商业银行管理复习重点概要

【银行经营管理理论（3个阶段）】 一、资产管理理论(3个发展阶段) 在存贷业务中居于主导性位置的是资产业务，尤其是贷款资产。通过 建立以资产业务为核心的管理方法与管理体系，能实现银行经营三性 的有机统一。 1、商业贷款理论（又称真实票据理论）认为银行的业务应集中于短 期自偿性贷款。具体说就是发放短期流动资金贷款，因为这类贷款能 随着商品周转和产销过程完成，从销售收入中得到偿还。 （1）资金集中法-评价：这种方法联接资产和负债很粗略，只解决了 资金分配顺序的问题。忽略了不同资金来源具有不同流动性的要求。 （2）资金分配法-评价：通过资金来源的划分，可以减少现金资产的 数量，增加盈利。在一定程度上实现了流动性和盈利性之间的平衡。 比资金集中法前进了一步。但是只考虑存款的流动性，不考虑客户借 款的需求，在贷款增长速度超过存款增长速度时就可能会出现流动性 问题。
【商业银行风险（4个）】 1、流动性风险 •银行没有足够的现金和筹款能力来满足客户的存款支取、 贷款及其他现金需求时所面临的风险。 2、利率风险 •由于市场利率的变化，给银行带来净利息收入减少和银 行价值下降时所面临的风险。 3、信用风险 •主要指银行在其贷款收不回来的时候面临的风险。 4、资本风险 •由于银行资本很少，当无法弥补经营损失时面临的风险。
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【商业银行业务（4个）】 1、银行业务 •负债业务 •资产业务 •中间业务 2、证券业务 •一般划分为代理类业务和委托类业务。 •代理类业务中，银行充当代理人，带客户进行买卖交易。风险较低， 收入来源是手续费。 •委托类业务中，银行充当委托人，为自己账户进行交易。风险较大， 银行要通过以更高的价格来销售从发行企业哪里购买的证券。 3、信托业务 •信托业务是指商业银行信托部门接受客户的委托 ，代替委托单位或 个人经营、管理或处理货币资金或其他财产，并从中收取手续费的业 务。 4、保险业务 •财产保险包括财产损失保险（有形损失）、责任保险、信用保险等 •人身保险包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等
【商业银行含义】 •是以盈利为目的，直接面向社会企业、单位和个人，以经营存放款和 汇兑为主要业务的信用机构。 •以吸收社会公众存款为主要资金来源，以发放贷款为主要资金运用。
【商业银行类型】 •一类是以英国式银行为代表的原始意义的商业银行； 另一类是以德国式银行为代表的综合性、多功能的商业银行。
【商业银行特征（3个）】 银行是高负债经营，这种经营就注定了银行的脆弱性，也就是银行的 特征 1、资产负债期限不匹配 •银行负债期限短 •银行的资产期限长 2、资产组合风险大 •银行资产中贷款的比重最大 •银行资产中贷款的风险最大 3、资本比率低 •银行是负债经营，资本比重小。
2、资产转移理论认为银行保持资产流动性的最好办法是购买那些可 以随时出售的资产，只要银行持有能随时在市场上变现的资产，它的 流动性就有较大的保证。
作用与缺陷： •找到了保持流动性的新方法。 •不仅了保证流动性，还增加了收益。 •是银行资产范围扩大，业务经营更加灵活多样，比商业性贷款前进 了一步。 •但是，证券转移的实现，取决于市场状况。
【银行经营管理原则（4个）】 1、安全性原则 •要求银行在其业务活动中确保其资产、收入、信誉以及 所有经营的生存发展条件免遭损失，在整个经营管理过程 中采取各种有效措施，使经营风险降到最低。 2、流动相原则 •要求银行在经营过程中，能够随时应付客户的提存要求， 满足客户合理的贷款需求。 3、盈利性原则 •要求银行在整个经营管理中，实现利润最大化。 4、三性协调原则 •一般来说，安全性与流动性呈正相关关系，盈利性与安 全性和流动性呈负相关关系。 •三性关系可以概括为：安全性是银行稳健经营的重要原 则，离开安全性，银行的经营无从谈起；流动性是银行正 常经营的前提条件，是银行安全性的保障；盈利性是银行 的最终目标，是保证银行安全性和维持流动性的重要基础。
【商业银行功能（4个）】 1、支付中介 •作为收付双方的中介人发挥支付中介的作用。 •最早的功能 •可以减少流通中现金的使用，节约社会流通费用，加速结算过程和 资金周转。 2、信用中介 •作为货币资金贷出者和借入者之间的中介发挥信用中介的作用。 •可以将储蓄转化为投资、积少成多、续短为长、调节经济。 3、信用创造 •在支付中介和信用中介的基础上，银行不断地创造派生存款的过程 就是发挥着信用创造的功能。 •它不仅加速了资金周转，节约了社会流通费用，而且更重要的是满 足了经济发展对货币的需要。 4、金融服务 •为客户提供多种多样的金融服务，满足客户的需要。 •除了传统的金融服务，主要还有：帮助企业筹资、帮助个人理财、 为客户提供金融咨询等金融服务。
三、资产负债综合管理理论 资产管理理论过于强调资产的安全和流动，在一定条件下以牺牲盈利 为代价；负债管理理论较好的解决了这一问题，但却增加了银行经营 的风险。 认为银行应当根据政治、经济及其他客观因素的变化，运用各种手段 对资产和负债进行综合计划、控制和管理，保持总量和结构的均衡。
3、预期收入理论 认为银行贷款的安全性和流动性取决于借款人的预期收入。如果一项 贷款的预期收入有保障，银行就可以接受。 作用： •增加了银行放款的种类，可以为企业提供几乎所有的吸金需要服务。 这加深了银行对经济的影响和控制。 •与之前依贷款的期限认识安全性、流动性的理论相比，这是一个重 要的进步。 •为银行的综合化发展奠定了理论基础。 缺陷： •预期收入难以把握。预期收入带有主观性，与实际存在差距。 •由于期限比较长，债务人的预期收入有可能会发生变化。
二、负债管理理论 银行的流动性不仅可以通过资产管理获得，而且也可以由负债管理获 得。具体有被动的和积极的负债管理方法。 -作用：在流动性管理上变单一的资产调整为资产负债两方面的调整。 为扩大资产规模，增加贷款投资创造了条件，可根据资产的需要来组 织负债。 -缺陷：提高了银行负债的成本，借款成本大于负债成本。 增加了银行经营的风险（1）靠负债保持流动性，使资本比率下降， 因为资产数额增加，安全受到威胁；（2）市场资金缺乏，难以保证 流动性；（3）借款成本高，要求贷款投资的收益更高，加大资产组 合的风险。