企业法律风险的识别防范与化解

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二、企业法律风险管理
（三）识别风险 分析、识别、评估企业面临的主要法律风险： 2、分析、识别、评估企业面临的主要法律风险： ③进行评估 风险评估表样
风险种类 风险程度
风险管理责任 风险控制部门 单位） 部门（单位） （单位） 部门（单位）
风险控制 目标
ຫໍສະໝຸດ Baidu
二、企业法律风险管理
（二）构建体系 组织体系： 1、组织体系：
组织体系示意图
董事长、 董事长、总经理
总法律顾问
各业务主管领导
法律事务机构、 法律事务机构、律师所
各业务部门
法律顾问、 法律顾问、外部律师
各业务人员
二、企业法律风险管理
（二）构建体系 2、综合管理体系： 综合管理体系： ①领导体系 ②管理体系 ③服务体系
一、对企业法律风险的认识
（二）引发法律风险的原因： 引发法律风险的原因：
1、外部原因和内部原因:外部原因包括外部法律环境变化的影 、外部原因和内部原因 外部原因包括外部法律环境变化的影 立法不完备，行政及司法机关执法不严、不公正， 响，立法不完备，行政及司法机关执法不严、不公正，合同对 方恶意违约、欺诈等。内部原因是法律风险最主要的原因， 方恶意违约、欺诈等。内部原因是法律风险最主要的原因，如 企业领导者及员工法律意识淡薄，防范法律风险的意识不强， 企业领导者及员工法律意识淡薄，防范法律风险的意识不强， 对社会法律大环境认知不足，在经营决策中不考虑法律因素， 对社会法律大环境认知不足，在经营决策中不考虑法律因素， 存在侥幸心理打擦边球甚至故意违法经营， 存在侥幸心理打擦边球甚至故意违法经营，没有建立法律风险 防范机制等。外部原因和内部原因:外部原因包括外部法律环 防范机制等。外部原因和内部原因 外部原因包括外部法律环 境变化的影响，立法不完备，行政及司法机关执法不严、 境变化的影响，立法不完备，行政及司法机关执法不严、不公 合同对方恶意违约、欺诈等。 正，合同对方恶意违约、欺诈等。内部原因是法律风险最主要 的原因，如企业领导者及员工法律意识淡薄， 的原因，如企业领导者及员工法律意识淡薄，防范法律风险的 意识不强，对社会法律大环境认知不足， 意识不强，对社会法律大环境认知不足，在经营决策中不考虑 法律因素，存在侥幸心理打擦边球甚至故意违法经营， 法律因素，存在侥幸心理打擦边球甚至故意违法经营，没有建 立法律风险防范机制等。 立法律风险防范机制等。
二、企业法律风险管理
（二）构建体系 专业管理体系： 3、专业管理体系： 企业法律风险管理建立在各专业风险管理的 基础上，各业务管理系统， 基础上 ， 各业务管理系统 ， 各级的业务主管 部门， 部门 ， 为法律风险所依存事项的主管和控制 部门，自然也是法律风险管理的第一道防线， 部门 ，自然也是法律风险管理的第一道防线 ， 承担启动法律风险控制机制、 承担启动法律风险控制机制 、 与法律事务机 构共同管理法律风险职责。 构共同管理法律风险职责。
本案反映出的管理问题 ：
1、北繁工贸公司未经工商登记注册，领取营业执照，根据 北繁工贸公司未经工商登记注册，领取营业执照， 我国法律法规相关规定， 我国法律法规相关规定，不具有对外开展经营活动的主体资 而北繁中心却允许其对外从事商贸活动， 格，而北繁中心却允许其对外从事商贸活动，违反了我国法 律法规的相关规定。 律法规的相关规定。 国各庄矿业公司将公章借给马晓忠使用， 2、国各庄矿业公司将公章借给马晓忠使用，缺乏必要的监 督制约机制，而且长期未收回， 督制约机制，而且长期未收回，使马晓忠有机会利用公章以 北繁工贸公司名义对外签订了价值90多万元的购销合同， 90多万元的购销合同 北繁工贸公司名义对外签订了价值90多万元的购销合同，很 可能给企业造成巨额经济损失。 可能给企业造成巨额经济损失。 3、原告签订合同时轻信对方，没有对北繁工贸公司的主体 原告签订合同时轻信对方， 资格进行审查，在北繁工贸公司根本没有营业执照、 资格进行审查，在北繁工贸公司根本没有营业执照、公章停 止使用的情况下签订购销合同，办理发货、 止使用的情况下签订购销合同，办理发货、结算等业务又不 与单位联系，使马晓忠轻易得逞，单位则遭受重大经济损失。 与单位联系，使马晓忠轻易得逞，单位则遭受重大经济损失。
