存货月结操作步骤

存货月结操作步骤

为了明晰存货月结流程，把责任明确到人，确定每月关账日期，避免操作不当给系统带来的不良影响，特将存货月结流程步骤归纳如下：

步骤1:（每月25日）

A、确认与库存异动相关单据的制单人员单据录入完全，单据录入应保持与物流一致.

B.进货单、委外进货单等影响成本码为“Y”的单据上的数量、单价等信息是否正确.

C.检视所有与库存交易相关单据(INV.PUR.COP.MOC.SFC.ACP)在月结前是不是已经审核完成. 如果有未审核的单据,而且确定该现行月份不再交易(审核) 时,请删除或作废该单据,若已经有实际交易时请做审核作业.

系统单据列表：

步骤2:（每月26日）

A.查看“进货价差成本调整表”，确认报表数据正确.

B.执行“自动生成进货价差成本调整单K174”.

C.在“录入成本开账单”查出相应单据确认审核.

步骤3:

A.冻结日期通常为现行年月的月底.

表示该冻结日期前的交易信息不可以进行审核.这个是防止会计人员在对账同时,又有人操作库存相关单据，导致库存数据的异动，造成

成本数据的错误。

B.若仓库每月有确定的提前关账日期，可于关账日期次日，将账务冻结日期设为现行年月月底，则关账日期至月末的库存单据允许录入，但不予许审核在现行年月，只能审核在冻结日期之后；

步骤4:

重计现有库存，此操作会清除重计年月至现行年月的品号月档，重新生成信息至月档；发生需要重计现有库存的原因可能为:

●单据在运行「单据审核」或「撤销审核」时遇不可抗拒的原因(停

电,当机) 而造成更新不完整

●单据在运行「月底存货结转作业」时,遇不可抗拒的原因而造成

更新不完整(品号每月统计档).

由于某些原因,误把需要存货管理的品号设置了非存货管理,重计是无用的.只能修改品号信息后,撤销审核后再次审核.

步骤5:

查询「进耗存统计表」，检视信息是否有异常.

A.核对仓库本期入（包括采购净额）与财务本期存货原材料类增加是否一致,需确认财务已暂估入账.

B. 如不一致，查看相关明细单据，查明原因做调整.

C.调整审核前需将冻结暂时解除；审核后恢复.

步骤6:

运行「月底成本计价」：计算品号当月份的月加权平均单价. 月加权平均单价=

月初金额+本月「成本计算来源」的净额

月初数量+本月「成本计算来源」的净量

⊙月初数量来自:品号每月统计信息档

⊙月初金额来自:品号每月统计信息档

●更新「库存交易明细信息档」及「库存交易单据」

●更新「品号信息档」的单头及单身库存金额及数量

●更新盘点信息汇总档

步骤7:

挑出库存数量及金额异常的信息

A.运行「库存明细表」挑选库存有数量没有金额、或数量为负值等其他异常的信息

B.查库存明细账并做信息调整。

●注意确认调整的审批流程，经批准确实可以调整后

●注意将冻结日期往前推1日，将单据审核在月末；

步骤8：成本(自动生成工单工时,录入工单工时,汇总工作中心工时,录入工作中心成本,成本异常检查(成本异常检测表、无效工单领料明细表),计算生产成本,维护工单成本,维护产品成本,相关报表查看(工单在制成本明细表、工单成本明细表、直接材料明细表、工单成本分析表))

步骤9:

运行「自动调整库存」,并将调整单进行审核：

●调整尾差：将库存数量为零，金额不为零的料件，生成一张成

本调整单于「录入成本开帐/调整单」中，调整后（单据确认），

相应料件库存数量及金额均为零。（金额四舍五入引起尾差产生）调整分库: 主要针对同一品号同时存放不同仓库的情况，将各库库存金额调整成成本计算后的成本金额

调整单据审核时需要将冻结日期提前一天，之后系统才允许审核，单据审核完毕后请立即将冻结日期立即改回，改为现行年月最后一天。

●在设置单据性质中将该两种情况的调整单据区分开来进行设置，

以示区别便于核对，影响成本码均为y(成本调整)

●调整的单据没有审核前,勿重复调整生成调整单.

步骤10:

●确认财务与存货账核对一致后，运行「月底存货结转」.

●结算当月份的存货及统计当月的库存交易,生成品号现行年月

交易统计信息,并将现行年月累加.