日升昌全篇

汇通天下

------日升昌的票号文化

1、概述

票号是清代出现的一种金融机构，又称汇兑庄或票庄。开始主要承揽汇兑业务，后来也进行存放款等业务。开办最早的票号是日升昌票号。日升昌票号是中国历史上第一家私人银行，它是现代各式银行的鼻祖。

日升昌，中国开办最早的票号，前身为西裕成颜料庄，于道光元年（1821）改设“日升昌”，专营汇兑业，票号分号遍及全国，影响甚大，是山西票号的代表。为山西平遥人雷履泰创办，财东为西裕成颜料庄的财东李箴视。副经理一度是毛鸿翙，后因与雷履泰不和，离开日升昌。此后日升昌由雷履泰独掌管理大权。道光二十九年（1849年），雷履泰去世以后，“日升昌”竞争力日衰，票号的霸主地位随之失去。辛亥革命后。因信用危机，“日升昌”于民国二年（1913年）停业清理，民国十四年（1925年）改组为“日升昌”钱庄。

2、创办

日升昌票号的前身是西裕成颜料庄，总庄设在平遥。当时，中国商品经济发展迅速，商业资本异常活跃，各地商帮纷纷崛起。由于晋人在外作生意的很多，年终结帐，往老家捎钱多让镖局起镖运现款，不仅运费高，而且风险屡出，常有丢失，遂有人将银钱交北京西裕成分号，由经理写信给总号，在平遥总号取款。起初不过朋友、亲戚，两相投兑，无汇费和手续费。以后乡民感觉此法方便保险，皆求拨兑，并愿付一定汇费。雷履泰认为此乃生财之道，大有发展的必要，便继承和借鉴历史上的汇票经验，开始兼营京晋埠际间商业汇兑，盈利颇丰。道光初年，雷履泰与东家李箴视共商创设“日升昌”票号，逐渐放弃颜料生意，专营汇兑。雷履泰此举将我国只做存放业务的帐局银钱业，向前大大推进了一步，创建了专营存汇款和拆借资金业务的“票号”。

取名为日升昌，是票号有如旭日东升、繁荣昌盛之意。今平遥县尚保存有日升昌当年的对联：

日丽中天万宝精华同耀彩

升临福地八方辐辏独居奇

3、票号的营业内容与范围

票号的营业内容和范围，主要是经营汇兑和存放款业务。关于汇兑有以下六种情况：

一、同业对交，各凭各信，不立字据，汇水随市面松紧，临时酌定。

二、迟票。除以兑期另加汇水外，所占之期，按月估算递加。

三、兑条。手续于定汇之后，立一对条，齐中剪为二纸，汇款者持上半页，承汇者将下半页寄往所汇之地验兑，交条付银，即不找保立收据也可。

四、信汇。各凭各信，字号对字号，下付人堂名，须得保付给，汇水随行市。

五、汇票。凭票给付，汇水随行市。

六、电汇。如用明电，见电后讨殷实承保用款，错则退款，如系各家之密电，用款手续亦与明电同，电费皆由汇款者出。

关于存款，又分往来存款及定期存款二种，前者系商家浮存，随市面之疲快，临时定日利，但存款利率较市面利率略小；后者则有定期一年者，亦有定期一、二、三、四、五、六月者，存户如在存款未到期提取利息，须立一借据。

关于放款，又分信用放款及抵押放款二种。前者放放款时须立一字据，也有随市面习惯办理者。其日利随市面而定，活期者较小；后者抵押货物，须订立合同，执其凭单，押品如系不动产，则须执其红契，并立字据，由承保者垫还。

票号经营汇兑和存放款业务，最初以商号和个人为对象，以内陆商埠为重心，咸丰以来，又为清政府大量汇兑公款。

4、汇票的防伪

日升昌票号在一百多年的经营中，始终坚持着存款自愿，取款自由严格为客户保密的经营理念，当时有“一纸汇票汇通天下”的说法。这既是对日升昌票号生意兴隆，营业范围宽广的见证，也充分显示了日升昌票号在汇票防伪制度上的严密。

汇票长1尺2寸，宽8寸，填好的汇票从中间折好，一撕为二，由客户和票号各持一半，票号这一半通过政府邮政部门寄到客户需指定的提款地的票号分支机构，客户及其亲属持另

一半汇票可到那里提取银两。汇票防伪的标识有：

(1)笔迹；（即票号由专人来写汇票)

(2)印章；

(3)水印；(在汇票的四个角上都有日升昌记的防伪水印)

(4)汉字密押；(这也是最重要得一种防伪标识)

通过以上防伪措施的实行，日升昌票号在一个多世纪的经营过程中从未发生过一起误领、冒领等事件。

5、赢利模式

日升昌票号共创利白银1500万两，值人民币100亿。这巨额利润主要来自于：

(1)60％来自于异地汇兑的手续费，手续费以1％收取；

(2)20％来源于存贷利差；

(3)一小部分来自于客户存取之间的利息差；

(4)平色余利，即存放银两时由于份量与成色之差所产生的利润。

当时白银含量最高的是南京银，97.3％，最差的是上海银，70％，当然票号内部自有不同产地白银间的汇兑比例，来补足含银量上的差价，但仍旧会存在0.5％的平色余利仅这一项票号就可赚取利润白银8万两。

6、严格的员工录用制度

日升昌票号的成功例证充分证明了“得人者昌”的古训，认人为本最大限度地挖掘员工的潜质，最大限度的发挥员工的能力，是日升昌票号管理者最重要的经验之谈。

日升昌选人、淘汰人的方式非常独特：票号里的伙计的试用期一到，就要斋戒数日、沐浴更衣、焚香祈愿。然后掌柜的叫人拿来一双铁鞋和一顶铁帽，让其试穿试戴。如果能穿能戴，那么就成了票号的正式员工。如果不能，那么就以“祖宗旧例，晚辈难违”为名劝退。

人们可能会质疑：日升昌伙计的脚丫和脑袋，都是一样大小吗？其实不然，在日升昌后

屋里有很多型号的铁鞋和铁帽。掌柜的对试用期的伙计满意，就会拿出合脚、合头的铁鞋和铁帽；反之，就会拿出不合脚、不合头的铁鞋和铁帽，以“祖宗旧例，晚辈难违”为缘由，婉转地淘汰人。

7、日升昌秩事

跪请雷履泰

日升昌财东李氏对商号的经理实行聘任制，所以李氏最重视对经理的挑选。经理人选一经选定，便任其行事，平时概不过问。只是到结账时，方听取经理汇报，最后分红取利，确定经理是否继续聘任。

在经理的使用上，曾经发生过这么一件事情；李氏聘任雷履泰出任票号经理后，对雷十分信任。但是雷氏为人心胸比较狭窄，对票号业务不论大小都亲自过问，不让二掌柜毛鸿（岁羽）插手，甚至在他生病时也不放手。毛氏对雷的这一做法很有意见。一次，毛氏趁财东李氏看望雷履泰病情的机会，向财东建议因雷氏病重，可让雷回家休息养病。财东觉得这是对雷氏病情的关怀，便采纳了这一建议。不想雷氏对此做法