货币资金管理存在的问题及对策
企业货币资金管理存在的问题及对策研究
企业货币资金管理存在的问题及对策研究一、问题分析货币资金是企业运营活动的重要组成部分，它直接关系到企业的生产经营和发展。
目前在企业货币资金管理中存在着一些问题，主要体现在以下几个方面：1. 资金使用效率低下：部分企业存在资金占用较长时间或者资金处于闲置状态的情况，导致资金使用效率低下，浪费了资金的使用价值。
2. 资金风险管理不足：部分企业对于资金的风险管理意识薄弱，没有建立完善的风险预警机制和风险评估体系，容易受到市场风险和信用风险的影响。
3. 资金管理制度不健全：企业的资金管理缺乏科学的管理制度和规范，导致资金管理工作难以有序进行，容易出现混乱和错误。
4. 资金管理水平不高：部分企业对于资金管理的重要性认识不足，缺乏专业的资金管理人员，导致资金管理水平不高。
以上问题的存在，对企业的经营活动和发展产生了不利影响，必须通过对策研究，加强企业货币资金管理，提高资金使用效率，降低风险，优化管理制度，提升资金管理水平，以增强企业的竞争力和可持续发展能力。
二、对策研究1. 提高资金使用效率提高资金使用效率是企业货币资金管理的核心问题。
为了实现资金的最大利用价值，企业可以采取以下对策：（1）建立健全的资金管理制度：制定科学合理的资金使用规定和审批程序，加强对资金使用的监督和管理，避免资金长期占用或者处于闲置状态。
（2）优化资金流动：通过更加灵活的资金调配和管理方式，实现资金的流动性最大化，提高资金使用效率。
（3）合理规划资金需求：根据企业的经营活动和市场需求，合理规划企业的资金需求，避免资金短缺或者过剩。
2. 加强资金风险管理资金风险管理是企业资金管理中的重要内容，对于市场风险和信用风险的防范是至关重要的。
为了加强资金风险管理，企业可以采取以下对策：（1）建立风险预警机制：通过建立预警指标和预警机制，及时发现和分析资金管理中存在的潜在风险，提出应对措施，有效降低风险带来的损失。
（2）加强对资金投资的风险评估：对于资金的投资决策要进行充分的风险评估，选择具有稳定收益和较低风险的投资项目，避免资金损失。
企业货币资金内部控制存在的问题及对策
企业货币资金内部控制存在的问题及对策企业货币资金是企业经营活动中最重要的资产之一，货币资金的安全和有效利用是企业内部控制的重要内容之一。
随着企业经营规模的扩大和经济环境的复杂多变，企业货币资金内部控制存在着一些问题，这些问题严重影响了企业的经营效率和风险管理能力。
本文将结合实际案例，对企业货币资金内部控制存在的问题进行分析，并提出相应的对策。
一、问题分析1. 企业货币资金流动性风险企业货币资金的流动性风险主要表现在资金账户余额管理不当、支付结算系统不够完善、资金管理制度不健全等方面。
在实际操作中，很多企业存在对货币资金流动性风险认识不足、管理不善的情况，导致资金闲置或者使用不当，影响了企业的资金使用效率和风险管理能力。
2. 企业货币资金管理不规范企业货币资金管理不规范表现在资金监管不到位、资金预算和计划不严谨、资金使用审批流程不规范等方面。
许多企业在货币资金管理方面存在着重视不够、管理松懈的问题，导致资金使用过程中存在乱用、滥用等行为，增加了企业的经营风险。
3. 企业内部控制制度不完善企业内部控制制度不完善主要表现在企业组织结构不清晰、权限分配不合理、内部控制流程不够完善等方面。
许多企业在内部控制制度的建立和健全方面存在着疏漏和不足，导致企业的内部控制能力不够强，风险管理存在漏洞。
二、对策建议对于货币资金流动性风险，企业应加强对资金账户余额的管理，合理规划和布局资金流动，提高资金使用的效率；完善企业的支付结算系统，加强对资金流动过程的监控和管理；建立健全的资金管理制度，明确资金使用的权限和流程，提高对企业货币资金流动性风险的防范和管理能力。
企业应优化组织结构，明确岗位职责和权限范围，建立健全的内部控制流程，规范内部控制的实施和监督机制，提高企业内部控制的全面性和有效性；优化企业内部控制流程，加强对控制点的设置和管理，防止内部控制漏洞的出现，提高企业的内部控制能力和风险管理能力。
企业货币资金管理存在的问题及对策研究
企业货币资金管理存在的问题及对策研究企业货币资金管理是企业经营中至关重要的一个环节，合理的货币资金管理可以提高企业的运营效率和盈利能力。
在实践中，企业货币资金管理常常存在一些问题，如资金利用率低、资金周转速度慢、资金风险高等。
本文将对企业货币资金管理存在的问题进行研究，并提出相应的对策。
企业货币资金管理存在的问题之一是资金利用率低。
很多企业由于资金闲置或者投资不当导致资金利用率低下。
要解决这个问题，企业可以采取以下措施：1.优化资金流动。
企业可以制定合理的资金流动计划，尽量减少资金的闲置时间。
通过建立良好的采购计划，确保原材料及时供应，避免堆积过多的库存，减少资金的闲置。
2.加强资金预测与分析。
企业应对市场进行全面、准确的预测和分析，合理安排资金的使用。
通过对市场需求的调研和预测，企业可以准确预测所需资金的规模和周期，避免资金的过度投入或过度回笼。
1.优化企业内部流程。
企业应对内部流程进行优化，降低流程的繁琐程度，提高效率。
通过引入信息化系统，对企业的资金流动进行实时监控，及时发现问题，加快资金周转速度。
2.加强供应链管理。
企业可以与供应商和客户建立紧密合作的关系，加强信息共享和沟通，提高供应链的流畅性和效率。
通过缩短原材料采购周期和产品销售周期，加快现金的回流。
企业货币资金管理存在的问题之三是资金风险高。
资金风险包括市场风险、信用风险、流动性风险等，这些风险直接影响了企业的生存和发展。
为降低资金风险，企业可以采取以下对策：1.多元化投资。
企业应将资金投资于不同的领域和项目，分散投资风险。
可以将一部分资金投资于稳定的金融产品，将一部分资金投资于有潜力的创新项目，降低整体投资风险。
2.加强信用管理。
企业应建立健全的信用管理制度，加强与供应商和客户的信用管理。
通过评估供应商和客户的信用状况，降低信用风险。
中小企业货币资金管理问题及对策
中小企业货币资金管理问题及对策一、引言在当前竞争激烈的市场环境下，中小企业面临着各种各样的经营挑战，其中货币资金管理问题是其中之一。
货币资金管理对企业的经营活动至关重要，它直接关系到企业的生存和发展。
在这篇文章中，我们将深入探讨中小企业货币资金管理存在的问题，并提出针对性的对策。
