动。
第二条财务部门负责与公司其他部门的财务往来和沟通，并建立健全财务制度和财务管理流程。
第三章会计核算和报表编制第一条公司会计核算应符合相关法律法规和会计准则的规定，确保会计处理的准确性和合法性。
第二条公司应按照规定，编制以下会计报表：1·资产负债表：反映公司资产、负债和股东权益的状况。
2·利润表：反映公司一定期间内的收入、费用和利润的情况。
3·现金流量表：反映公司一段时间内现金流入流出的情况。
4·所有者权益变动表：反映公司股东权益的变动情况。
第三条会计报表应按照规定的时间要求进行编制和报送，并在规定范围内公开披露。
第四章资金管理第一条公司应建立完善的资金管理制度，确保资金的安全和有效利用。
第二条公司应根据经营需要，合理规划资金使用计划，控制资金流动，确保偿债能力和盈利能力。
第三条公司应加强对应收账款、应付账款的管理，确保资金的及时回收和支付。
第五章成本控制第一条公司应建立成本核算制度，明确各项费用的核算和分摊办法，确保成本的准确计算和控制。
第二条公司应加强对生产或经营成本的管理，采取有效措施降低成本，提高综合经济效益。
小额贷款公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强小额贷款公司的财务管理工作，确保公司财务状况的真实、完整，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定，结合小额贷款公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于小额贷款公司及其分支机构、子公司。
第三条小额贷款公司财务管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规、政策规定，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务核算真实、准确、完整，如实反映公司财务状况。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。
（四）安全性原则：加强风险控制，确保公司财务安全。
第二章财务部门职责第四条小额贷款公司财务部门负责组织实施本制度，其主要职责如下：（一）贯彻执行国家有关财务管理制度，建立健全公司财务管理制度。
（二）编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况。
（三）负责公司资金筹集、运用、结算等业务，确保资金安全、合规。
（四）负责公司财务报告的编制、报送和披露工作。
（五）负责公司财务风险的识别、评估、监控和应对。
（六）负责公司内部审计和外部审计的协调工作。
第三章财务核算与报告第五条小额贷款公司财务核算应采用借贷记账法，以人民币为记账本位币。
第六条小额贷款公司财务核算应遵循以下原则：（一）权责发生制原则：以权利和责任的发生为依据，确认收入和费用。
（二）配比原则：收入与费用应当相互配比，以正确反映公司财务状况。
（三）谨慎性原则：对可能发生的损失和费用，应当予以合理预计和确认。
第七条小额贷款公司财务报告应按照国家有关规定编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第四章费用管理第八条小额贷款公司费用管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：费用支出符合国家法律法规和政策规定。
（二）必要性原则：费用支出具有必要性，符合公司经营发展需要。
（三）节约性原则：合理控制费用支出，提高资金使用效率。
小额贷款财务管理制度
第一章总则第一条为加强小额贷款公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，结合小额贷款公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于小额贷款公司及其分支机构的所有财务活动。
第三条小额贷款公司的财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）完整性原则：全面反映公司的财务状况和经营成果；（四）及时性原则：及时处理财务业务，确保财务信息及时准确；（五）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
第二章财务核算第四条小额贷款公司应建立健全财务核算制度，设置会计科目，制定会计核算办法，确保财务核算的真实性、完整性和及时性。
第五条财务核算应采用权责发生制原则，按照会计准则和制度的要求进行会计处理。
第六条小额贷款公司应设置总账、明细账、日记账等会计账簿，保证账簿记录真实、完整、准确。