三、企业法律风险化解实例及其经验教训
例三： 例三：山西省清徐煤炭气化总公司诉开滦集团公 司、国各庄矿业公司买卖合同欠款纠纷案 。 【点评】 点评】
本案是由于国各庄矿业公司公章保管不善， 本案是由于国各庄矿业公司公章保管不善，马晓忠使用公 章与他人签订购销合同拒不还款引发的案件， 章与他人签订购销合同拒不还款引发的案件，如按普通民 事案件审理，国各庄矿业公司很可能承担责任。 事案件审理，国各庄矿业公司很可能承担责任。经过艰苦 努力，以涉嫌经济犯罪为由申请转作刑事案件处理， 努力，以涉嫌经济犯罪为由申请转作刑事案件处理，迫使 原告撤诉，才使企业免遭重大经济损失。 原告撤诉，才使企业免遭重大经济损失。
三、企业法律风险化解实例及其经验教训
例二： 例二：航空证券公司保定营业部盗卖集团公司国 债及侵占客户保证金案。 债及侵占客户保证金案。
本案的启示经验教训： 本案的启示经验教训：
（一）果断及时采取措施是胜诉的关键； 果断及时采取措施是胜诉的关键； （二）发生航空证券盗卖集团公司国债及侵 占客户保证金的原因分析。 占客户保证金的原因分析。 一是由于投资者购买的国债虽记于投资者 名下，但统一托管在证券公司席位上。 名下，但统一托管在证券公司席位上。 二是以航空证券公司保定营业部总经理为 首的犯罪团伙携巨款潜逃， 首的犯罪团伙携巨款潜逃，造成航空证券公 司的结算资金亏空。 司的结算资金亏空。 三是本次国债业务不幸遭遇了虽属国有性 质但缺失诚信的航空证券公司。 质但缺失诚信的航空证券公司。
开滦集团
杨 中
一、对企业法律风险的认识
（一）概念： 概念： 企业法律风险是指由于作为市场主体的企业本 身不合法、不规范的经济社会活动， 身不合法、不规范的经济社会活动，以及与企 业有关联的其他不合法、不规范行为造成的不 业有关联的其他不合法、 利于企业生存发展和有损企业权益的后果产生 的可能性和影响。 的可能性和影响。企业法律风险是指由于作为 市场主体的企业本身不合法、 市场主体的企业本身不合法、不规范的经济社 会活动，以及与企业有关联的其他不合法、 会活动，以及与企业有关联的其他不合法、不 规范行为造成的不利于企业生存发展和有损企 业权益的后果产生的可能性和影响。 业权益的后果产生的可能性和影响。
二、企业法律风险管理
（三）识别风险
2、分析、识别、评估企业面临的主要法律风险： 、分析、识别、评估企业面临的主要法律风险： ②识别归类 《风险识别一览表》见下页 风险识别一览表》
风险识别一览表
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 风险种类 企业决策的法律风险 制定规章制度的法律风险 企业并购与资源扩张的法律风险 股权管理领域的法律风险 对外合同领域的法律风险 公司、分公司设立、变更、 公司、分公司设立、变更、注销领域的法律风险 劳动合同的法律风险 惩处职工的法律风险 人力资源管理领域的法律风险 支付经济待遇的法律风险 职工培训的法律风险 社会保险管理领域的法律风险 职工工 伤 认定 及伤残 等级鉴 定 的法 工伤管理领域的法律风险 律风险 职工工伤待遇支付的法律风险 采煤塌陷、 采煤塌陷 、 搬迁 、 补偿管理领域 采煤波及与塌陷的法律风险 的法律风险 采煤搬迁与补偿的法律风险 应收账款的法律风险 财务管理领域的法律风险 对外担保的法律风险 企业纳税的法律风险 违反安全管理规定行为的法律风险 安全事故的法律风险 安全生产管理领域的法律风险 煤矿工 程 违法 使用外 包队伍 的 法律 风险 土地房产被侵权的法律风险 土地房产管理领域的法律风险 土地房产权属争议的法律风险 土地房产转让及利用的法律风险 采购销售产品质量管理领域的法律风险 供用水、 供用水、电、暖、气的法律风险 住宅小区、 住宅小区、道路等工程施工及日常管 生活后勤服务管理领域的法律风 理的法律风险 险 住宅小区公用设施维护的法律风险 住宅小区治安管理的法律风险 医疗服务的法律风险 环境保护管理领域的法律风险 运输管理领域的法律风险 知识产权、商业秘密、 知识产权、商业秘密、网络域名管理领域的法律风险 信访管理领域的法律风险 涉外经营领域的法律风险 上述法律风险领域引发的诉讼法律风险
一、对企业法律风险的认识
（二）引发法律风险的原因： 引发法律风险的原因：