二、中小企业货币资金管理存在的问题1. 资金周转速度慢中小企业经营规模小，市场竞争压力大，导致资金周转速度较慢。
资金不能及时回笼，容易导致企业资金链断裂，进而影响企业正常经营。
2. 资金利用效率低由于中小企业经营管理水平参差不齐，部分企业对货币资金利用不当，导致资金利用效率低下，增加了企业的经营成本。
3. 财务风险管理不足中小企业由于规模小、管理水平低，对财务风险的认识不足，对外部环境变化的适应能力较弱，容易陷入资金困境，甚至出现资金链断裂的风险。
4. 缺乏资金管理专业人才中小企业通常人员精简，缺乏专业的财务人才，无法进行科学的资金管理，难以做到资金的合理配置和运作。
三、对策建议1. 提高资金周转速度中小企业应提高库存周转速度，加强应收账款管理，缩短资金占用时间，加快资金的周转速度，降低企业的资金占用成本。
2. 加强财务管理中小企业应加强对资金的监控和管理，做好资金预测和计划，合理安排资金的使用，提高资金的使用效率，以降低经营成本。
3. 完善财务风险管理制度中小企业应建立健全的风险管理制度，加强对市场风险、信用风险、流动性风险等的管理，及时发现并应对风险，降低财务风险的发生概率。
4. 培养专业人才中小企业应注重人才培养和引进，加强财务人才队伍建设，提高财务人才的专业素养和管理水平，以保障企业的资金管理工作。
四、总结中小企业货币资金管理问题是一个复杂的系统工程，需要企业和社会各界共同努力来解决。
只有加强中小企业货币资金管理，提高企业的资金使用效率，降低经营风险，才能更好地帮助企业实现良性发展。
中小企业自身也应加强内部管理，提高企业的经营水平，增强市场竞争力。
企业货币资金管理存在的问题及对策研究
企业货币资金管理存在的问题及对策研究企业货币资金管理是企业运营过程中的重要环节，直接关系到企业的资金流动和效益。
在实际运行中，企业货币资金管理也存在着一些问题，影响着企业的正常运作。
本文将对企业货币资金管理存在的问题进行分析，并提出对策进行改进。
一、问题分析1. 资金周转周期长在企业运营中，往往会存在资金周转不灵活、周期较长的情况。
这主要是由于企业资金进出的速度不匹配和资金使用效率较低引起的。
一方面，企业可能会出现资金储备过多的情况，导致资金无法及时投入到生产经营活动中，造成资金的闲置；企业在收款、付款等环节可能存在滞后，导致资金进出的速度不一致，造成资金周转周期延长。
2. 资金使用效率低企业在使用资金时，可能存在着低效率的问题。
一方面，企业可能会存在着过多的存货、应收账款等，导致资金集中在非流动资产中，无法及时用于其他方面的投资；企业在资金使用方面可能存在着决策不科学、决策效果不理想的问题，导致资金使用效率低下。
3. 资金调配不均衡在企业的运营过程中，各个部门或项目之间的资金调配可能存在不平衡的问题。
这主要是由于企业对各个部门或项目的需求、资源利用效率等方面的不同造成的。
一方面，企业可能会出现某些部门或项目的资金调配过多，导致其他部门或项目的资金不足，影响到整个企业的正常运作；企业在资金调配方面可能存在着决策过程不合理、偏向某些部门或项目的问题，导致资金调配不均衡。
二、对策研究针对上述存在的问题，可以采取以下对策进行改进：1. 加强资金的预测和控制企业可以通过加强资金的预测和控制，准确估计资金需求和资金来源，合理规划资金周转周期和资金使用方式。
可以通过建立有效的资金预测体系、加强对资金流动情况的监测和分析等方式，提高资金周转的灵活性和周期，降低资金的闲置率。
2. 提高资金使用效率企业可以采取措施提高资金使用效率，例如通过优化存货管理、加强应收账款的回收、优化资金布局等方式，提高资金的使用效果和效益。
货币资金管理存在的问题及改进方案
货币资金管理存在的问题及改进方案货币资金管理是企业财务管理的重要部分之一，旨在合理利用企业的货币资金，达到实现企业经营目标的目的。
然而，货币资金管理在实践中存在着一些问题，需要采取相应的改进方案，以提高企业财务管理的效率和效益。
本文将从货币资金管理存在的问题和改进方案两方面进行阐述。
一、货币资金管理存在的问题1.货币资金管理缺乏规范性许多企业在货币资金管理中缺乏系统性和标准性，缺少一套完整的流程和规定，导致管理不够科学、规范、有效。
这种情况容易导致企业在资金管理过程中丧失管理的主动性，导致资源的浪费和资本的闲置。
2.资金储备不足由于管理不善，很多企业的货币资金管理没有足够的储备，导致企业在资金运转过程中遇到资金瓶颈，无法快速调配资金，影响企业的正常经营。
3.资金使用效率低下一些企业在资金调配的过程中存在资金流通缓慢、沉淀大等问题，使得企业的资金使用效率低下，从而影响企业经济效益水平的提高。
二、货币资金管理的改进方案1.规范货币资金管理流程企业应建立健全一套科学的资金管理制度和规定，根据企业的实际情况制定资金管理的标准、流程和要求。
制定科学的管理方案，强化资金管理的规范性和实践性，使其更加科学、规范和高效进行。
2.优化资金结构需要充分了解企业资金的情况，优化企业的资金结构，使企业的资金能够给予更好的发挥。
适当减少货币资金储备，提高资金的使用效率，为企业的经济效益的提高做出贡献。
3.提高资金使用效率企业可以在资金周转过程中采用不同方法来提高资金的使用效率，比如在企业的库存管理上加强控制和调度，减少库存积压；在销售管理上加强预测和控制，避免大量低效销售等非常规的销售方法。
4.加强资金监管和风险控制严格监管企业的资金流向，制定更加严谨的资金监管方案以及相关的风险控制措施，避免企业的资金损失，同时提高企业的资金使用效益和长期经济效益。
5.加强财务管理人员素质在提高企业货币资金管理水平的过程中，必须加强财务管理人员的素质和能力，使其能够更好地应对和处理货币资金管理中的各种问题和挑战，更加规范和高效地开展工作，从而实现企业经济效益的最大化。
中小企业货币资金管理存在的问题及对策分析
中小企业货币资金管理存在的问题及对策分析【摘要】中小企业货币资金管理在企业经营管理中起着至关重要的作用。
目前存在着一些问题，如资金管理不够规范、资金运用不够灵活、资金风险控制不够严密等。
针对这些问题，建议中小企业应加强现状分析，深入挖掘问题根源，提出有效的对策建议，并制定风险预防措施，建立监测与控制机制来保障资金安全。
应当认识到中小企业货币资金管理的重要性，提升管理水平，适应市场发展的需要。
未来，中小企业货币资金管理将继续成为企业发展的关键因素，需要不断探索创新，以促进企业健康发展。