第七条小额贷款公司应定期进行财务报表编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并对外披露。
第三章资金管理第八条小额贷款公司应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
第九条资金筹集应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家相关政策法规进行资金筹集；（二）安全性原则：确保筹集资金的安全性，防范资金风险；（三）流动性原则：保持资金的流动性，满足公司经营需求。
第十条资金运用应遵循以下原则：（一）合规性原则：确保资金运用符合国家法律法规和公司业务范围；（二）效益性原则：提高资金使用效益，降低资金成本；（三）安全性原则：防范资金风险，确保资金安全。
第十一条小额贷款公司应建立资金审批制度，对资金使用进行严格审批，确保资金合理使用。
第四章内部控制第十二条小额贷款公司应建立健全内部控制制度，防范财务风险。
第十三条内部控制制度应包括以下内容：（一）授权审批制度：明确各级人员的职责权限，确保审批流程规范；（二）职责分离制度：确保不相容职务相互分离，防止内部舞弊；（三）财务报告制度：定期编制财务报告，及时披露财务信息；（四）风险管理制度：识别、评估和防范财务风险。
小额贷款有限公司财务管理制度
小额贷款有限公司财务管理制度小额贷款有限公司财务管理制度⒈引言本文档旨在规范小额贷款有限公司的财务管理，确保公司资金的合理使用、安全运作和合规性。
⒉财务管理组织⑴财务部门职责：负责公司整体财务管理工作，包括预算编制、资金管理、会计核算、财务报告等。
⑵财务部门职责细分：●预算编制：根据公司战略目标和经营计划，编制年度预算，确保合理配置和使用资金。
●资金管理：负责资金计划、资金融通、现金流管理等，确保公司资金安全和流动性。
●会计核算：负责日常会计工作，包括收支记录、财务凭证管理、账务处理等，确保准确和及时的会计核算。
●财务报告：编制月度、季度和年度财务报告，包括利润表、资产负债表、现金流量表等，向管理层提供财务分析和决策依据。
⒊资金管理⑴资金规划：根据公司经营计划和资金需求，制定合理的资金规划，包括短期和长期资金需求。
⑵资金融通：通过银行贷款、债券发行等方式获取资金，确保公司资金的充足性。
⑶现金流管理：建立现金流预测和监控机制，确保公司每日资金收支平衡和流动性。
⑷资金运作安全：建立资金监控和内部控制体系，防范财务风险，确保资金的安全性。
⒋会计核算⑴会计准则：按照国家有关会计法规要求，采用合适的会计准则进行核算。
⑵财务凭证管理：建立健全的凭证管理制度，确保凭证的编制、审核和存档工作规范。
⑶账务处理：按照准确、完整、及时的原则，及时录入账务信息，并进行核对和调整。
⑷账务报表编制：按照会计准则规定，编制各类财务报表，包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
⒌财务报告⑴报表周期：编制月度、季度和年度财务报表，确保及时提供财务信息。
⑵报表内容：提供准确、完整的财务信息，包括经营分析、财务指标分析等。
⑶报表发布：将财务报告及时上报给相关部门和管理层，确保报告的传递和分析。
⑷报表分析：对财务报表进行分析，提供决策支持，包括盈利能力、偿债能力、现金流量等分析。
⒍附件本文档附带以下附件：●附件1、资金管理细则●附件2、会计核算操作流程注解：●资金融通：指公司通过贷款、债券发行等方式筹集资金的过程。
小额贷款公司财务管理制度DOC
小额贷款公司财务管理制度DOC第一章总则第一条为规范小额贷款公司的财务管理行为，保障公司财务的正常运作，制定本制度。
第二条本制度适用于小额贷款公司财务管理。
第三条公司财务管理应遵循财务稳健、合规经营、风险控制的原则。
第四条公司财务管理应以规范会计核算、加强财务监督、加强内部控制为主要内容。
第五条公司财务管理的具体内容应根据相关法律法规、行业准则和公司实际情况制定。
第二章会计核算第七条公司应保证会计核算的准确性、完整性和真实性。
第八条公司应按照会计准则和方法进行会计核算，确保会计信息的质量。
第九条公司应定期进行会计核算，一般以月度为单位编制财务会计报表。
第十条公司财务会计报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等主要报表。
第十一条公司应按照有关规定存档保管会计凭证和财务会计报表。
第十二条公司应按照规定进行财务审计，确保财务信息的真实可靠。
第三章财务监督第十三条公司应设立财务监督部门，负责对公司的财务活动进行监督和检查。
第十四条财务监督部门应定期对公司的财务情况进行审计，发现问题及时进行整改。
