广州港2020年上半年财务分析详细报告

项目名称
总资产
流动资产 货币资金 存货 应收账款
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
2,246,638.0 8
363,110.45
135,118.63 35,651.75 80,379.35
100.00 2,671,734.7
22.14 104,585.73
2.88 15,833.58
9.99 29,575.51
12.69 28,846.98
3.77 14,912.74
1.50 3,286.31
-
0
247,590.11 15.52 89,578.69
25.40 87,975.71
3.85 43,029.1 7.18 23,230.5 7.01 19,140.06 3.62 12,321.1 0.80 7,492.96
广州港2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 广州港2020年上半年资产总额为3,155,075.88万元，其中流动资产为 556,720.92万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资 产的44.47%、16.09%和15.8%。非流动资产为2,598,354.96万元，主要 以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的47.48%、 23.8%和17.94%。
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104,585.73
非流动资产
1,883,527.6 2
83.84 2,259,948.5 4
84.59 2,598,354.9 6
82.35
固定资产 在建工程 无形资产
1,223,927.9 6
147,272.78
313,910.57
54.48 1,256,913.4 6
16.16 411,786.15
6.01 150百度文库847.82
1.59 63,897.48 3.58
100.00 3,155,075.8 8
15.41 556,720.92
5.65 247,590.11
2.39 89,578.69 3.91 87,975.71
100.00
17.65 7.85 2.84 2.79
- 5,260.86
16.09
15.80
7.73 4.17 3.44 2.21 1.35 0.94
3.资产的增减变化 2020年上半年总资产为3,155,075.88万元，与2019年上半年的 2,671,734.7万元相比有较大增长，增长18.09%。
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4.资产的增减变化原因
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例基本合理，存货所占比例过高。
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6.资产结构的变动情况 从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长， 资产的盈利能力并没有提高。与2019年上半年相比，资产结构偏差。
项目名称 流动资产
货币资金
流动资产构成表(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
363,110.45
100.00 411,786.15
37.21
100.00 556,720.92
36.63
100.00 44.47
内部资料，妥善保管
15,833.58 5,367.34
63,897.48 28,245.73
0
0
3,286.31 -2151.88
14,912.74 1,233.65
18.92 3,155,075.8 483,341.18
8
13.41 556,720.92 144,934.76
11.64
96,742.28
247,590.11
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存货
应收账款
预付款项 其他流动资产 应收票据 其他应收款 应收股利 交易性金融资产
135,118.63 35,651.75
80,379.35
10,466.24 36,281.96 46,095.24 13,679.09
5,438.2 0
150,847.82 9.82 63,897.48
以下项目的变动使资产总额增加：在建工程增加327,909.29万元，货 币资金增加96,742.28万元，其他非流动资产增加31,596.15万元，预付款 项增加27,195.52万元，存货增加25,681.2万元，递延所得税资产增加 5,651.69万元，交易性金融资产增加5,260.86万元，应收股利增加4,206.65 万元，长期应收款增加1,043.64万元，长期待摊费用增加829.99万元，无 形资产增加300.62万元，共计增加526,417.89万元；以下项目的变动使资 产总额减少：商誉减少184.57万元，长期股权投资减少1,949.48万元，其 他应收款减少2,591.64万元，固定资产清理减少3,293.54万元，其他流动 资产减少6,345.01万元，应收票据减少9,706.91万元，应收账款减少 16,610.02万元，固定资产减少23,157.89万元，共计减少63,839.07万元。 各项科目变化引起资产总额增加483,341.18万元。
51.28 43,029.1 27,195.52
6.56 290,514.1
13.97 465,932.3
47.04 1,233,755.5 7
10.87 618,423.39
17.44 466,232.92
39.10 19.60 14.78
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的48.86%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借 款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。
项目名称
总资产
流动资产
货币资金 预付款项 存货 交易性金融资产 应收股利 其他应收款
非流动资产
在建工程
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年上半年
数值
差值 增长率(%)
数值
2020年上半年 差值 增长率(%)
2,671,734.7 425,096.62
48,675.7 411,786.15
15,729.19 150,847.82