【关键词】中小企业、货币资金管理、现状分析、问题分析、对策建议、风险预防措施、监测与控制、重要性、管理水平、未来发展趋势1. 引言1.1 中小企业货币资金管理存在的问题及对策分析中小企业作为经济发展的重要组成部分，货币资金管理的良好与否直接关系到企业的生存与发展。
由于中小企业的特点和环境的限制，造成了货币资金管理存在诸多问题，需要寻找有效的对策来解决。
在现实中，中小企业的货币资金管理存在以下问题：中小企业的实力和规模相对较小，导致资金周转速度较慢，难以快速回笼资金；由于中小企业管理体制相对薄弱，容易造成资金监管不严，存在资金挪用和滥用的风险；中小企业对外部市场环境的变化反应速度较慢，对货币资金的管理策略不够灵活和及时。
针对以上问题，我们提出如下对策建议：中小企业需要建立健全的财务管理系统，提高资金使用效率和监督力度；加强内部控制，建立严格的审批和监督机制，防止资金流失和挪用；中小企业需要加强市场信息的搜集和分析，及时调整货币资金管理策略，以适应外部环境的变化。
中小企业货币资金管理存在诸多问题，但通过有效的对策和措施，中小企业可以提升管理水平，降低风险，实现稳健发展。
对于未来发展，中小企业应重视货币资金管理的重要性，加强内部管理，追求创新发展，以适应未来的发展趋势。
2. 正文2.1 现状分析中小企业作为我国经济的重要组成部分，在经济发展中起着举足轻重的作用。
货币资金管理存在的问题及改进方案
货币资金管理存在的问题及改进方案第一篇：货币资金管理存在的问题及改进方案我国行政事业单位是一个庞大的执政和服务群体，在货币资金管理中存在的问题不容忽视，在资金管理中，也极易滋生贪污、腐败的现象，应引起高度重视，财政、国资委、审计等相关监管部门应切实对行政事业单位的货币资金进行管理，严格控制行政事业单位的非工资性现金支出，对现金流量进行有效监督，加大对货币资金违规的处罚力度，促使各单位严格执行《现金管理暂行条例》的规定，完善货币资金管理制度，加强管理，坚决杜绝违规的货币资金支付等非法行为，不断提高资金使用效率，降低资金使用成本，减小资金使用风险。
一、当前行政事业单位货币资金管理中存在的主要问题近年来，我国不断加大对行政经费支出的管理与公示，有效地促进了我国行政事业单位资金支出的透明度，特别是国务院近几年严厉查处和打击“小金库”的行动，为我国行政事业单位货币资金管理注入更多的科学化、规范化制度保障。
但是，在实际工作中，我国行政事业单位在货币资金管理依然存在诸多问题：（一）期末库存现金过大，货币资金管理制度不完善。
库存现金是一项极为特殊的行政事业单位资产，一方面它的流动性最强，代表着行政事业单位直接的支付能力和应变能力；另一方面它的赢利性又是最弱的，闲置不用的库存现金不仅不能带来收益，由于机会成本的存在，还会意味着造成损失。
库存现金的这种流动性、收益性的逆向矛盾规律是进行库存现金管理的重要理论依据。
对于农保、医保、社保及培养机构的行政事业单位来说，由于民生保障资金的不断增多，库存现金过大也带来一系列的风险。
再加上一些支出管理制度不够完善，给库存现金的安全性带来很大问题。
（二）货币资金管理中存在“公款私存”的现象。
这种行为视同挪用公款，挪用数额较大的公款作为挪用人或者他人进行营利活动的资本，如挪用人本人或者他人将挪用的公款用于生产、经营、买房出租，作为个人参与行政事业单位经营活动的入股资金，存人银行或者借给他人而个人取利等，如果行为人挪用公款后，为私利以个人名义将挪用的公款借给行政事业单位事业单位、机关、团体使用的，不管这些单位是合将其挪用的公款用于营利活动，都应视为挪用公款归个人使用进行营利活动（三）一些行政事业单位还存在“白条抵库”的现象。
货币资金管理实践中的问题与对策探讨
货币资金管理实践中的问题与对策探讨在现代经济运行中，货币资金管理是企业管理中至关重要的一环。
货币资金的合理运用可以促进企业的发展，提高企业的竞争力和盈利能力。
然而，货币资金管理也存在一些问题和挑战，需要我们探讨并寻求解决对策。
首先，货币资金管理中的问题之一是现金流量不稳定。
企业面临的市场环境、需求变化以及供应链的延迟等都会对企业的现金流产生影响，导致资金流动性不稳定。
这会给企业的日常经营带来困扰，也会影响企业的资金周转。
为了解决这个问题，企业可以建立预测模型，通过分析过去的销售数据和市场趋势，预测未来的现金流量，以便提前做好准备。
此外，企业还可以考虑与供应商和客户的合作，在供应链中寻找更加稳定的现金流入和流出。
其次，货币资金管理中的另一个问题是利润与现金流不匹配。
企业在经营过程中，尤其是存在持续盈利的情况下，利润与现金流往往并不完全匹配。
这可能导致企业出现现金短缺的情况。
为了解决这个问题，企业可以制定合理的资金预算，避免过度依赖利润来支持日常经营资金的需求。
同时，企业还可以积极采取措施，提高现金流的回收效率，例如通过加强应收账款管理、优化库存管理等。
第三，货币资金管理中的问题也涉及到资金投资运营。
一方面，企业需要保证资金的流动性，确保能够满足日常经营的资金需求。
另一方面，企业也需要将闲置资金进行投资运营，以实现更高的收益。
然而，在投资运营中，企业面临着市场风险和资产流动性风险等挑战。
为了解决这个问题，企业可以采用分散投资的策略，将资金分散投资于不同的资产类别和市场，以降低风险。
此外，企业还可以利用金融工具来进行资金投资运营，例如短期理财产品、债券等，以提高资金的收益率和流动性。
第四，货币资金管理中的问题还包括企业财务决策的风险。
货币资金的管理涉及到企业的融资决策、投资决策和分红决策等。
这些决策都需要权衡风险与收益，而风险决策并不总是易行的。
为了解决这个问题，企业可以制定合理的财务风险管理政策，明确各类决策的风险承受能力和控制措施。
货币资金管理的现状与问题分析
货币资金管理的现状与问题分析一、引言货币资金是企业日常经营活动的重要组成部分，对企业的经营效益和财务运作起着关键作用。
良好的货币资金管理能够确保企业资金的流动性和利润的最大化。
然而，在现实生活中，货币资金管理存在一系列的问题和挑战，本文将对其现状和问题进行分析。
二、现状分析1. 储备资金不足许多企业在货币资金管理中出现储备资金不足的情况，导致资金周转困难。
一方面，企业面临运营风险时无法及时调动资金，另一方面，对于大规模的投资项目，企业往往因资金不足而无法顺利实施。