第十五条财务监督部门应与其他部门密切合作，共同推进公司的财务管理工作。
第四章内部控制第十六条公司应建立健全内部控制制度，确保公司财务管理的规范和有效。
第十七条内部控制制度应包括内部审计、风险评估、审批流程等相关方面的内容。
第十八条公司应加强内部审计工作，对公司的财务活动进行监督和检查。
第十九条内部控制制度应适应公司发展的需要，及时进行修订和完善。
第二十条公司应加强对财务人员的培训和监督，提高他们的财务管理能力。
第五章附则第二十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起施行。
第二十三条公司财务管理制度的修改和解释由公司财务部门负责。
小额贷公司财务管理制度
小额贷公司财务管理制度第一部分：总则为加强对小额贷公司财务管理的规范，提高财务风险防控能力，依据相关法律法规，制定本制度。
第二部分：财务管理组织架构1.财务管理组织架构小额贷公司设立财务管理部门，由财务总监领导，下设会计、出纳等职能部门。
财务总监负责全面领导和管理公司财务工作，制定财务管理方针政策，会计部门负责公司财务会计核算及报表编制，出纳部门负责公司日常资金管理工作。
2.财务管理工作责任制各级财务管理人员必须严格遵守公司财务管理的相关规定，确保财务数据的真实性和准确性，及时报送财务报表。
第三部分：财务管理程序1.资金管理（1）资金的归集小额贷公司每天下班前将当天全部现金存入指定银行账户。
（2）资金的支付公司所有支付均应有相应的凭证，由相关部门负责人签字才可支付。
2.凭证管理（1）凭证的设置公司应制定统一的会计凭证格式，并按规定填写。
（2）凭证的审核凭证填写完毕需经过相应部门的审核方可提交入账。
3.定期财务报表小额贷公司每月初由会计部门制作上月的资产负债表、利润表和现金流量表，并在规定时间内上报财务总监。
4.内部审计财务总监负责定期对公司财务情况进行内部审计，发现问题及时进行整改。
5.内部控制各部门应建立健全的内部控制制度，确保公司资金的安全性。
第四部分：财务风险管理1.风险识别小额贷公司应根据市场环境和公司实际情况，及时识别可能存在的财务风险。
2.风险评估对识别出的风险进行评估，确定风险的严重程度和可能带来的影响。
3.风险控制小额贷公司应建立健全的风险控制机制，采取有效措施降低风险发生的概率。
第五部分：财务管理记录归档公司应建立完善的财务管理档案，存档资料应按照规定时间加密存放，确保信息的安全性。
第六部分：违规处理对违反公司财务管理制度的人员，将依据公司相关规定进行相应处理。
第七部分：附则本制度自颁布之日起生效，如有需要进行调整，需经公司主管领导审批。
小额贷款公司财务制度
小额贷款公司财务制度一、总则小额贷款公司作为提供金融服务的机构，其财务制度的建立和完善对于保障公司的稳健运营、防范风险以及实现可持续发展具有至关重要的意义。
本财务制度旨在规范公司的财务管理行为，确保财务信息的真实、准确和完整，提高资金使用效率，促进公司业务的健康发展。
二、财务机构设置与职责（一）财务机构设置公司设立独立的财务部门，配备专业的财务人员，负责公司的财务管理和会计核算工作。
（二）财务部门职责1、负责制定和完善公司的财务管理制度，规范财务工作流程。
2、编制公司的财务预算，监督预算执行情况，进行财务分析和预测。
3、核算公司的各项收入和支出，编制财务报表，确保财务信息的准确和及时。
4、管理公司的资金，合理筹集和使用资金，降低资金成本，防范资金风险。
5、负责公司的税务申报和纳税工作，依法纳税，合理避税。
6、参与公司的重大经济决策，提供财务方面的专业意见和建议。
三、财务预算管理（一）预算编制公司实行全面预算管理，每年末编制下一年度的财务预算。
预算编制应遵循“量入为出、收支平衡”的原则，充分考虑公司的业务发展计划和市场环境变化。
（二）预算执行预算一经批准，各部门应严格执行。
财务部门负责对预算执行情况进行监督和控制，定期分析预算执行差异，及时采取措施纠正偏差。
（三）预算调整如因特殊情况需要调整预算，应由相关部门提出申请，经财务部门审核，报公司管理层批准后执行。
四、资金管理（一）资金筹集公司根据业务发展需要，合理筹集资金。
资金筹集渠道包括股东投入、银行借款等。
在筹集资金时，应充分考虑资金成本和风险，选择最优的筹资方案。
（二）资金使用公司资金应严格按照预算和审批程序使用，确保资金用于公司的正常经营活动。
严禁挪用资金或违规使用资金。
（三）资金风险管理公司应建立资金风险预警机制，密切关注资金流动情况，防范资金链断裂风险。
同时，加强对客户还款情况的监控，及时催收逾期贷款，确保资金回笼。
五、资产管理（一）流动资产管理1、现金管理公司应严格遵守现金管理制度，合理确定现金库存限额，确保现金安全。
