XX公司财务分析案例
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WLY公司财务分析案例
一、背景资料
WL Y公司是1997年8月19日经四川省人民政府以川府函(1997)295号文批准由四川省宜宾五粮液酒厂独家发起于1998年3月27日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股8,000万股采取募集方式设立的股份有限公司。公司主从事食品制造业，以生产、销售白酒为主营范围。
(单位：人民币元)：
面值发行价发行费用筹集资金
每股 1.00 14.77 0.20 14.57
合计80,000,000 1,181,600,000 16,000,000 1,165,600,000（二）主要股东基准日期：2004/06/30
排名股东名称持股数量（股）比例（%）
1YB市国有资产经营有限公司1,947,628,80071.830986 2丰和价值证券投资基金15,724,3020.579932 3宏源证券股份有限公司8,425,8280.310755 4景宏证券投资基金3,601,2380.132818 5全国社保基金106组合3,454,4830.127406 6博时裕富证券投资基金3,383,7150.124796 7张军3,352,3800.12364 8招商银行股份有限公司－招商股票投资基金3,214,8390.118567 9苏柏荣2,947,0480.108691 10泰和证券投资基金2,942,0000.108505单位：股
（四）历年分红方案
（五）历年配股方案
（六）2003年度资产负债表及2002与2003年度利润表、现金流量表1．资产负债表（金额单位：元）
2．2002、2003年度利润及利润分配表（金额单位：元）
3．2002、2003年度现金流量表（金额单位：元）
项目20 03
年
20
02
年
销售商品、提供劳务7,
60 1, 92 0, 00 0. 006, 08 3, 36 5, 37 6. 00
到的现金收
到的租金0. 00
0.
00
收到的增值税销项
税额和退回的增值税款0. 00
0.
00
收到的增值税
销项税额和退回的增0. 00
34
,3
86
,7
60
.0
税款收到的其
他与经营活动有关的现金47
,8 59
,0 92
.0
76
,7
71
,9
20
.0
现金流入小计7,
6
4 9,
7
7 9,
2
0 0.
6,
1
9
4,
5
2
4,
1
6
0.
购买
商品、接受劳务支付的现金4,
04 6, 29 4, 27 2. 003, 04 3, 76 9, 60 0. 00
营租赁
所支付的现金0. 00
0.
00
支付给职
工以及为职工支付的现金31 3, 07 7, 08 8. 00
20
4,
36
8,
27
2.
00
支付
的增值税款0. 00
0.
00
支付
的所得税款0. 00
0.
00
支付的1, 25 1,
1,
24
1,
增值税、所得税以外的其他税费9,
37 6. 005, 44 0. 00
支付的其
他与经营活动有关的现金99 4, 39 9, 16 8. 00
65
1,
29
0,
04
8.
00
现金流出小计6,
6
0 5,
1
2 0,
0 0.
5,
1
4
1,
2
3
3,
1
5
2.
经营1,
1,
动产生的现金流量净额4,
6
5 9,
2
6 4.
3,
2
9
0,
6
8
8.
收回
投资所收到的现金4, 17 2, 32 2. 25
16
,0
56
,9
85
.0
分得股利或
利润所收到的现金0. 00
0.
00
取得债
券利息收入所0. 00
0.
00
到的现金处置固定资产、无形资
产和其他长期资产而收到的现金净额6, 97 0, 50 4. 00
27
,1
93
,3
36
.0
收到其他与
投资活动有关的现0. 00
0.
00
现金流入小计
1 1,
1
4 2,
8
2 6.
4
3,
2
5
0,
3
2
0.
购建固定资产、无
形资产和其他长期资产所支付的现金1, 37 0, 83 6, 99 2. 00
1,
27
6,
55
1,
29
6.
00
权益性
投资所支付的0. 00
6,
51
9,
63
0.
00