2. 资金利用率低许多企业将大量资金处于闲置状态，导致资金利用率低下。
资金闲置会带来机会成本的损失和流动性风险的增加。
此外，部分企业即使意识到货币资金的利用率问题，却缺乏有效的投资渠道，进一步限制了资金的有效运用。
3. 资金流动性风险由于经济环境的不确定性和不稳定性，企业面临资金周转困难的风险。
特别是面临债务到期、市场需求下降、经营亏损等情况时，企业若无法及时筹集到足够的资金，可能面临破产风险。
4. 资金管理体系不完善许多企业在货币资金管理方面缺乏科学、系统的管理体系。
这导致企业难以有效地控制资金流动、风险管理和投资决策，从而影响到企业的经营效益和财务状况。
三、问题分析1. 储备资金管理不合理企业对储备资金的合理性和规模的估算不准确，导致储备资金无法满足企业日常经营和规模扩张的需要。
对于面临运营风险的企业来说，缺乏足够的储备资金会增加公司破产的风险。
2. 资金利用率低下企业在资金投资方面缺乏有效的战略和规划，无法将资金投入到高回报的项目中。
此外，企业对于现金流管理、账期管理等方面也存在不足，导致资金无法充分利用，影响到企业的盈利能力。
3. 缺乏有效的风险管理机制在资金流动性风险方面，企业缺乏科学的风险管理机制，导致无法及时预见和应对资金周转困难的情况。
因此，在经济形势不稳定和债务到期压力增加的情况下，企业更容易面临破产风险。
4. 缺乏科学的资金管理体系企业在货币资金管理方面缺乏科学、系统的管理体系，无法有效控制资金的流动性和风险管理。
企业货币资金内部控制存在的问题及对策
企业货币资金内部控制存在的问题及对策1. 引言1.1 企业货币资金内部控制存在的问题及对策企业货币资金是企业最重要的资产之一，对于企业的经营管理和发展至关重要。
在管理过程中，企业货币资金存在着诸多内部控制问题，可能会给企业带来财务风险和损失。
建立健全的内部控制机制是企业管理的关键之一。
在实际操作中，企业货币资金内部控制存在着一些常见问题。
资金使用不规范，可能出现挪用、侵占或滥用资金的情况。
资金流向不明确，导致资金的流转不畅或滞留。
内部审计制度不健全，监督检查不到位，容易造成企业内部的腐败和贪污行为。
针对上述问题，提出以下对策建议。
建立严格的资金管理制度，明确规定资金的来源、去向和使用范围，确保资金流动的透明和规范。
加强内部审计，建立健全的内部审计机制，及时监督和检查资金的使用情况。
加强员工培训和监督，提高员工的诚信意识和风险意识，防范内部腐败和贪污行为的发生。
加强企业货币资金的内部控制措施对企业的稳健经营和可持续发展至关重要。
只有建立完善的内部控制制度，才能有效防范风险，提高企业的管理效率和财务透明度，确保企业的长期发展。
2. 正文2.1 内部控制问题分析企业货币资金内部控制存在的问题主要包括以下几个方面：1. 信用管理不足：企业可能缺乏对客户信用状况的全面评估，导致货款无法按时回收，造成资金周转不畅。
2. 现金管理漏洞：企业可能存在现金流动性不足或者现金管理手段不当的问题，容易造成资金短缺或者盗窃风险。
3. 财务人员操作失误：财务人员可能因工作失误或者不当操作，导致资金流向错误，损害企业利益。
4. 财务内部环境不健全：企业内部可能存在信息不对称、职责不明确等问题，容易造成资金管理混乱。
企业货币资金内部控制存在的问题多种多样，需要企业加强内部管理，建立完善的内部控制制度，提高资金管理的效率和安全性。
只有不断优化内部控制体系，及时监测和纠正问题，企业才能更好地保护自身利益，确保资金的安全和流动性。
浅谈企业货币资金管理存在的问题及解决办法
浅谈企业货币资金管理存在的问题及解决办法（一）货币资金的管理制度不健全目前大部分企业都拥有针对本企业的货币资金管理制度，但这些制度不完善不具体，很多方面并不能运用到实际的企业经营过程中。
除了货币资金管理制度外，国家还要求企业需要有岗位责任制和资金管理业务流程等规章，但由于企业对建立制度的不重视，流于形式，企业经营中并不按照业务流程办事，也不按照规章制度进行业务操作和人员配备，更有相当一部分企业将财务工作交由亲属，这就导致财务人员开展财务业务不按章办事，只是“认人办事”，将管理制度、业务开展规程等弃于脑后。
（二）企业货币资金的内部监管不严格企业货币资金监督管理不严格，直接导致企业在货币资金上缺乏有效监督，也使得企业规章制度等形同虚设。
目前企业没有在事前和事中进行严格把控，只是单一的进行事后监督控制，这就不能从根本上预防问题的发生，无法将问题解决在萌芽阶段，加大了货币资金使用风险。
企业各部门之间没有形成有效的互相制约和监督作用，岗位之间并没有形成良好的监督和配合。
审计部门没有起到监管作用，在日常工作中疏于检查，等到出现问题再想办法解决，不能在日常工作中及时检查及时纠正。
（三）企业货币资金内部管理人员综合素质不高货币资金管理人员是实施管理的主体，他们的专业知识、职业道德水平是确保货币资金管理水平的关键因素。
很多企业出现货币资金管理问题，都是源于管理人员综合素质低导致的。
主要表现在：一是缺乏管理的专业知识，不能满足管理监督职能；二是企业货币资金部门缺乏完善的激励与考核机制，导致不能够充分调动起广大企业货币资金管理人员的工作积极性与自主性，工作积极性不高，不作为；三是管理人员没有良好的职业道德，在工作中不仅不管理，而且纵容违规操作现象的发生。
针对以上问题，企业管理人员需要建立健全公司内部资金管理制度，加强企业内部监督力度，提高货币资金管理人员综合素质，实现资金的增值。
（一）建立完善的货币资金内部控制制度完善的货币资金管理制度是实现货币资金管理有效管理的保证。
企业货币资金管理存在的问题及解决办法
企业货币资金管理存在的问题及解决办法一、本文概述随着全球化和市场经济的深入发展，企业的货币资金管理显得愈发重要。
货币资金作为企业运营的血脉，其管理效率和安全性直接关系到企业的生存和发展。
然而，在实际操作中，许多企业都面临着货币资金管理的问题，这些问题包括但不限于资金流动性不足、使用效率低下、风险控制不当等。
这些问题的存在不仅可能引发企业内部的财务危机，还可能对企业的长期发展产生深远影响。
因此，本文旨在深入探讨企业货币资金管理存在的问题，并提出相应的解决办法。
我们将首先分析当前企业货币资金管理的现状，指出其中存在的问题和原因。
然后，我们将提出一系列针对性的解决办法，包括优化资金流动性管理、提高资金使用效率、加强风险控制等。