小额贷款有限公司财务管理制度-无删减范文
小额贷款有限公司财务管理制度小额贷款有限公司财务管理制度1. 引言本文档旨在规范小额贷款有限公司的财务管理制度，以确保财务运作的合规性、高效性和透明度。
本制度适用于公司内部所有财务活动，并对财务管理人员的责任和义务进行明确。
2. 财务管理组织架构为了有效管理财务活动，小额贷款有限公司设立了专门的财务管理组织架构。
该架构包括以下部门或岗位：- 财务部门：主要负责日常的财务管理工作，包括会计凭证的记录、账务核对和报表的编制等。
- 财务总监：负责全面领导和监督财务管理部门的工作，并协助公司管理层制定财务管理策略和决策。
- 财务审计师：负责对公司财务活动进行审计，发现和纠正潜在的财务问题。
- 财务分析师：负责对公司财务数据进行分析和解释，为决策提供相关的财务指标和建议。
- 财务风险管理师：负责监测和评估公司的财务风险，提出相应的风险管理措施和建议。
3. 财务核算和报告小额贷款有限公司应按照相关法律法规和会计准则的要求，进行准确的财务核算和报告。
具体要求如下：- 会计凭证的记录：公司应建立健全的会计凭证制度，确保每一笔财务交易都能够得到正确的记录。
- 会计账簿的管理：公司应保管好会计账簿，确保其安全可靠，并定期进行复核和核对。
- 财务报表的编制：公司应按照会计准则要求，编制出合规的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
- 财务报表的披露：公司应按照相关法律法规的要求，及时、准确地披露财务报表，确保相关信息的透明度和公开性。
4. 资金管理小额贷款有限公司应建立有效的资金管理制度，以确保资金的安全和充分利用。
具体要求如下：- 资金计划和预测：公司应根据需求和预测进行资金计划，确保公司有足够的流动资金进行业务开展。
- 资金调度和运作：公司应建立合理的资金调度和运作机制，确保资金的合理配置和高效利用。
- 资金监控和风险控制：公司应定期进行资金监控和风险评估，及时发现和纠正资金风险。
- 资金内部控制：公司应建立健全的资金内部控制制度，确保资金的安全性和合规性。
小额贷款公司财务管理制度DOC
小额贷款公司财务管理制度DOC第一章总则第一条根据国家相关法律法规，制定本制度，明确小额贷款公司的财务管理要求和原则，规范财务管理行为，保证财务安全和合规经营。
第二条本制度适用于小额贷款公司所有财务管理人员和相关工作人员。
第三条小额贷款公司财务管理应遵循公开、公正、公平、合法、诚信的原则。
第四条小额贷款公司财务管理包括资金管理、会计核算、财务审计、风险控制等方面。
第二章资金管理第五条小额贷款公司应建立健全资金管理制度，确保资金的合理使用和安全流动。
第七条小额贷款公司应建立完善的资金调度制度，根据资金需求和风险情况，调度借贷资金、存款余额和投资收益等。
第八条小额贷款公司应按照相关规定，定期向监管机构报送资金情况和资金流动情况报告。
第九条小额贷款公司应建立现金管理制度，包括现金收付、现金存储和现金盘点等方面。
第十条小额贷款公司应建立风险防范制度，对资金遗漏、挪用等风险进行识别、评估和控制。
第三章会计核算第十一条小额贷款公司应按照《企业会计准则》和相关会计制度，进行会计核算。
第十二条小额贷款公司应建立健全会计制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十三条小额贷款公司应按照相关规定和程序，建立会计档案，保管财务凭证、账簿和报表等。
第十四条小额贷款公司应按照规定的时间和方式，报送财务报表和财务分析报告。
第十五条小额贷款公司应定期进行财务核算，对账簿和报表进行检查和审计。
第四章财务审计第十六条小额贷款公司应依法委托审计机构进行财务审计。
第十七条小额贷款公司应按照相关规定和程序，配合审计机构对财务情况进行审计。
第十八条小额贷款公司应按照审计机构的要求，提供所需的财务凭证、账簿和报表等。
第十九条小额贷款公司应配合审计机构查明财务信息，如实提供相关资料和解释。
第二十条小额贷款公司应按照审计结果，及时整改发现的问题并报告监管机构。
第五章风险控制第二十一条小额贷款公司应建立健全风险控制制度，对各类风险进行识别、评估和控制。
小额贷款公司财务管理制度
小额贷款公司财务管理制度
一、总则
小额贷款公司作为金融机构，在开展其经营活动的同时，必须建立完
善的财务管理制度，以保证财务信息准确、完整、可靠，并为公司的经营
决策提供重要依据。
本制度的编制目的是规范小额贷款公司财务管理行为，确保公司财务工作的正常运作，保护公司财产安全，提高公司经济效益。
二、会计制度
1.会计核算
会计核算是小额贷款公司财务管理的核心工作，必须遵守会计准则的
规定，以确保公司财务报表的准确性和可比性。