2、直接原因和间接原因:直接原因指法律因素导致、或 、直接原因和间接原因 直接原因指法律因素导致 直接原因指法律因素导致、 者经营管理时缺乏法律支持而带来的风险， 者经营管理时缺乏法律支持而带来的风险，如企业决策 判断时缺乏法务支持而导致的决策风险、 判断时缺乏法务支持而导致的决策风险、企业管理体系 中合同管理、知识产权管理、 中合同管理、知识产权管理、管理人法律意识欠缺而导 致的管理风险、立法调整而导致的非经营风险。 致的管理风险、立法调整而导致的非经营风险。间接原 因指非法律因素的各类企业风险发生而给企业带来的风 如财务风险带来的法律风险、 险，如财务风险带来的法律风险、企业经营失败后给股 东带来的企业清算责任、企业决策在实施中因为战争、 东带来的企业清算责任、企业决策在实施中因为战争、 自然灾害等不可抗力导致的经营失败给企业带来的民事 赔偿以及法律纠纷。 赔偿以及法律纠纷。
例一：华宸公司诉北京运海公司、 例一：华宸公司诉北京运海公司、开滦连带支付 240万元欠款建设工程合同纠纷案 万元欠款建设工程合同纠纷案。 240万元欠款建设工程合同纠纷案。
本案经验教训： 本案经验教训：
1、领导高度重视，各部门通力合作是胜诉的保证； 领导高度重视，各部门通力合作是胜诉的保证； 档案资料保管齐全是胜诉的基础； 2、档案资料保管齐全是胜诉的基础； 周密的法律分析和证据的合理运用是胜诉的前提； 3、周密的法律分析和证据的合理运用是胜诉的前提； 提出司法鉴定对胜诉起到了转折作用； 4、提出司法鉴定对胜诉起到了转折作用； 坚持将两证过户到北京开滦宾馆名下， 5、坚持将两证过户到北京开滦宾馆名下，摆脱了运海 公司的要挟； 公司的要挟； 款项支付关系清晰， 6、款项支付关系清晰，避免被认为有付款义务 ； 7、合同关系模糊是开滦与运海公司项目合作中的不足 之处； 之处； 工作人员直接参与工程的管理与结算， 8、工作人员直接参与工程的管理与结算，却没有取得 运海公司的书面授权 ； 施工过程中开滦作为一方签署会议记要的方式欠妥。 9、施工过程中开滦作为一方签署会议记要的方式欠妥。
一、对企业法律风险的认识
（三）企业实施法律风险管理的必要性： 企业实施法律风险管理的必要性：
首先是参与市场竞争的客观需要。 首先是参与市场竞争的客观需要。企业在参与市场竞 争过程中，面临众多的风险， 争过程中，面临众多的风险，其中大部分风险同时潜 存法律风险，可能带来法律责任的承担。 存法律风险，可能带来法律责任的承担。要提高市场 竞争力，就必须管理法律风险。 竞争力，就必须管理法律风险。 其次是企业实现科学和谐发展的现实需要。当前， 其次是企业实现科学和谐发展的现实需要。当前，企 业要保持快速、健康、稳定发展， 业要保持快速、健康、稳定发展，就必须要对企业生 产经营管理中的各种法律风险进行有效的识别、评估、 产经营管理中的各种法律风险进行有效的识别、评估、 控制、化解。反过来说，如果不重视法律风险管理， 控制、化解。反过来说，如果不重视法律风险管理， 则发展成果可能有很大一部分将成为承担法律责任的 牺牲品” 因此， “牺牲品”。因此，必须构建并创新法律风险管理机 努力为科学和谐发展提供法律保障。 制，努力为科学和谐发展提供法律保障。
二、企业法律风险管理
（一）培育文化 企业文化是企业建立制度的基础； 企业文化是企业建立制度的基础； 企业要把普法教育和法律案例教育列入员工培训计 划； 企业的董事、 企业的董事、经理等领导层成员要高度重视并且率 先垂范、 先垂范、身体力行 ； 强调每一名员工在法律风险管理活动中的积极作用。 强调每一名员工在法律风险管理活动中的积极作用。
二、企业法律风险管理
（三）识别风险 1、收集法律风险信息： 收集法律风险信息： ①外部法律风险信息 ②内部法律风险信息
二、企业法律风险管理
（三）识别风险 分析、识别、评估企业面临的主要法律风险： 2、分析、识别、评估企业面临的主要法律风险： ①对照分析
分析样表
序号 具体 案例 风险 成因 风险 表现 风险 后果 风险 种类 风险险
二、企业法律风险管理
（四）整章建制 1、内控制度：《企业总法律顾问制度》 等 内控制度： 企业总法律顾问制度》 2、审查论证制度：事前防范、事中法律控制为主 审查论证制度：事前防范、 的法律风险管理工作机制。 的法律风险管理工作机制。 3、审查论证流程： 审查论证流程：
三、企业法律风险化解实例及其经验教训