我们将对这些解决办法的实施效果进行评估，以期为企业提供有益的参考和借鉴。
通过本文的探讨，我们期望能够帮助企业更好地理解和解决货币资金管理的问题，提高企业的财务管理水平，进而推动企业的健康、稳定发展。
二、企业货币资金管理存在的问题在企业的日常运营中，货币资金管理无疑占据着举足轻重的地位。
然而，在实际操作中，许多企业都面临着货币资金管理的问题，这些问题不仅影响了企业的资金运作效率，还可能对企业的长远发展造成负面影响。
以下是一些普遍存在的企业货币资金管理问题：内部控制体系不健全是许多企业的通病。
缺乏有效的内部控制机制，使得企业在货币资金的收入、支出和使用等环节上难以进行有效的监督和约束，从而容易引发资金流失、滥用等风险。
预算管理不到位也是一个普遍存在的问题。
许多企业在预算编制和执行过程中缺乏科学性和合理性，导致预算与实际资金需求脱节，无法有效指导企业的资金运作。
信息化程度不足也是制约企业货币资金管理效率的重要因素。
在信息化时代，企业如果不能及时引进和应用先进的信息化管理系统，将难以实现对货币资金的实时监控和高效管理。
人员素质参差不齐也是影响企业货币资金管理效果的重要因素。
一些企业的财务管理人员缺乏专业知识和技能，难以胜任复杂的货币资金管理任务，导致企业在资金运作中面临各种风险和挑战。
企业货币资金内部控制存在的问题及对策
企业货币资金内部控制存在的问题及对策企业货币资金是企业最重要的资产之一，其管理和使用的内部控制非常重要。
下面是企业货币资金内部控制存在的问题及对策：问题1：现金管理不规范现金管理不规范可能导致现金丢失、挪用、盗窃等风险。
现金存放、支付、收取等环节不严谨，容易出现差错和漏洞。
对策：建立健全现金管理制度，规定现金的收取、支付、保管等流程和责任。
增加现金管理的审核环节，比如设立现金审批制度，确保现金流动的安全性和准确性。
问题2：内部控制缺失企业内部控制缺失可能导致资金流出的内外泄露、虚报、误报等问题。
资金管理人员可能存在腐败行为，操纵财务数据等。
对策：建立内部控制制度，明确岗位职责和权限，建立合适的审批制度和监督机制。
加强内部审计，建立风险评估和监控机制，及时发现和纠正问题。
问题3：账务处理不准确账务处理不准确可能导致资金的流向和余额出现错误，影响企业财务决策和经营管理。
账务人员可能存在记账不准确、重复记账等问题。
对策：建立严格的会计原则和制度，确保账务处理的准确性和一致性。
加强对账务人员培训，提高他们的专业水平和责任意识。
建立内部审计机制，定期对账务处理进行检查。
问题4：资金使用不规范资金使用不规范可能导致资金浪费、滥用等问题。
资金使用人员可能存在私自借用、挪用资金等行为。
对策：建立资金使用制度，明确资金使用的范围和条件，限制资金的使用权限。
加强资金使用的监督和审计，确保资金的合理、规范使用。
问题5：风险管控不足风险管控不足可能导致企业在经营和投资中面临各种风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。
对策：建立风险管理制度，明确风险的识别、评估、控制和监控方式。
加强对风险的预防和控制，制定相应的风险管理措施。
企业货币资金的内部控制问题涉及现金管理、内部控制缺失、账务处理、资金使用和风险管控等多个方面。
只有通过建立健全的制度和机制，加强监督和管理，才能确保企业货币资金的安全和有效使用。
货币资金管理存在的问题及改进方案
货币资金管理存在的问题及改进方案货币资金是企业最重要的经营资源之一，也是企业运营、扩大规模以及应对风险的关键基础。
然而在实践中，许多企业在货币资金的管理上存在一系列的问题，如资金闲置、过度存货、资金占用、短期借贷过多等，这些问题会导致企业的运营效率降低，资金利用率低下，甚至会威胁企业的正常运营。
本文将对货币资金管理存在的问题进行分析，并提出可行的改进方案。
一、企业货币资金管理存在问题1. 资金闲置问题企业资金闲置过多，导致企业的资金利用效率低下，同时也会影响企业的盈利能力。
资金闲置的原因可以有很多，如企业在采购、融资等方面没有及时做好规划，导致企业出现了闲置的资金。
2. 存货过多问题存货是企业最重要的流动资产之一，但是存货过多也会导致资金的占用过多。
存货的积压会给企业带来很多不必要的成本，同时也会影响企业的资金流动性。
3. 资金占用过多问题企业存在资金占用过多的情况，这是因为企业采取了过多的投资和融资策略，从而导致资金占用比例过高。
这种情况下企业的现金流就难以得到有效的管理和控制。
4. 短期借贷过多问题企业在面对紧急资金需求时，往往会去寻求短期借贷的方式，这样一来，企业的负债规模就会不断扩大，从而导致企业经营的不稳定和可能的风险。
二、改进方案1. 加强财务规划企业需要加强财务规划，精细化管理资金。
应该对企业的现金流进行周密的计划，务必把握好资金的流动情况。
企业需要对各项资金支出做好准备，尽量对这些支出提前做好预测和规划，避免出现资金占用和资金闲置等问题。
2. 优化库存管理优化存货管理，减少存货积压。
企业需要对库存进行精细管理，做好库存物品的分类和分级，及时核实库存，防止存货积压。
此外，还要做好与供应商的协调沟通，确保采购时间和数量的正确性，避免产生对存货过度的依赖。
3. 降低短期借贷比例减少短期贷款，降低企业负债水平。
企业在获得资金时应当按照实际需求规划好资金的筹集渠道，避免过多地依赖短期融资。
五粮液货币资金管理的问题及对策
五粮液货币资金管理的问题及对策
问题：
1. 资金使用效率低：五粮液的货币资金管理可能存在资金使用效率低的问题，即资金的使用没有达到最大的效益。
2. 资金流动性风险：五粮液的货币资金管理可能存在资金流动性风险，即在需要大量资金的时候，可能无法及时筹集到足够的资金。
3. 资金安全性问题：五粮液的货币资金管理可能存在资金安全性问题，即资金的安全无法得到保障。
4. 资金预测不准确：五粮液的货币资金管理可能存在资金预测不准确的问题，即对资金的需求预测不准确，导致资金的使用不合理。
对策：
1. 提高资金使用效率：五粮液可以通过优化资金使用策略，提高资金使用效率，使资金的使用达到最大的效益。
2. 加强资金流动性管理：五粮液可以通过加强资金流动性管理，确保在需要大量资金的时候，能够及时筹集到足够的资金。
3. 加强资金安全管理：五粮液可以通过加强资金安全管理，确保资金的安全。
4. 提高资金预测准确性：五粮液可以通过提高资金预测准确性，使资金的使用更加合理。