2.会计记录
3.会计报表
三、资金管理制度
1.资金进出
2.资金库存
3.贷款管理
四、成本管理制度
1.成本核算
2.成本控制
五、风险管理制度
1.风险评估
2.风险控制
3.风险报告
1.税务合规
2.税务筹划
七、内部控制制度
1.内部控制目标
2.内部控制要素
3.内部控制评价
八、审计和监督制度
九、违章违法责任
对于违反本制度和相关法律法规的行为，小额贷款公司将依法追究相应的责任，包括经济处罚、人员调整和法律诉讼等。
以上为小额贷款公司财务管理制度的主要内容，具体实施细则可根据公司实际情况进行制定和完善。
财务管理制度的落实需要全体员工的共同努力和严格执行，以确保公司的财务安全和经济效益的提升。
小额贷公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强小额贷公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、税务筹划、财务报告等方面。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果；3. 效率效益原则：提高财务管理效率，降低财务成本，提高经济效益；4. 保密原则：严格保守公司商业秘密，确保财务信息安全。
第二章资金管理第四条公司资金管理应遵循集中管理、分级负责的原则，确保资金安全、合规、高效。
第五条公司设立资金管理部门，负责公司资金的统筹规划、预算管理、收支管理等。
第六条公司资金收支必须通过银行账户进行，严禁使用现金交易。
第七条公司设立资金预算管理制度，明确资金预算编制、审批、执行、调整和监督等程序。
第八条公司设立资金审批制度，明确资金审批权限和流程，确保资金使用合理、合规。
第三章会计核算第九条公司会计核算应遵循《企业会计准则》和相关法律法规，确保会计信息的真实、准确、完整。
第十条公司设立会计部门，负责公司会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
第十一条公司会计核算实行权责发生制，按照会计期间进行核算。
第十二条公司会计凭证、账簿、报表等会计资料必须完整、真实、合法，并按照规定保存。
第四章成本控制第十三条公司成本控制应遵循成本效益原则，合理控制各项成本费用。
第十四条公司设立成本管理部门，负责公司成本预算、成本核算、成本分析等工作。
第十五条公司成本预算应与公司经营目标相一致，明确成本控制目标和措施。
第十六条公司应定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，及时采取措施降低成本。
第五章税务筹划第十七条公司税务筹划应遵循法律法规，合理避税，降低税负。
小额贷款有限公司财务管理制度(2023范文免修改)
小额贷款有限公司财务管理制度一、总则为了规范小额贷款有限公司的财务管理工作，提高财务运营效率和风险控制能力，特制定本财务管理制度。
二、财务组织机构小额贷款有限公司的财务组织机构如下：董事会：负责审批并监督公司的财务管理工作。
财务部：负责制定公司财务管理的具体政策、规章和制度，执行财务管理工作。
财务审计部：负责对公司的财务活动进行审计，以确保财务数据的准确性和合规性。
会计部：负责会计凭证的登记、账务处理、财务报表的编制等日常会计工作。
三、财务管理流程3.1 资金管理小额贷款有限公司应建立合理的资金管理制度，确保资金的安全和有效利用。
具体流程如下：1. 财务部根据公司的经营情况和资金需求，制定资金计划，包括资金收入、支出和调度计划。
2. 资金计划由财务部经过内部审批后，提交董事会审议，确定后实施。
3. 财务部根据资金计划，做好资金的募集和支付工作，确保资金的及时到位和合理运用。
4. 财务部定期对公司的资金进行监控和分析，及时发现并解决资金运作中的问题。
3.2 预算管理小额贷款有限公司应制定年度预算，明确公司各项财务指标和目标，并进行有效的预算管理。
具体流程如下：1. 财务部根据公司的业务规模和市场环境，制定年度经营预算，包括收入、成本、费用等各项指标。
2. 经过内部审批后，年度预算由财务部提交董事会审议，并设置相应的预算控制指标。
3. 财务部根据预算指标，定期进行预算执行和分析，及时调整预算计划。
4. 财务审计部对年度预算进行审计，评估预算执行情况，提出建议和改进措施。
3.3 会计核算和报告小额贷款有限公司应建立健全的会计核算和报告制度，确保财务数据的准确性和及时性。
具体流程如下：1. 会计部负责日常的会计凭证的登记、账务处理和分类汇总。
2. 会计部根据财务政策和制度，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
3. 财务部对财务报表进行审查和分析，确保财务报表的真实可靠。
4. 财务审计部对财务报表进行审计，以确保财务报表的合规性和准确性。
通用范文(正式版)小额贷款公司财务管理制度细则
小额贷款公司财务管理制度细则一、总则为规范小额贷款公司的财务管理，提高财务风险控制能力，保证公司财务安全和合规经营，特制定本财务管理制度细则。
本制度适用于小额贷款公司的财务管理工作。
二、财务组织架构小额贷款公司的财务组织架构应包括总经理、财务部门和内部审计部门。
总经理对财务管理负最终责任，财务部门负责全面管理财务工作，内部审计部门负责对财务活动的监督和检查。
三、财务管理职责财务部门负责职责：1.编制和执行公司的预算计划，并及时汇报执行情况；2.进行资金管理工作，包括资金收付、银行账户管理、资金调配等；3.开展会计核算和报表编制工作，确保财务数据真实可靠；4.负责税务申报工作，确保及时纳税，遵守相关税收法规；5.建立健全财务内部控制制度，防范财务风险；6.协助内部审计部门进行财务审计工作。
四、会计核算制度小额贷款公司的会计核算制度应符合相关财务会计准则和法规要求，并做到几点：1.会计政策的确定和变更应当符合国家的会计政策和准则；2.会计凭证应按照规定的格式进行录入，附上相关的票据和证明材料；3.会计核算应严格区分贷款、借款、投资和经营活动等科目，确保数据准确；4.对外提供财务报表时，应遵循相关规定，确保报表真实、准确、完整。
五、资金管理制度小额贷款公司应建立健全资金管理制度，确保资金的安全管理和合理使用。
具体要求如下：1.建立银行账户管理制度，确保公司资金安全；2.将收入进行合理划分，包括贷款收入、投资收益和其他经营收入等；3.对支出进行控制，确保资金的合理利用；4.进行资金调配时应遵守相关规定，确保合规经营。
六、财务风险控制制度小额贷款公司应建立健全财务风险控制制度，防范各类财务风险，保证公司的财务安全。
具体要求如下：1.建立健全贷款审批流程和风控管理制度，确保贷款的安全和合规；2.对逾期贷款进行催收工作，及时采取补救措施；3.加强财务监控和内部审计工作，及时发现和纠正财务问题；4.建立健全风险预警机制，及时应对各类财务风险。
小额贷款有限公司财务管理制度
小额贷款有限公司财务管理制度小额贷款有限公司财务管理制度1. 总则1.1 目的为了规范小额贷款有限公司的财务管理，提高财务管理水平，保障公司资金安全，本制度制定。
1.2 适用范围本制度适用于小额贷款有限公司所有财务管理工作。
1.3 财务职责小额贷款有限公司财务人员负责执行公司财务管理制度，并承担财务管理工作的相关职责。
2. 资金管理2.1 资金收付2.1.1 客户还款小额贷款有限公司收到客户的还款后，由财务人员核实还款金额，并及时入账。
2.1.2 贷款发放小额贷款有限公司向客户发放贷款时，由财务人员核实贷款金额，并按照公司流程进行资金划付。
2.1.3 内部资金调度在公司内部资金调度过程中，财务人员需要按照公司政策和程序进行资金的划转和管理。
2.2 资金监控小额贷款有限公司财务人员需要定期进行资金监控，及时发现和解决资金缺口或风险。
2.3 资金出借与合作小额贷款有限公司在资金余额较高时，可根据公司风险管理政策进行资金出借或与其他金融机构合作。
3. 会计核算3.1 会计凭证小额贷款有限公司财务人员需按照公司会计制度和相关法规，准确填制会计凭证，确保凭证的真实性和合规性。
3.2 财务报表小额贷款有限公司财务人员需按照公司会计制度和相关法规，准确编制财务报表，并及时向相关部门报送。
3.3 审计小额贷款有限公司财务人员需积极配合公司内部审计和外部审计工作，提供相关财务资料，并按要求整改存在的问题。
4. 风险管理4.1 风险识别与评估小额贷款有限公司财务人员需要进行风险识别与评估工作，及时发现和解决可能出现的财务风险。
4.2 信用管理小额贷款有限公司财务人员需按公司信用管理政策，严格审核客户的信用情况，并确保信用管理流程的完整性和严密性。
4.3 风险防范小额贷款有限公司财务人员需根据公司风险管理政策，制定相应的风险防范措施，并及时执行。
附件：1. 小额贷款有限公司会计制度2. 小额贷款有限公司资金流程图3. 小额贷款有限公司内部调度申请表法律名词及注释：1. 财务管理制度：指小额贷款有限公司为规范财务管理而制定的一系列规章制度2. 资金收付：指小额贷款有限公司接收客户还款并支付贷款的过程3. 会计凭证：指小额贷款有限公司进行会计核算时记录财务交易的凭证4. 财务报表：指小额贷款有限公司根据会计凭证编制的反映财务状况的报表。
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小额贷款有限公司
财务管理制度