企业货币资金内部控制存在的问题及对策
企业货币资金内部控制存在的问题及对策【摘要】企业的货币资金内部控制存在着一些问题，如现金管理不规范、内部人员可能存在贪污行为以及审计监管不到位等。
针对这些问题，可以采取一些对策，包括建立科学的现金管理制度、加强内部控制以预防贪污行为，以及加强审计监管规范内部控制流程。
通过认真对待这些问题，并采取有效措施加以解决，可以提升企业货币资金内部控制的效果，确保企业资金的安全和稳定。
企业在日常经营中应当重视这些问题，加强管理和监督，避免出现不必要的风险和损失，实现企业持续健康发展的目标。
【关键词】企业货币资金、内部控制、问题、对策、现金管理、贪污、审计监管、科学制度、内部流程、解决方案、有效措施。
1. 引言1.1 企业货币资金内部控制存在的问题及对策企业货币资金内部控制是企业管理的重要组成部分，直接关系到企业的财务安全和经营稳定。
在实际操作中，企业货币资金内部控制存在着一些问题，需要引起企业领导的高度重视并及时采取相应的对策。
现金管理不规范是企业货币资金内部控制中的一个突出问题。
企业现金周转频繁，如果管理不当，容易造成资金流失和浪费，给企业带来不可估量的损失。
内部人员可能存在贪污行为，这不仅损害了企业的形象和信誉，还影响了企业的正常运作。
审计监管不到位也是企业货币资金内部控制存在的一个隐患，容易导致企业财务数据的不准确性和失实性。
针对这些问题，企业需要采取一系列有效的对策。
建立科学的现金管理制度，规范企业现金的使用和流动，确保资金的安全和有效利用。
加强内部控制，建立完善的监督机制，预防和打击内部人员的贪污行为。
加强审计监管，规范内部控制流程，确保企业财务数据的真实性和准确性。
企业货币资金内部控制的问题需要认真对待，并采取有效措施加以解决。
只有做好内部控制工作，企业才能保持良好的经营状况，实现可持续发展。
2. 正文2.1 问题一：现金管理不规范现金管理不规范是企业货币资金内部控制存在的一大问题。
现金作为企业最重要的资产之一，如果管理不恰当，就容易导致资金流失、风险增加。
货币资金管理存在的问题及改进方案
货币资金管理存在的问题及改进方案货币资金管理是企业资产管理的重要组成部分，对企业财务健康发展具有重要的影响。
但在实践中，货币资金管理存在着很多问题，如流动性不足、盈余资金基本上不发挥效率等。
本文将从这些问题的本质出发，提出相应的改进方案，以期提高企业货币资金管理的效率和质量。
一、流动性不足问题流动性不足是货币资金管理中最为突出的问题之一。
这种情况常常出现在资金周转速度过快、资金筹集不足等情况下。
造成该问题的原因主要有：1. 企业经营困难或负债高企，导致资金周转缓慢；2. 企业由于缺乏有效的管理手段，资金被占用或滞留在各个环节；3. 企业拖欠供应商或客户贷款等。
改进方案：1. 优化资金运作流程。
制定合理的资金计划，加强对现金流的控制和分配，减少资金的积压和浪费，优化内部和外部资金管理，提高资金运作效率。
同时，建立预算和审计机制，加强对资金运作的监督和管理。
2. 提高资金筹集能力。
探寻多条融资途径，如金融机构贷款、担保贷款等，并充分利用企业信誉和客户资源，积极开拓市场，提高销售额，增加资金流入。
3. 减少财务成本。
采取合理的资金融通手段，减少流动资金的积压，降低公司财务成本，提高企业竞争力。
二、盈余资金基本上不发挥效率问题一个企业往往存在着一部分的盈余资金，如何合理使用这些资金是货币资金管理中非常重要的环节。
但是，在实践中，经常出现盈余资金基本不发挥效用的情况。
造成该问题的原因主要有：1. 企业缺乏专业知识和技能，不了解如何正确运用资金；2. 企业缺乏完善的资金管理制度，导致资金流失和浪费；3. 企业缺乏足够的投资渠道，不知道如何选择合适的投资方式。
改进方案：1. 建立科学的投资分析和评估标准：企业需要建立科学的投资分析和评估标准，制定合理的投资计划和方案，提高投资决策的准确性。
2. 加强对各种投资工具的了解：企业需要了解各种投资工具的性质和特点，如股票、债券、基金、银行理财等，然后根据企业的实际情况选择合适的投资渠道。
浅析我国中小企业货币资金管理存在的问题及对策
浅析我国中小企业货币资金管理存在的问题及对策浅析我国中小企业货币资金管理存在的问题及对策引言货币资金是企业最核心的经营资金，合理的货币资金管理对企业的经营和发展起着重要的作用。
然而，在我国的中小企业中，货币资金管理存在着一些普遍存在的问题。
本文将对这些问题进行分析，并提出相应的对策，以期帮助中小企业改善货币资金管理，提升企业的经营效益。
问题一：现金管理不规范中小企业由于规模较小，往往没有建立起科学规范的现金管理制度，导致现金管理不规范。
具体表现为企业现金周转不灵活、现金流失率较高等问题。
对策一：建立健全的现金管理制度中小企业应建立科学合理的现金管理制度，明确责任人和流程。
制度应包括资金预测、资金调度、资金监控等环节，以确保企业现金的灵活运用和安全管理。
对策二：加强现金流量管理企业应通过建立现金流量表，定期分析企业的现金流入流出情况，合理安排资金使用计划，避免资金短缺或积压。
同时，要加强对应收账款的管理，及时收回欠款，防止资金的周转不畅。
问题二：融资渠道有限中小企业的融资渠道相对较为狭窄，常常无法满足企业的资金需求。
银行贷款条件严格，企业往往难以获得足够的融资支持，导致货币资金的不足。
对策一：多元化融资渠道中小企业应积极拓展融资渠道，除了传统的银行贷款外，还可以通过股权融资、债券融资、担保贷款等方式获取资金支持。
此外，企业还可以寻找风险投资、政府扶持基金等其他渠道，以多元化的方式满足资金需求。
对策二：加强企业信用建设银行在进行融资决策时，往往会考虑企业的信用状况。
中小企业应加强自身的信用建设，提高信用评级，对外建立良好的信用形象。
同时，企业还可借助担保公司等中介机构提供的担保服务，增加自身的融资机会。
问题三：资金管理缺乏科学工具支持许多中小企业在货币资金管理中缺乏科学的工具支持，主要依靠个人经验和感觉进行决策，容易导致决策失误和效果不佳。
对策一：使用财务管理软件中小企业可以投入一定的成本，引入适合自身的财务管理软件。
企业货币资金内部控制存在的问题及对策探讨
企业货币资金内部控制存在的问题及对策探讨企业货币资金是企业最重要的资产之一，对其进行有效的内部控制至关重要。