为了规范我公司的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障我公司的信贷工作正常开展，本着“增收节支，勤俭办事业”的原则，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第一章会计人员岗位责任制度
第一条财会主管岗位职责：
1、按国家有关财政财经方针政策、法律法规、规章制度组织制定和修订本公司的财会管理制度。
2、具体负责组织本公司财会工作，组织编制本公司的预算计划、财务计划，审核监督本公司的财务收支。
3、督促本公司的会计人员依法建账、依法核算，保证会计工作规范有序、科学，并依法对本公司的预算计划、财务计划执行情况进行监督。
4、定期或根据实际需要审核（查）本公司的财务报告（表），并负责向公司领导汇报，促进财务管理和经营管理水平的提高。
5、参与拟定项目申报文件、经济合同（协议）及其他经济文件；协助公司领导做好项目的审查、申报、检查和指导等工作。
6、模范遵守会计人员职业道德规范，努力当好公司领导的参
谋和助手。
7、积极完成公司领导安排的其他有关工作。
第二条会计岗位职责：
1、认真执行财会规章制度，依法建立总账、明细账及其他辅助账簿，进行固定资产核算以及往来账项的结算等工作。
2、审核收支的原始凭证，保证按合法有效的原始凭证填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表。
3、定期对本公司的固定资产、进行清理。
4、按时办理有关证、照年审工作，交纳有关税费。
5、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表等有关会计资料。
6、自觉遵守会计人员道德规范，工作尽职尽责。
7、积极参加政治学习，刻苦学习业务和参加财政或上级主管部门组织的业务培训，不断提高自身的综合素质。
8、积极完成上级领导安排的其他有关工作。
第三条出纳岗位职责：
1、办理现金收付和银行结算业务，逐笔顺序及时登记现金和银行存款日记账。
2、保管库存现金和各种有价证券，保管有关印章和空白票、据。
3、严格遵守和执行银行结算制度、现金管理制度，定期盘点库存现金和有价证券，保证账款符。
4、协同会计做好财务收支监督工作，及时结账和传递会计凭证。
5、自觉遵守会计人员职业道德规范，及时参加政治学习和业
务技能培训，不断提高自身政治、业务素质。
6、积极完成上级领导安排的其他有关工作。
第二章账务处理程序制度
第四条按照企业单位财会制度的规定设置、使用和审核会计科目和明细科目；运用借贷记账法进行会计核算；会计凭证的格式采用借贷记账法的格式；会计账簿的设置分为总分类账、明细分类账和日记账；会计报表的种类为资产负债表、收入支出表和其他表；按月（季）、年度编报。
第五条会计根据出纳签章收款后的收入凭据定期汇总填制收入记账凭证，同时登记收入明细账，之后及时交给出纳登记“现金日记账”，然后再交会计保管。
第六条会计根据审公司无误的原始支出凭证填制记账凭证后交出纳付款并登记“现金日记账”后再交会计登记支出明细账，并保管凭证。
第七条会计定期汇总账凭证，填制记账凭证汇总表，登记总账。
第八条会计根据银行收、付款票据凭证填制记账凭证、登记明细账后交出纳登记银行、现金日记账，之后交会计保管。
第九条会计根据实物保管部门编制的财产变动情况表及有关原始凭证，核对后填制记账凭证，登记明细账。
第十条会计根据工程结算单等填制有关结算记账凭证，登记明细账。
第十一条记账凭证的审核要求：审核记账凭证名称、填制日期和编号、经济业务内容摘要、会计科目和金额、所附的原始凭证张数、记账凭证的填制人、记账人、复核人的签名或盖章。
审核完毕后还需签上审核人的名字盖章。
第十二条记账原则：按记账凭证的时序登记日记账，按记账凭证的明细科目登记明细分类账，按记账凭证汇总表登记总分类账。
第十三条月底、年底会计根据有关余额作必要调账后结账并编制会计报表，编写财务报告说明书，尽可能地说明、分析本公司的财务计划执行情况和财务状况。
第三章内部牵制制度
第十四条内部牵制制度的原则：根据国家财经法律、会计法律、法规、财会制度对本公司的会计工作进行控制监督。
第十五条财务主管具体督促贯彻、检查本公司各项财务会计制度的执行情况，直接对公司长负责。
第十六条会计负责对原始凭证的审核、记账凭证的填制，总账及明细账的登记，会计报表的编制并对财务报表进行分析、说明，负责会计档案的保管工作。
第十七条出纳根据审核无误的有关原始凭证登记银行日记账及现金日记账，但不得兼收入、费用、债权、债务账簿的登记工作以及稽核工作。
第十八条出纳负责保管库存现金和各种有价证券。
第十九条签发支票所使用印章，由会计与出纳分开保管。
第二十条空白收款收据和空白支票设登记簿登记，由会计保管、核销。
会计领、开收据，所有收入款项由会计开具收款收据后由出纳负责收款，并加盖收款人印章后方为合法收入凭据。
会计应及时与出纳核实收入款项。
支票由会计签发，由出纳具体输办理。
发票、支票不得事前签好公私章，预留印签。
第二十一条总务处具体负责财产物资的验收入库、领用、报废进行分类明细账登记，会计会同总务处对财产物资定期进行核对，做到账、卡、实相符，并按期编报财产物资增减变动情况表。
第四章内部稽核、审计监督制度
第二十二条财务主负责组织稽核、监督、审计工作。
第二十三条财务主管负责对本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表进行复核和经济合同、协议、项目的执行情况进行监督。
第二十四条会计负责对原始凭证进行审核，财务主管负责对原始凭证进行复核。
对不真实、不合法的原始凭证，不予受理，并及时向公司领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任。
对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第二十五条会计人员发现账簿记录与实物、款项不符的应及时按国家规定处理，超越会计人员职权范围的，应立即向领导报告，请求查明原因，作出处理。
第二十六条财务主管必须每月定期核对银行存款、库存现金结余数；经常核对债权、债务往来账项；定期核实财产物资期末结余，以保证账账、账实相符。
第二十七条财务主管对收入款项存入银行进行监督，防止私设“小金库”、“账外账”。
第二十八条稽核的方法内容包括：原始凭证是否合法真实；记账凭证是否附有合法完整的原始凭证；记账凭证与原始凭证、总账、明细账之间是否相符；会计报表与总账或明细账是否相符；固定资产、流动资产等实物与账面记录是否相符。
第二十九条财务主管、会计、出纳必须对财务收支情况、
会计资料的合法性和真实性负责。
第五章原始记录管理制度
第三十条原始凭证的审核包括合法性、合理性、完整性、准确性的审核。
第三十一条原始凭证内容必须具备：凭证的名称、填制凭证日期、填制凭证单位的名称和盖章、接受凭证单位名称、经济业业务内容、数量、单价和金额。
第三十二条自制原始凭证必须有财会主管的签名或盖章，对外开出的原始凭证，必须加盖本单位的公章。
第三十三条原始凭证的填制必须记录真实、填制及时、内容完整、书写清楚、数字准确、责任明确。
第三十四条外来原始凭证如有遗失，应取得原填制单位加盖公章的书面证明，证明中应列明遗失的原始凭证的号码、金额和内容等，由公司领导批准后，才能代替原始凭证。
对于确实无法取得的原始凭证，如车、船、飞机票等应由当事人写明详细情况，经公司领导批准后，方能作为原始凭证报账。
第三十五条原始凭证不得外借。
其他单位如因特殊原因需要调阅或复制会计凭证时，必须经公司领导批准后，方能办理调阅或复制手续。
第六章财产清查制度
第三十六条本公司所有固定资产、货币资金和有价证券等都应定期或根据实际需要不定期盘点。
第三十七条财产清查期限为：固定资产至少每年年终盘点一次；货币资金、有价证券至少每月盘点一次。
盘点方式一般采用“实地盘存制”。
第三十八条盘点结果处理：盘盈部分应及时补记入账，盘亏损失，属于自然灾害等特殊情况造成的，由公司领导批准销账；属于过失的责任事故造成的，应当给予过失人以必要的经济、行政处罚，作损失处理；属于违法的，应当依法追究责任。
第七章财务收支审批制度
第三十九条严格执行国家财会制度规定的开支范围及标准。
对违反国家财会制度规定的财务支出，财务不予办理。
第四十条支出必须取得合法的原始凭证，由经手人、证明人签字送会计审核无误后再报公司总经理审批。
第四十一条严格执行“一支笔”审批制度，即由公司总经理负责审批。
公司总经理出差超过十天的，可委托一名副总经理代为审批。
第四十二条重大项目开支必须经公司领导班子集体研究决定后由总经理审批方可执行。
第八章财务会计分析制度
第四十三条定期（季末、年末）或根据实际需要对本公司经济活动状况、预算计划的执行情况进行分析。
提供经济预测、决策资料，为领导决策服务。
第四十四条财务活动分析的主要内容包括：收入、费用支出及效益的分析；流动资产与固定资产使用效果分析；债权、债务构成及原因分析等。
第四十五条财务活动分析的基本要求为：情况真实、要点明确、问题抓准、建议可行、文字简练。
第四十六条财务活动分析的一般程序为：占有资料，掌握情况；指标对比，揭露问题；抓住关键，分析预测；提出可行措
施，解决问题。
第四十七条财务活动分析方法包括：对比分析法、连环替代法和差额计算法等。
第四十八条财务活动分析的格式结构：财务状况总的评价；分析与论证；提出建议或措施。
第九章附则
第四十九条本制度由公司股东会负责解释。
第五十条本制度自发布之日起实施。