很多企业在货币资金内部控制方面存在各种问题，如资金流失、滥用、挪用等情况频发，给企业经营活动和利润保障带来了重大影响。
本文将就企业货币资金内部控制存在的问题以及对策进行探讨。
一、问题分析1. 资金流失现象严重企业货币资金管理中普遍存在资金流失现象，主要表现为资金记录不准确、资金监管不力、资金流出未经批准等。
导致这种问题的原因可能包括财务人员管理不善、工作流程不完善等。
2. 财务人员滥用资金一些企业财务人员在资金管理中存在滥用资金的情况，包括虚报支出、虚增开支、私自支付报销款等。
这些问题可能源于企业内部对财务人员的监督不足，以及企业内部控制制度的不完善。
3. 资金挪用情况频发除了滥用资金外，企业货币资金内部控制还存在资金挪用的情况。
有些员工或管理人员利用职权之便，将企业资金挪至个人账户或他处进行非法占用或投资，给企业带来严重经济损失。
二、对策探讨1. 建立健全的内部控制制度企业需要建立一套完善的货币资金内部控制制度，明确资金管理的流程、权限和责任，规范各项财务操作和流程，加强对财务人员的监督和管理。
2. 强化财务人员的教育和培训企业应加强对财务人员的内控意识和职业道德教育，提高其责任感和自律性，增强对财务风险的防范意识，确保资金的安全和合规管理。
3. 制定规范的资金使用制度企业应制定规范的资金使用制度，明确资金的使用范围和用途，并建立审批制度，确保资金使用的合规性和透明性，杜绝内部人员的滥用和挪用。
4. 强化内部监督和审计企业应建立健全的内部监督和审计机制，及时发现和纠正资金管理中的问题和漏洞，有效防范资金流失和风险，保护企业的经济利益和财务安全。
5. 使用财务管理软件企业可以借助财务管理软件提高货币资金内部控制水平，通过人工智能技术实现资金流动的实时监控，有效防范操作错误、疏忽和舞弊行为，确保资金的安全和稳健运营。
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中小企业货币资金管理存在的问题及对策摘要在市场经济环境下，货币资金是中小企业资产的重要组成部分，是企业经营管理活动中的“血液”，是企业管理的重要环节。
企业的启动和发展必须靠足够的资金来解决，因为充足的资金是企业经营活动顺利进行的重要保障，起着举足轻重的作用。
然而，目前中小企业货币资金管理仍然存在不少的问题。
例如，大多数中小企业管理者缺少资金时间价值观念和现金流量观，缺乏详细的资金使用计划和财务分析方法，在资金的筹集、使用和分配上缺少科学性，有时导致项目资金链条断裂，给企业带来破产的可能性；有时由于过度筹集资金使企业陷入负债经营的恶性循环之中，使企业之间、企业与银行之间形成多角债务链。
中小企业资金的流向与控制脱节，体外循环严重，事前控制乏力，事中监督落后，事后控制审计走过场，缺乏可行的考核办法。
由于企业内部缺乏信息反馈制度，缺乏及时处理沉淀资金的措施，在面对多变的市场时，缺乏应变能力，进而使企业的资金运作越来越紧张，影响企业运营，给企业造成了不良的恶果等。
本文针对企业货币资金管理存在的问题进行了分析，并提出了相应的对策。
企业只有加强和改善货币资金管理才能实现企业管理创新，推动企业管理工作，实现企业的经营目标。
关键词:中小企业；货币资金；管理；问题；对策目录一、中小企业货币资金管理的重要意义 (1)二、中小企业货币资金管理存在的问题 (1)2.1企业领导认识不足，管理水平不高 (1)2.2财会人员业务素质不高 (1)2.3货币资金内部会计控制不健全 (2)2.3.1会计出纳岗位职责不清 (2)2.3.2原始凭证虚假现象严重 (2)2.3.3报销审批制度不严 (3)2.3.4现金支出超出规定范围 (3)2.3.5与货币资金有关的票证及印章的管理存在缺陷 (3)2.4企业内部监控不力，缺乏事前、事中的严格监督和事后控制 (4)三、加强中小企业货币资金管理的措施 (4)3.1提高各级领导和有关人员的政治思想素质 (4)3.2提高会计人员的整体素质，提升职业道德水平 (4)3.3完善货币资金内部会计控制 (5)3.3.1实行不相容的职务相互分离制度 (5)3.3.2加强原始凭证的管理，严肃查处虚假凭证 (5)3.3.3加强对审批制度的管理 (6)3.3.4建立支出环节的内部控制制度 (6)3.3.5建立严密完善的票证及印章的管理制度 (6)3.4加强会计审核和监督工作 (6)总结 (7)参考文献 (7)一、中小企业货币资金管理的重要意义众所周知，资金管理在现代企业管理中占据着十分重要的位置。
对于一个企业而言，资金管理不仅可以为其内部的管理流程和业务手段提供多种渠道，而且可以使管理水平进一步提高。
保证相关业务顺利高效进行的基础之上，拓展企业管理资金的手段和方式，提高企业利用资金的效率，更加科学有效地管理大量的现金以及其他形式的货币资金，加快企业现代化管理的步伐。
从企业的外部来说，资金管理还可以拓展企业的外部业务渠道，有助于扩展企业的市场，吸引更多的投资者和运营商对企业产生极大的兴趣，可以使企业日益发展壮大，可以说是一个强大的助推器。
总之，货币资金是企业经营活动中最基本的要素，资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末，具有举足轻重的作用。
只有抓住资金管理这个中心，采取行之有效的管理和控制措施，才能提高企业经济效益。
因此，加强资金的管理及控制具有十分重要的意义。
二、中小企业货币资金管理存在的问题2.1企业领导认识不足，管理水平不高大多数中小企业管理者缺少资金时间价值观念和现金流量观，缺乏详细的资金使用计划和财务分析方法，片面强调工作的需要及方便性，致使企业大量现金结存，使企业的现金没有得到有效的利用。
以南京武家嘴门窗装饰有限公司（以下简称武家嘴公司）为例，有些财务人员以领导意志办事，对现金的管理缺乏主动性，没有完全履行自己的职责。
同时，有的单位领导没有认识到货币资金管理的重要性,货币资金管理制度没有很好的得到执行,因而货币资金管理存在很多的缺陷。
2.2财会人员业务素质不高由于中小企业管理者的财务管理水平相对比较低，经营管理理念和管理方法比较落后，缺乏现代财务管理观念，使企业的管理局限于生产经营型管理格局之中，导致营运资金管理失去了它在企业管理中应有的地位和作用。
同时，有些单位财务人员一个人办理货币资金业务的全过程,这无疑将会给企业中的有关人员公款私存获取利息,甚至挪用公款提供了很多的机会。
从而给企业的经营造成巨大的损失。
2.3货币资金内部会计控制不健全2.3.1会计出纳岗位职责不清出纳是会计工作中的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，同时还兼保管银行存款全套印鉴、审核会计凭证等会计业务，而有的企业会计有时也收取现金，一个人办理有关现金业务的全过程，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出现差错，就会给企业造成很大的损失。
以武家嘴公司为例，该公司是家族式企业，其亲属直接担任企业的主要管理岗位，其中从事会计的人员有两位。
单位会计、出纳一身兼，存在交叉任职的现象，单位的出纳除了担任现金收付、银行存款的存取等本职工作外，同时还兼保管会计凭证、账簿及所有的会计印章等工作；这无形中就给了有关人员公款私存、私自放贷获取利息，甚至是侵吞公款以可乘之机，无疑将会造成企业的资产流失。
2.3.2原始凭证虚假现象严重我国财会制度对大量的支出规定采取的是凭“会计原始凭证”报销制度。
于是，据以报销的原始凭证在被某些人巧妙篡改之后，便成为他们以权谋私的工具。
在单位中，招待费中原始凭证记载的业务究竟是“公客招待”还是“私客宴请”，已很难讲得清楚。
有的为自己谋利，为子女安排调动，为亲友说情沟通的招待开支，统统都可以被会计原始凭证冠以“招待费”一言以蔽之。
公司有时在采购商品、支付劳务费用时没有取得正式发票，直接由经办人员写一张说明，有的甚至没有经办人员的签字而由会计人员作一说明，“一支笔”签报，就作为原始凭证。
虽然，公司的原始凭证记载的是合法的支出，但实际上采取的却是张冠李戴的办法。
如公司通过虚开运费发票，冲减超过规定标准的业务招待费，达到既合法又少缴所得税和增值税的目的。
2.3.3报销审批制度不严中小企业由于机构小，经营管理水平较低，往往是企业领导一个人说了算，“一支笔”审批主观随意性大，有的滥批人情款，使一些不合理、不合法的开支得到报销。
还有的是同一笔经济业务，不同的人来报销有不同的结果。
领导权过于集中，使其他人员的审核权得不到应用，甚至有的审批制度形同虚设，其制度不能在实际工作中得到体现。
而且，公司出纳员开具支票时，没有相关负责人的审查批准，就可以独自办理现金的支付业务，这无疑就给企业的现金管理带来了很多问题。
2.3.4现金支出超出规定范围企业每日现金结存数不得超过核定的限额，超过部分必须及时送存银行;不足限额时，可签发现金支票向银行提取现金补足。
如果企业在经营的过程中发生单笔支出金额在1000元以上的业务，应采用支票等转账方式结算，单张发票支出金额超过500元的，需要在后面附上开票单位加盖公章的明细单据，在中小企业中很多单位个人预借的款项金额比较大，而且长年挂账不报账，公款私占，单位的现金管理制度形同虚设，1000元以上甚至上万元的开支都使用现金结算。
同时，不可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得坐支现金。
但是，企业存在经常从本企业现金收入中直接支付现金的现象，不符合货币资金管理的要求。
2.3.5与货币资金有关的票证及印章的管理存在缺陷由于中小企业的组织结构相对简单，很多单位对购入的票据财务没有设备查登记，就直接交给使用部门使用，而使用部门对票据的领、用、存也没有进行严格的管理使用，致使有关人员收到现金不进行账务登记，出现私吞公款等不法行为。
不符合货币资金管理的要求。
在货币资金相关票据的管理中，存在出借支票、私自背书转让、撕毁、票据头尾不一等不规范行为；财务专用章管理方面，实际工作中企业因贪图工作便利，常将印鉴交由一人掌管，致使携巨款潜逃的现象经常发生。
还有企业的其他证照，有的管理者会私下借给别人使用，从中收取使用费，但所收的使用费不上交，自己占为己有，给企业带经济利益带来了很大的侵害。
2.4企业内部监控不力，缺乏事前、事中的严格监督和事后控制企业资金的流向与控制脱节。
体外循环严重，事前控制乏力，事中监督落后，事后控制审计走过场，缺乏可行的考核办法。
管理失控，企业成员不按制度规定乱借款、乱担保、乱投资、乱开支等，导致财务混乱、资金流失严重甚至导致企业走向灭亡。
由于企业内部缺乏信息反馈制度．缺乏及时处理沉淀资金的措施。
在面对多变的市场时，缺乏应变能力，进而使企业的资金运作越来越紧张，影响企业运营。
三、加强中小企业货币资金管理的措施3.1提高各级领导和有关人员的政治思想素质中小企业的领导是单位货币资金管理制度的决策者。
单位领导素质的高低是一个单位货币资金管理制度能否执行的最关键的因素。
因此武家嘴公司管理者应提高自身财务知识和法律意识水平。
自觉地遵守国家相关财经法规，端正经营意识，经常组织对财会人员的专业培训和政治思想教育，增强对财会人员的监督，引导财务人员自觉遵守国家财经法规，抵制各种违纪、违规的做法。
加强对资金的控制，确保企业资金能够得到及时合理的使用。
同时，管理者应高度重视内部控制制度，建立严谨的财务内部控制制度，尤其是健全财产物资管理的内部控制制度。
因此加强领导的管理意识，让企业的领导充分认识到货币资金管理对企业经营的重要性，才能充分确保企业资金的安全完整，才能不断提高企业的发展能力。
3.2提高会计人员的整体素质，提升职业道德水平会计人员是货币资金管理的具体执行者，会计人员素质的高低直接影响货币资金管理的效果。
提高会计人员的素质，首先要加强会计人员学习有关财务会计专业知识和企业会计制度、会计准则及其他相关的财经法规，提高会计人员的业务水平和业务技能。
其次，要加强对财会人员的职业道德教育，使财会人员具有高度的责任感和较强的自律能力。
同时，企业应设立有效的员工培训体系，通过多种形式的培训不断提高财会人员的职业判断能力。
以便能够更为从容的处理好实际工作中遇到的问题，减少因业务能力水平不高造成的各种损失，提高企业的整体财务质量，使企业资金得到及时使用，创出更大的效益。
3.3完善货币资金内部会计控制3.3.1实行不相容的职务相互分离制度企业应建立有效的财务管理体系，从组织机构设置上确保资金流通安全。
以武家嘴公司为例，资金的管理人员要实行不相容的职务相互分离制度，合理设置会计、出纳及相关的工作岗位，职责分明，相互制约，确保资金的安全。
同时会计出纳不能相互兼职，不得由一人办理货币资金流通的全部过程。
会计人员应负责分类账的登记、收支原始单据的复核和收付记账凭证的编制。